發(fā)布時(shí)間：2024-03-27 10:33:18
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的服務(wù)貿(mào)易合同樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
[關(guān)鍵詞]服務(wù)貿(mào)易 通訊與信息 國(guó)際合作
隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展和知識(shí)經(jīng)濟(jì)的深入普及，人們的生活節(jié)奏加快，信息在當(dāng)今社會(huì)中扮演了越來(lái)越重要的角色，與之相關(guān)的通訊與信息傳輸服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展也越來(lái)越快。信息通訊技術(shù)的發(fā)展推動(dòng)了信息服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展，信息服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展大大拓展了國(guó)際貿(mào)易的空間和場(chǎng)所，縮短了國(guó)際貿(mào)易的距離和時(shí)間，簡(jiǎn)化了r國(guó)際貿(mào)易的程序和過(guò)程。從國(guó)際信息服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展來(lái)看，信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)信息化是信息服務(wù)發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)和社會(huì)基礎(chǔ)，世界信息服務(wù)市場(chǎng)爭(zhēng)奪戰(zhàn)已經(jīng)開(kāi)始，信息服務(wù)全球化已經(jīng)成為全球信息服務(wù)業(yè)發(fā)展的一個(gè)基本趨勢(shì)。
一、通訊和信息服務(wù)貿(mào)易的概念及提供方式
現(xiàn)代信息服務(wù)可以劃分為兩大類，一類為一般意義上的信息服務(wù)，也稱為無(wú)形信息服務(wù)，如跨國(guó)數(shù)據(jù)流服務(wù)、電訊服務(wù)、工程咨詢服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)與教育服務(wù)，以及金融信息等商業(yè)信息服務(wù)等。這類信息服務(wù)通常要求服務(wù)提供者與消費(fèi)者物理接近，服務(wù)生產(chǎn)與消費(fèi)同時(shí)同地進(jìn)行，部分也存在同時(shí)異地進(jìn)行的情況。另外一類信息服務(wù)是有形信息服務(wù)，包括計(jì)算機(jī)軟件、音像制品、文化娛樂(lè)制品和某些高技術(shù)產(chǎn)品等涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的各種有形產(chǎn)品。這類信息服務(wù)區(qū)別于前一類信息服務(wù)的特點(diǎn)，在于它們無(wú)需服務(wù)提供者消費(fèi)者物理接近，服務(wù)提供與消費(fèi)之間既可以同時(shí)同地或異時(shí)異地進(jìn)行，也可以同時(shí)異地或異時(shí)同地進(jìn)行
傳統(tǒng)的跨境交付和境外消費(fèi)模式是中國(guó)進(jìn)口國(guó)際通訊服務(wù)的主要方式。除此之外，中國(guó)加入世貿(mào)組織之后電信市場(chǎng)開(kāi)放度逐步提高，國(guó)內(nèi)電信公司在海外上市成為國(guó)際化的公眾企業(yè)、外國(guó)電信企業(yè)進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)開(kāi)展業(yè)務(wù)，都成為當(dāng)前中國(guó)通信服務(wù)出口的新的增長(zhǎng)點(diǎn)。中國(guó)通訊服務(wù)出口的主要模式也是跨境支付模式。隨著來(lái)華旅游和經(jīng)商人員的大量增加，外國(guó)人以境外消費(fèi)的模式從中國(guó)獲得通訊服務(wù)的規(guī)模也在急劇擴(kuò)大。一方面，在華長(zhǎng)期居住人口選擇中國(guó)國(guó)內(nèi)電訊運(yùn)營(yíng)商為其提供服務(wù)，在中國(guó)注冊(cè)開(kāi)通固定電話、移動(dòng)電話和互聯(lián)網(wǎng)線路；另一方面，來(lái)華旅游和經(jīng)商的臨時(shí)居留人員使用國(guó)內(nèi)和國(guó)際電信業(yè)務(wù)。
二、我國(guó)通訊和信息服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展?fàn)顩r
我國(guó)服務(wù)貿(mào)易雖取得了一定發(fā)展，但項(xiàng)目發(fā)展不平衡。運(yùn)輸、旅游等傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)仍在我國(guó)服務(wù)貿(mào)易中居于主導(dǎo)地位，金融、保險(xiǎn)、咨詢、計(jì)算機(jī)信息服務(wù)等技術(shù)密集和知識(shí)密集型的高附加值服務(wù)行業(yè)處于初級(jí)發(fā)展階段、國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力不高。最近幾年，我國(guó)通信與信息領(lǐng)域的服務(wù)貿(mào)易成長(zhǎng)比較穩(wěn)定，也是我國(guó)重點(diǎn)扶持的對(duì)象，有著良好的發(fā)展前景。
通訊和計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)都是國(guó)際收支經(jīng)常項(xiàng)目中服務(wù)項(xiàng)下的主要項(xiàng)目之一。在2002―2006年間，我國(guó)通訊服務(wù)貿(mào)易總體上呈現(xiàn)增長(zhǎng)勢(shì)頭。從進(jìn)口的情況看，除了2003年比2002年略有下降外，其余年份都呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。從出口的情況看，除了2004年比2003年下降了31.01％外，其余年份都呈現(xiàn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。從貿(mào)易差額的情況看，2002年和2003年，我國(guó)通訊服務(wù)貿(mào)易處于順差狀態(tài)，2004－2006年3年間隨著國(guó)內(nèi)電訊市場(chǎng)開(kāi)放度的提高則呈現(xiàn)逆差狀態(tài)。電訊服務(wù)的貿(mào)易差額發(fā)展走勢(shì)基本上與我國(guó)電訊服務(wù)出口的走勢(shì)相一致，說(shuō)明近年來(lái)，電訊服務(wù)進(jìn)口基本成穩(wěn)定增長(zhǎng)勢(shì)頭，而出口在整個(gè)電訊服務(wù)貿(mào)易中的影響更為突出。
近年來(lái)，隨著我國(guó)計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)行業(yè)的迅速成長(zhǎng)。我國(guó)計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)項(xiàng)下收支順差不斷增加，已為成為我國(guó)的國(guó)際收支順差的重要來(lái)源之一。從進(jìn)口的情況看，2003年至2006年4年間的年增長(zhǎng)率分別為-8.57％、20.94％、29.52％、7.17％。從出口的情況看，隨著近年來(lái)我國(guó)計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的不斷增強(qiáng)，信息服務(wù)的出口也不斷攀升。從總差額的情況看，近年來(lái)我國(guó)計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)的國(guó)際服務(wù)貿(mào)易由逆差轉(zhuǎn)為順差。
三、我國(guó)通訊和信息服務(wù)貿(mào)易的國(guó)際合作
經(jīng)濟(jì)全球化的今天，國(guó)際合作已經(jīng)滲透到各行各業(yè)。信息傳輸業(yè)作為聯(lián)結(jié)各微觀主體、在宏觀層面?zhèn)鞑バ畔⒌募~帶行業(yè)。更是開(kāi)展了包括資金、技術(shù)、人才等各方面的國(guó)際合作。
1.中國(guó)通訊企業(yè)境外投資
近年來(lái)，隨著中國(guó)電信行業(yè)的改革和重組，中國(guó)通訊行業(yè)以商業(yè)存在模式對(duì)外出口通訊服務(wù)的能力不斷提高，出口規(guī)模逐漸擴(kuò)大。中國(guó)電信企業(yè)境外投資合作取得一定成效。目前，幾家大型基礎(chǔ)電信運(yùn)營(yíng)商，通過(guò)海外上市逐步實(shí)現(xiàn)資本國(guó)際化；這幾家企業(yè)與各國(guó)主要運(yùn)營(yíng)企業(yè)建立了對(duì)等互聯(lián)，在國(guó)外進(jìn)行了多項(xiàng)網(wǎng)絡(luò)延伸工程；在上百個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)立了代表處或分公司。中國(guó)通信設(shè)備企業(yè)大力發(fā)展設(shè)備出口，部分企業(yè)還通過(guò)參股當(dāng)?shù)仉娦牌髽I(yè)參與非洲、美洲的電信運(yùn)營(yíng)。中國(guó)郵政業(yè)的國(guó)際化發(fā)展正處于起步階段，國(guó)內(nèi)企業(yè)通過(guò)合資、合作、等形式，在中國(guó)周邊地區(qū)及貿(mào)易往來(lái)密切的發(fā)達(dá)國(guó)家設(shè)立海外網(wǎng)點(diǎn)，經(jīng)營(yíng)國(guó)際業(yè)務(wù)。
隨著數(shù)字、網(wǎng)絡(luò)、軟件、衛(wèi)星等技術(shù)的突飛猛進(jìn)，電信、電視、電腦三網(wǎng)融合趨勢(shì)更加明顯，互聯(lián)網(wǎng)等新型媒體正在興起，我國(guó)加入WTO后允許境外公司設(shè)立中外合資的電信公司，開(kāi)放互聯(lián)網(wǎng)接入服務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)內(nèi)容提供服務(wù)等網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)。互聯(lián)網(wǎng)傳播音視頻信號(hào)技術(shù)的成熟使得國(guó)外資本涌入網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，這必將加快我國(guó)廣播電視整體技術(shù)水平的提高。同時(shí)，作為全球最大的有線電視市場(chǎng)。目前中國(guó)有超過(guò)1／3的有線電視用戶已經(jīng)接入了數(shù)字電視平臺(tái)。有線電視數(shù)字化的機(jī)遇讓眾多跨國(guó)企業(yè)將目光聚焦在中國(guó)市場(chǎng)。隨著中國(guó)有線電視數(shù)字化的推進(jìn)，跨國(guó)企業(yè)覓得的機(jī)會(huì)將越來(lái)越多，國(guó)際合作將不斷加深。
2.國(guó)內(nèi)信息服務(wù)企業(yè)利用外資
隨著我國(guó)電信服務(wù)市場(chǎng)逐步對(duì)外開(kāi)放，外國(guó)投資者開(kāi)始投資我國(guó)電信服務(wù)市場(chǎng)。根據(jù)加入WTO承諾，基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)除了對(duì)外商保留49％的股權(quán)限制外，取消地域限制，全面對(duì)外開(kāi)放。然而，迄今為止在基礎(chǔ)電信領(lǐng)域并沒(méi)有外資運(yùn)營(yíng)商申請(qǐng)成立合資企業(yè)，這使得基礎(chǔ)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的外商直接投資保持著“零”的記錄。但是，隨著我國(guó)四大基礎(chǔ)電信運(yùn)營(yíng)商紛紛海外上市，國(guó)際資本尤其是大型國(guó)際電信運(yùn)營(yíng)商越來(lái)越將目光瞄準(zhǔn)我國(guó)電信市場(chǎng)。外資電信運(yùn)營(yíng)商以股份收購(gòu)等形式與國(guó)內(nèi)電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)開(kāi)展的合作已經(jīng)形成。目前，多個(gè)國(guó)際電信企業(yè)已逐步進(jìn)入中國(guó)電信市場(chǎng)，已有數(shù)十家企業(yè)向中國(guó)政府主管部門(mén)提出設(shè)立外資電信企業(yè)的申請(qǐng)，其中有多家企業(yè)正式通過(guò)了電信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可審定，包括日本NTT、韓國(guó)SK等國(guó)際電信巨頭均在國(guó)內(nèi)設(shè)立了合資公司，主要從事信息服務(wù)、因特網(wǎng)數(shù)據(jù)中心、互聯(lián)網(wǎng)接入服務(wù)和呼叫中心等業(yè)務(wù)。在增值電信業(yè)務(wù)中，目前在中國(guó)獲得經(jīng)營(yíng)許可證的企業(yè)2，2萬(wàn)家，其中多個(gè)外資公司通過(guò)對(duì)這些企業(yè)進(jìn)行并購(gòu)、合資、參股等，進(jìn)入中國(guó)電信增值運(yùn)營(yíng)市場(chǎng)。
2009年，在金融危機(jī)愈演愈烈之際依然保持高速?gòu)?fù)合增長(zhǎng)率的中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)新媒體市場(chǎng)開(kāi)始吸引外資新一輪的涌入潮。中國(guó)互聯(lián)
網(wǎng)市場(chǎng)不斷受到青睞，被海外資金視為一個(gè)安全的投資“避風(fēng)港”。
3.國(guó)際信息服務(wù)外包
如今在企業(yè)的信息化建設(shè)過(guò)程中，信息服務(wù)的國(guó)際外包是必然趨勢(shì)。外包真正意義是對(duì)于企業(yè)非核心事務(wù)的進(jìn)一步壓縮，利用專業(yè)化分工，以更低的價(jià)格得到更為專業(yè)和靈活的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用服務(wù)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的維護(hù)服務(wù)。現(xiàn)在，網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展非常快。而網(wǎng)絡(luò)服務(wù)又非常專業(yè)，企業(yè)把網(wǎng)絡(luò)建設(shè)外包后可以專注于自己的業(yè)務(wù)。特別對(duì)于中小企業(yè)，特別是傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)，由于企業(yè)規(guī)模限制，信息化基礎(chǔ)薄弱，信息技術(shù)人才相對(duì)短缺，采用外包的方式進(jìn)行企業(yè)信息化建設(shè)可以說(shuō)是明智的選擇。幾乎世界各國(guó)都參與了軟件開(kāi)發(fā)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。許多發(fā)展中國(guó)家的軟件公司也謀求擠入國(guó)際信息市場(chǎng)。
截至2007年年底，中國(guó)軟件與相關(guān)服務(wù)行業(yè)中，共有外商投資企業(yè)1651家。這些企業(yè)2007年的軟件及服務(wù)收入達(dá)到1401億，元。其中軟件產(chǎn)品收入321億元，系統(tǒng)集成收入170億元，軟件技術(shù)服務(wù)收入419億元，嵌入式系統(tǒng)軟件收入399億元，IC設(shè)計(jì)收入92億元。各項(xiàng)主要指標(biāo)中，外商獨(dú)資企業(yè)所占比重達(dá)40％以上。近年來(lái)，跨國(guó)公司對(duì)中國(guó)軟件及服務(wù)投資出現(xiàn)一些新的趨勢(shì)，如印度軟件企業(yè)明顯加大了對(duì)中國(guó)的投資力度，外包中心向中國(guó)轉(zhuǎn)移的速度加快、建立研發(fā)中心的數(shù)量增多等等。
四、結(jié)論與啟示
通過(guò)以上分析，可以看到我國(guó)通訊與信息服務(wù)貿(mào)易通過(guò)多種方式參與了廣泛的國(guó)際合作。跟隨全球經(jīng)濟(jì)一體化的浪潮，未來(lái)必將有更加深入的發(fā)展。從中我們可以得出以下結(jié)論與啟示。
1.通訊及信息服務(wù)業(yè)的全球化是基本趨勢(shì)
信息服務(wù)業(yè)的市場(chǎng)開(kāi)放是一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò)程在市場(chǎng)需求、技術(shù)進(jìn)步、業(yè)務(wù)創(chuàng)新和國(guó)際電信管制政策逐步放松等因素共同的推動(dòng)下，信息服務(wù)全球化已經(jīng)成了全球信息服務(wù)業(yè)發(fā)展的一個(gè)基本趨勢(shì)。全球化就是提高國(guó)際通信能力，擴(kuò)大國(guó)際合作，走出國(guó)門(mén)，參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，具備提供全球的能力，以適應(yīng)將來(lái)的多邊貿(mào)易體制。通信全球化是經(jīng)濟(jì)全球化的必然結(jié)果。全球化趨勢(shì)使原來(lái)國(guó)際電信與信息服務(wù)貿(mào)易的雙邊貿(mào)易體制向市場(chǎng)更開(kāi)放、貿(mào)易更自由、競(jìng)爭(zhēng)更激烈的多邊貿(mào)易體制轉(zhuǎn)移。從而由企業(yè)一對(duì)一的關(guān)系變?yōu)槎鄬?duì)多的關(guān)系。而且也不再是國(guó)家與國(guó)家進(jìn)行貿(mào)易，而是公司與公司進(jìn)行貿(mào)易。每個(gè)國(guó)家都必須適應(yīng)這些全球化的趨勢(shì)，才能融入于國(guó)際社會(huì)。為了實(shí)現(xiàn)全球化，需要具備提供端到端全球業(yè)務(wù)的能力、需要新的多邊貿(mào)易結(jié)算機(jī)制、需要用新的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品與服務(wù)走出國(guó)門(mén)。通訊服務(wù)業(yè)的市場(chǎng)開(kāi)放是國(guó)際通訊業(yè)發(fā)展的基本趨勢(shì)，也是WTO各成員國(guó)相互間的承諾。
2.豐富的智力資源是影響信息服務(wù)貿(mào)易國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵因素
我國(guó)計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展，尤其是在軟件服務(wù)方面，和這些國(guó)家相比還有很大的差距：我國(guó)軟件人才教育和培訓(xùn)體系不完備。這造成我國(guó)軟件人才比例不協(xié)調(diào)，高端項(xiàng)目的策劃人員和系統(tǒng)分析員和低端軟件操作員的人才相對(duì)較少，而中端的人才又相對(duì)過(guò)剩。我國(guó)軟件人員英語(yǔ)能力不足，而全球大部分的軟件外包市場(chǎng)都是用英語(yǔ)來(lái)溝通的。我國(guó)軟件企業(yè)全球交付能力不足，國(guó)際化、規(guī)范化的管理水平比較低，管理運(yùn)營(yíng)不合理，產(chǎn)品常常返工，并且常常不能夠提供軟件服務(wù)完整地解決方案。同時(shí)我國(guó)軟件企業(yè)規(guī)模小，管理水平低，獲得國(guó)際認(rèn)證的企業(yè)較少。
3.跨國(guó)通訊企業(yè)間的聯(lián)合兼并是促進(jìn)國(guó)際通訊服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的重要手段
隨著歐洲及其他地區(qū)國(guó)家電信市場(chǎng)的逐步開(kāi)放，各個(gè)跨國(guó)電信經(jīng)營(yíng)公司紛紛推行國(guó)際化擴(kuò)張戰(zhàn)略，它們通過(guò)聯(lián)合和兼并等手段最大限度地使用自身規(guī)模和能力，向其他國(guó)家滲透。大大促進(jìn)了國(guó)際通訊服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展。跨國(guó)電信企業(yè)間的聯(lián)合和兼并的目的主要有三個(gè)，一是通過(guò)資源互補(bǔ)創(chuàng)造新的價(jià)值；二是降低市場(chǎng)進(jìn)入的成本和風(fēng)險(xiǎn)；三是降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本。不管是組成企業(yè)聯(lián)盟，還是以資本為紐帶的收購(gòu)兼并，跨國(guó)電信企業(yè)之間這種全球性擴(kuò)張，是近幾年國(guó)際通訊服務(wù)貿(mào)易快速發(fā)展的一個(gè)重要手段。跨國(guó)電信企業(yè)通過(guò)收購(gòu)兼并，不僅擴(kuò)大了自身的規(guī)模，提高了服務(wù)能力和質(zhì)量，同時(shí)也繁榮了國(guó)際電信市場(chǎng)，促進(jìn)了各國(guó)電信服務(wù)業(yè)的交流。
4.通過(guò)業(yè)務(wù)融合和創(chuàng)新推動(dòng)國(guó)際通訊服務(wù)貿(mào)易
通訊技術(shù)的進(jìn)步和融合，造就了更大的通訊市場(chǎng)，為國(guó)際通訊服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展帶來(lái)了巨大的機(jī)遇。隨著信息傳輸技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)和多媒體技術(shù)的不斷創(chuàng)新、發(fā)展，電信領(lǐng)域的傳統(tǒng)技術(shù)分界線正在被打破，傳統(tǒng)電信服務(wù)市場(chǎng)的割據(jù)狀況也正在迅速瓦解。新的技術(shù)融合趨勢(shì)使傳統(tǒng)的固定電話與移動(dòng)電話，電信、廣播電視和互聯(lián)網(wǎng)分離的分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式逐步打破，為國(guó)際通訊服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展創(chuàng)造了前所未有的大好環(huán)境。
5.拓寬企業(yè)融資渠道，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者
通訊企業(yè)要充分利用國(guó)內(nèi)和國(guó)際兩個(gè)資本市場(chǎng)，多渠道融通資金。首先，要爭(zhēng)取在國(guó)內(nèi)和國(guó)際證券市場(chǎng)發(fā)行股票和企業(yè)債券。其次，可以利用出售企業(yè)股權(quán)、合資建立新公司等方式引進(jìn)國(guó)外戰(zhàn)略投資者。再次，引進(jìn)國(guó)內(nèi)民間戰(zhàn)略投資者。引進(jìn)國(guó)內(nèi)民間戰(zhàn)略投資者對(duì)于我國(guó)通訊業(yè)的對(duì)內(nèi)開(kāi)放，形成有效競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)格局具有重要意義。
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[3]商務(wù)部服務(wù)貿(mào)易司，中國(guó)服務(wù)貿(mào)易發(fā)展綜述，2007-4-6商務(wù)部網(wǎng)站
關(guān)鍵詞：違約救濟(jì) 國(guó)際貿(mào)易 聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約
違約救濟(jì)，顧名思義，指的是一方違反合同約定，另一方有權(quán)采取的救濟(jì)措施。所謂的國(guó)際貿(mào)易，根據(jù)1995年世界貿(mào)易組織的《馬拉克什協(xié)定))，包括國(guó)際貨物貿(mào)易、國(guó)際服務(wù)貿(mào)易以及與知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易三大塊。
在國(guó)際公約層面上，調(diào)整國(guó)際貨物貿(mào)易最主要的公約應(yīng)屬1980年的《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》。截至2009年2月5日，共有73個(gè)國(guó)家加入《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》，其中發(fā)達(dá)國(guó)家占了2I個(gè)(幾乎所有的發(fā)達(dá)國(guó)家都參加了該公約，只有英國(guó)和葡萄牙沒(méi)有加人)，其所涵蓋的國(guó)際貿(mào)易總量超過(guò)全球貿(mào)易總量的70%。中國(guó)是該公約的締約國(guó)，中國(guó)《民法通則》也明確規(guī)定，中國(guó)國(guó)內(nèi)法的規(guī)定若與中國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際公約的規(guī)定不相一致，應(yīng)以公約為準(zhǔn)。此外，由于該公約的適用具有任意性，即便不是締約國(guó)的國(guó)民，也可以在合同中約定適用該公約的規(guī)定，或者約定對(duì)某些規(guī)定進(jìn)行變更。因此，本文主要從《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》的視角探討違約救濟(jì)條款。
本文主要分析國(guó)際貨物貿(mào)易中的違約救濟(jì)規(guī)則，但是在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，國(guó)際貨物貿(mào)易與國(guó)際服務(wù)貿(mào)易和知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易越來(lái)越緊密地聯(lián)系在一起，國(guó)際貨物貿(mào)易合同已經(jīng)不可避免地包含了某些服務(wù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容，從這個(gè)意義上講，國(guó)際貨物貿(mào)易的違約救濟(jì)也可以認(rèn)為是國(guó)際貿(mào)易的違約救濟(jì)，更何況，國(guó)際貨物貿(mào)易領(lǐng)域的違約救濟(jì)規(guī)則有些本身就直接被適用在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易和知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易領(lǐng)域。以下將分三個(gè)方面展開(kāi)論述。
一、國(guó)際貨物貿(mào)易實(shí)務(wù)中違約責(zé)任與違約救濟(jì)之辨析
在國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中，我們經(jīng)常看到合同中列有違約責(zé)任的條款。根據(jù)1980年《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》(以下簡(jiǎn)稱公約)，違約責(zé)任并非一個(gè)單獨(dú)的概念。該公約不止一次提到合同的違反(breach of contract )，即違約，但是違約產(chǎn)生的責(zé)任問(wèn)題并沒(méi)有像我們?nèi)粘？吹降哪菢又苯痈爬椤斑`約責(zé)任”。對(duì)違反合同所引起的法律后果的表述詳見(jiàn)于公約第三章Remedies for breach of contract by the seller(賣(mài)方違約時(shí)買(mǎi)方的救濟(jì))和第四章Remedies for breach ofcontract by the buyer(買(mǎi)方違約時(shí)賣(mài)方的救濟(jì))，因此公約很清楚地表明，違約責(zé)任和違約救濟(jì)，先有一方違約的事實(shí)，另一方才有權(quán)采取救濟(jì)，違約方因非違約方行使救濟(jì)權(quán)利而必須承擔(dān)的法律責(zé)任才是違約責(zé)任，故而違約責(zé)任并不能簡(jiǎn)單等同于違約救濟(jì)。但是，在國(guó)際貨物貿(mào)易法律實(shí)務(wù)中，經(jīng)常可見(jiàn)這兩個(gè)概念被混淆使用，在訂立的合同條款中更是經(jīng)常將兩者混為一談，表明違約情形出現(xiàn)時(shí)一方有權(quán)要求違約方如何承擔(dān)責(zé)任的內(nèi)容經(jīng)常被概括為“違約責(zé)任”，而這些內(nèi)容確切地說(shuō)，應(yīng)該被概括為“違約救濟(jì)”。
二、違約的類型與救濟(jì)選擇:非違約方的救濟(jì)選擇不可任意而為
根據(jù)《公約》第46, 50, 51條規(guī)定，賣(mài)方違反合同時(shí)買(mǎi)方可以采取的特有的補(bǔ)救方法主要有五個(gè):①要求實(shí)際履行②交付替代物③修理④減價(jià)⑤宣告合同解除。而根據(jù)《公約》第61, 62, 63, 64條，買(mǎi)方違反合同時(shí)賣(mài)方特有的補(bǔ)救方法主要有兩個(gè):①要求實(shí)際履行②宣告合同解除。無(wú)論買(mǎi)方還是賣(mài)方違約，都可以采取的共同的救濟(jì)方式主要包括三個(gè):①中止履行義務(wù)(《公約》第71條)②損害賠償(《公約》第74, 77條)③支付利息(《公約》第78條)。
在國(guó)際貨物貿(mào)易實(shí)務(wù)中，經(jīng)常遇到當(dāng)事人很輕率地要求退貨或要求退款，也就是單方宣告解除合同。這種宣告作為貿(mào)易談判策略未嘗無(wú)可，但作為法律救濟(jì)手段，必須三思而后行。公約對(duì)于違約救濟(jì)方式的采用與違約的程度緊密相連，必須根據(jù)違約的程度確定相應(yīng)的救濟(jì)方式，不可任意而為。
根據(jù)公約的規(guī)定，違約的類型可以概括為兩大類，一類是根本性違約與非根本性違約(fundamentalbreach of contract v.s Non-foundamental breach ofcontract)，另一類是實(shí)際違約與預(yù)期違約(actualbreach of contract v.s Anticipatory breach of contract)。
(一)一方根本性違約，另一方的救濟(jì)選擇
根本性違約，根據(jù)公約25條，指的是一方當(dāng)事人違反合同的結(jié)果，使另一方當(dāng)事人蒙受損害，以至于實(shí)際上剝奪了他根據(jù)合同有權(quán)期待得到的東西。但是，違反合同一方并不預(yù)知，并且同樣一個(gè)通情達(dá)理的人處于相同情況中也沒(méi)有理由預(yù)知會(huì)發(fā)生這種結(jié)果的除外。
1賣(mài)方根本性違約時(shí)，買(mǎi)方的救濟(jì)選擇
關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易；國(guó)際貿(mào)易慣例；國(guó)際貿(mào)易公約；國(guó)際貿(mào)易合同
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)與世界經(jīng)濟(jì)的逐漸接軌“， 國(guó)際貿(mào)易慣例”一詞的使用頻率日漸增多。但是，無(wú)論是理論界還是實(shí)務(wù)界，在國(guó)際貿(mào)易慣例的涵義、國(guó)際貿(mào)易慣例的法律屬性等問(wèn)題上認(rèn)識(shí)都較模糊，分歧頗大。由于國(guó)際貿(mào)易慣例對(duì)我國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)法學(xué)科和現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)建設(shè)有著重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義，本文對(duì)這一問(wèn)題做了探討。
一、國(guó)際貿(mào)易慣例要義闡釋。
《辭海》“對(duì)外貿(mào)易”一詞是這樣定義的：“一國(guó)或一個(gè)地區(qū)與他國(guó)或另一地區(qū)之間的商品買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)，即國(guó)際間的商品交換。對(duì)外貿(mào)易由進(jìn)口和出口兩個(gè)部分組成，亦稱進(jìn)出口貿(mào)易”，而國(guó)際貿(mào)易則是“各國(guó)對(duì)外貿(mào)易的總和”。[1 ] （P411） 如果認(rèn)為商品分有形商品和無(wú)形商品，則這一定義并無(wú)不妥。但在國(guó)際貿(mào)易學(xué)界，占主流意見(jiàn)的觀點(diǎn)是，商品專指有形的物質(zhì)產(chǎn)品，無(wú)形的產(chǎn)品即是服務(wù)。因此，國(guó)際貿(mào)易的對(duì)象不僅包括有形的物質(zhì)產(chǎn)品，還包括無(wú)形的服務(wù)。長(zhǎng)期以來(lái)，商品買(mǎi)賣(mài)一直是國(guó)際貿(mào)易的主要內(nèi)容，而所謂國(guó)際貿(mào)易慣例大多指有關(guān)商品買(mǎi)賣(mài)或與商品買(mǎi)賣(mài)有關(guān)的各類服務(wù)的慣例，這也是本文的討論對(duì)象。具體而言，本文研究的是從買(mǎi)賣(mài)雙方貿(mào)易洽商到最終履約（或未能履約） 整個(gè)過(guò)程的有關(guān)國(guó)際貿(mào)易慣例，由于在這一過(guò)程中涉及到金融服務(wù)、交通運(yùn)輸?shù)人^服務(wù)貿(mào)易范疇，因此源于有形商品的跨國(guó)交換，并為賣(mài)方交付商品和買(mǎi)方支付貨款提供便利或保障的有關(guān)服務(wù)也屬本文的研究范圍。慣例是一個(gè)經(jīng)常使用卻又語(yǔ)義含糊的詞，也是一個(gè)在我國(guó)學(xué)術(shù)界備受爭(zhēng)議的用語(yǔ)（國(guó)外也有類似爭(zhēng)議） 。學(xué)術(shù)界對(duì)慣例應(yīng)用的普遍性和實(shí)踐性有著大致相同的看法，但在涉及慣例的本質(zhì)問(wèn)題方面，則歧見(jiàn)頗大。
（一） 慣例是否需要成文化。
有學(xué)者認(rèn)為，慣例需經(jīng)過(guò)民間國(guó)際組織或貿(mào)易協(xié)會(huì)的編纂后才會(huì)有明確的內(nèi)容，才能稱之為慣例。而大多數(shù)學(xué)者則認(rèn)為，成文的國(guó)際貿(mào)易慣例固然是國(guó)際貿(mào)易慣例的主要形式，但不成文的卻又為人所知并廣泛采用的國(guó)際商業(yè)習(xí)慣做法也是國(guó)際貿(mào)易的慣例。[2 ] （P13） 筆者贊同后一種看法。從國(guó)際貿(mào)易慣例的發(fā)展歷史來(lái)看，國(guó)際貿(mào)易慣例常常起源于一些主要貿(mào)易口岸的大公司的實(shí)際做法。由于這些公司具有廣泛影響力，以及這些做法本身也具有減少貿(mào)易障礙等方面的作用，這些做法逐漸成為某一行業(yè)或某一地區(qū)的共同做法。但是不同行業(yè)、不同地區(qū)對(duì)同一問(wèn)題的處理手法或?qū)ν恍g(shù)語(yǔ)的解釋不盡相同，這就難免造成地區(qū)間或行業(yè)間的貿(mào)易障礙。為解決這一問(wèn)題，一些組織擔(dān)當(dāng)了統(tǒng)一解釋和編纂工作，這就形成了成文的國(guó)際貿(mào)易慣例。國(guó)際商會(huì)編寫(xiě)的《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》的發(fā)展過(guò)程便是如此。但是也有一些做法由于早已廣為所知并被普遍遵守或因其它原因而沒(méi)有載入成文的國(guó)際貿(mào)易慣例，如紡織界人所共知的一旦坯料被剪開(kāi)即不能退貨的慣例。
甚至還有一些做法曾經(jīng)被寫(xiě)入一些組織編寫(xiě)的國(guó)際貿(mào)易慣例，后因歧見(jiàn)消失、做法統(tǒng)一而又被撤出成文慣例。比如，國(guó)際商會(huì)在1980 年出版的《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》關(guān)于CIF 術(shù)語(yǔ)賣(mài)方責(zé)任的表述中認(rèn)為，賣(mài)方應(yīng)提交清潔提單，但承運(yùn)人在提單上對(duì)貨物的內(nèi)容、重量、尺碼、品質(zhì)等無(wú)所知的批注并不表明該提單是不清潔提單。但在1990 年實(shí)行的新的《國(guó)際貿(mào)易解釋通則》里則沒(méi)有這句話，這并不表明國(guó)際商會(huì)改變了看法，相反它正是顯示了貿(mào)易界及相關(guān)各界已認(rèn)同了這一點(diǎn)，從而無(wú)需再用文字描述了。也就是說(shuō)，這并沒(méi)有改變上述規(guī)定仍是國(guó)際貿(mào)易慣例的事實(shí)。[ 3 ] （P527 - 528）（二） 慣例的法律約束力。
慣例的法律約束力指的是不管合同當(dāng)事人是否明示或默示甚至沒(méi)有表示是否接受有關(guān)國(guó)際慣例的約束，慣例自動(dòng)約束有關(guān)當(dāng)事人，即慣例具有強(qiáng)制約束性。《法學(xué)辭典》持的是這一觀點(diǎn)。另一種意見(jiàn)則認(rèn)為，國(guó)際貿(mào)易慣例的產(chǎn)生和發(fā)展不是國(guó)家意志的結(jié)果， 因而國(guó)際貿(mào)易慣例不是法， 不能對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行約束。[4 ] （P7 - 8） 第三種觀點(diǎn)認(rèn)為，慣例分兩類：一類是不需要當(dāng)事人選擇都必須遵守的強(qiáng)制性規(guī)范，一類是經(jīng)過(guò)當(dāng)事人選擇才對(duì)其有約束力的任意性規(guī)范。[5 ] （P27 - 28） 其實(shí)，國(guó)際貿(mào)易慣例不是某國(guó)立法機(jī)關(guān)制定的正式文件，也不是國(guó)家間的國(guó)際公約，因而它不是法律；另一方面，由于慣例的廣泛適用性和長(zhǎng)期實(shí)踐性，以及由此而產(chǎn)生的國(guó)際貿(mào)易合約當(dāng)事人對(duì)自身及他人遵守慣例的心理期望，慣例對(duì)當(dāng)事人各方又有一定的約束力。
這種約束力一般是在當(dāng)事人明示接受慣例的情況下產(chǎn)生的，國(guó)際商會(huì)出版的《國(guó)際貿(mào)易條件解釋通則》（1990）在導(dǎo)言部分表達(dá)了這一觀點(diǎn)《， 跟單信用證統(tǒng)一慣例》（500）第1 條也闡述了這個(gè)意思，有關(guān)國(guó)際貿(mào)易慣例的這一規(guī)定符合合同當(dāng)事人意思自治的原則。但是在一項(xiàng)國(guó)際貿(mào)易的契約中，不可能窮盡所有成文和不成文的國(guó)際貿(mào)易慣例的規(guī)定，因此就產(chǎn)生了所謂的“默示”做法。《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》第9 條第2 款規(guī)定：“除非另有協(xié)議，雙方當(dāng)事人應(yīng)視為已默認(rèn)地同意對(duì)他們的合同或合同的訂立適用當(dāng)事人已知道或理應(yīng)知道的慣例，而這種慣例在國(guó)際貿(mào)易上已為特定貿(mào)易所涉同類合同的當(dāng)事人所廣泛知道并為他們經(jīng)常遵守。”簽定該公約的國(guó)家同意，何為慣例由法庭來(lái)決定。該款規(guī)定反映了國(guó)際貿(mào)易慣例一定程度上具有強(qiáng)制約束性（自動(dòng)生效） 的一面，但是這也沒(méi)有改變慣例作為任意規(guī)范的特點(diǎn)，當(dāng)事人可以通過(guò)明示的方法排除對(duì)某一慣例或某一慣例部分條款的適用。
以上分歧的主要表現(xiàn)是學(xué)者們對(duì)一些英文單詞的解釋不同，特別是對(duì)custom、usuage 的理解差異。有人認(rèn)為custom 有約束力，應(yīng)譯為慣例，而usuage 則沒(méi)有約束力，應(yīng)譯為習(xí)慣；也有人認(rèn)為custom 沒(méi)有約束力，應(yīng)譯為習(xí)慣，usuage 有約束力，應(yīng)譯為慣例。還有人有其它的看法。其實(shí)，翻查一下國(guó)際商會(huì)的出版文件我們會(huì)發(fā)現(xiàn)，國(guó)際商會(huì)對(duì)慣例的用詞并不考究，在不同的文件中可能采用不同的詞，甚至在同一份文件中也可能使用不同的用語(yǔ)。比如，在《跟單信用證統(tǒng)一慣例》中使用的是custom 和practice ，在《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》使用的是usuage ，而在《托收統(tǒng)一規(guī)則》使用的則是rule 一詞。可見(jiàn)，國(guó)際商會(huì)對(duì)慣例的用詞并不看重，他們重視的是某一術(shù)語(yǔ)或某一做法在商業(yè)實(shí)踐中的狀況，只要這種術(shù)語(yǔ)或這種做法廣為人知（widely known） 和被業(yè)者經(jīng)常遵守（regularly observed） ，它們即是慣例，而不管在國(guó)際商會(huì)或其它組織的出版物中用何詞來(lái)描述它們，或有沒(méi)有見(jiàn)諸文字。至于慣例對(duì)當(dāng)事人有無(wú)約束力，則要看當(dāng)事人在合同中的約定。通過(guò)以上分析，我們可以將國(guó)際貿(mào)易慣例定義為：在國(guó)際商品貿(mào)易和與國(guó)際商品貿(mào)易有關(guān)的服務(wù)實(shí)踐中形成的，某一地區(qū)或某一行業(yè)廣為人知并被經(jīng)常遵守的任意性行為規(guī)范。
二、國(guó)際貿(mào)易慣例的淵源。
如上所述，國(guó)際貿(mào)易慣例有成文和不成文之分，也就是說(shuō)，國(guó)際貿(mào)易慣例有兩個(gè)淵源：成文的國(guó)際貿(mào)易慣例與不成文的國(guó)際商業(yè)習(xí)慣做法。成文的國(guó)際貿(mào)易慣例指的是經(jīng)過(guò)某一組織編撰和公示的規(guī)范化文件。編撰國(guó)際貿(mào)易慣例的主體可以是一些有影響的基于國(guó)家的國(guó)際組織，如國(guó)際商會(huì)；也可以是民間的國(guó)際組織，如波羅的海黑海航運(yùn)公會(huì)；還可以是能對(duì)市場(chǎng)起到主導(dǎo)作用的商事組織，如通用汽車(chē)公司，它們的產(chǎn)出物因而也相應(yīng)地表現(xiàn)為具有一定法規(guī)性質(zhì)的文件。成文的國(guó)際貿(mào)易慣例一般依據(jù)過(guò)去已有而且現(xiàn)在仍然流行的商業(yè)做法而作出，其主要行為特征是必須有一個(gè)宣示的過(guò)程，因?yàn)楸戎朴喴?guī)范文件更重要的，是它們必須廣為人知。國(guó)際商業(yè)習(xí)慣做法之所以成為國(guó)際貿(mào)易慣例的淵源之一，原因主要是多數(shù)國(guó)際貿(mào)易慣例從本質(zhì)上講就是國(guó)際商業(yè)習(xí)慣做法的一個(gè)演進(jìn)形式，而且是一個(gè)永不停止的過(guò)程。過(guò)去活躍在跨國(guó)或者說(shuō)超國(guó)家或地區(qū)利益之上的國(guó)際商業(yè)習(xí)慣做法，通過(guò)編撰和公示之后變成了國(guó)際貿(mào)易慣例。今天的習(xí)慣性的商業(yè)做法還在重復(fù)著這樣一個(gè)過(guò)程。如果我們不這樣理解慣例的淵源，那么我們很可能會(huì)步入認(rèn)識(shí)的誤區(qū)，或者認(rèn)為慣例僅表現(xiàn)為成文化的規(guī)范，或者認(rèn)為只能從過(guò)去的國(guó)際商業(yè)習(xí)慣做法中尋找慣例。這兩種僵化的認(rèn)識(shí)不能反映現(xiàn)實(shí)，因而也不能指導(dǎo)發(fā)展中的國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)。然而需要指出的是，一國(guó)之內(nèi)或地方性的商業(yè)習(xí)慣做法也有可能演變成國(guó)際貿(mào)易慣例，這主要取決于該習(xí)慣是如何整合（incorperated） 到國(guó)際貿(mào)易流程中去的。
例如，美國(guó)西海岸港口的碼頭工會(huì)為保護(hù)自身利益向集裝箱貨主收取近乎落地費(fèi)性質(zhì)的雜費(fèi)，這種雜費(fèi)被各國(guó)班輪公會(huì)列入班輪運(yùn)價(jià)或班輪條款，因而這種做法就成了有關(guān)業(yè)者之間的國(guó)際貿(mào)易慣例。承認(rèn)慣例的習(xí)慣做法淵源也有助于更好地把握國(guó)際貿(mào)易慣例的性質(zhì)，因?yàn)閺膰?guó)際貿(mào)易慣例中體現(xiàn)的當(dāng)事人意思自治的原則大都可以從習(xí)慣做法當(dāng)中找到源頭。從商業(yè)道德的視角看，所有國(guó)際貿(mào)易慣例都來(lái)自于千百年來(lái)一直在支撐著川流不息的國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的一套倫理體系，借助它可以形成關(guān)于對(duì)對(duì)方行為的預(yù)期；通過(guò)它的應(yīng)用———即對(duì)己對(duì)人的約束，各方在此體系下的權(quán)利和義務(wù)得以區(qū)分、履行和保障。這套倫理體系的強(qiáng)化就形成了成文的國(guó)際貿(mào)易慣例，而未成文的慣例則歸于國(guó)際商業(yè)習(xí)慣做法一類。
國(guó)際貿(mào)易慣例和國(guó)際商業(yè)習(xí)慣做法雖同為國(guó)際貿(mào)易慣例的淵源，以對(duì)現(xiàn)有的國(guó)際貿(mào)易慣例的貢獻(xiàn)而論，由習(xí)慣而成文的國(guó)際貿(mào)易慣例占有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)；但后者在當(dāng)今技術(shù)創(chuàng)新的條件下開(kāi)始顯露出重要性。
三、國(guó)際貿(mào)易慣例與其它法律規(guī)范的區(qū)別。
（一） 國(guó)際貿(mào)易慣例與國(guó)際貿(mào)易公約。
由兩國(guó)政府或多國(guó)政府簽定的有關(guān)國(guó)際貿(mào)易關(guān)系的規(guī)范稱為國(guó)際貿(mào)易公約。從公約法律約束力的角度，可以將國(guó)際貿(mào)易公約分為兩類：一類是有強(qiáng)制約束力的公約；一類是任意性的公約。前者包括調(diào)整國(guó)家間經(jīng)貿(mào)關(guān)系的一般性公約及約束某一具體合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的公約，如世界貿(mào)易組織的各項(xiàng)協(xié)定、聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)制定的有關(guān)海上運(yùn)輸合同的《漢堡規(guī)則》。強(qiáng)制性的公約要求締約方或接受公約的國(guó)家在本國(guó)的法律與公約沖突時(shí)，修改本國(guó)的法律，使之符合公約的規(guī)定；而且在處理國(guó)際貿(mào)易糾紛時(shí)以國(guó)際公約為準(zhǔn)據(jù)法。既然強(qiáng)制性國(guó)際貿(mào)易公約的法律約束力大于國(guó)內(nèi)法的效力，強(qiáng)制性國(guó)際貿(mào)易公約的效力當(dāng)然優(yōu)于沒(méi)有取得正式法律地位的國(guó)際貿(mào)易慣例。但是，國(guó)際貿(mào)易慣例與任意性的國(guó)際貿(mào)易公約的關(guān)系則不同。
任意性的國(guó)際貿(mào)易公約主要指有關(guān)國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同的幾個(gè)公約，即1964 年的兩個(gè)海牙國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)統(tǒng)一法公約———《國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)統(tǒng)一法公約》、《國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同成立統(tǒng)一法公約》及二者合并而成的《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同公約》。這些公約遵循合同自愿的一般原則，允許合同當(dāng)事人在合同中采用或排斥這些公約的規(guī)定，即可減損公約條款的效力。在同為任意性規(guī)范的層面上，國(guó)際貿(mào)易慣例與任意性的國(guó)際貿(mào)易公約十分類似，但是兩者的法律地位不同，前者高于后者。對(duì)此《， 國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)統(tǒng)一法公約》和《國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同成立統(tǒng)一法公約》均有明確的規(guī)定。《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同公約》雖未在這方面作具體規(guī)定，但它是由前兩個(gè)公約發(fā)展而來(lái)的，據(jù)此也可認(rèn)為該公約持同樣的觀點(diǎn)。由此可見(jiàn)，在國(guó)際貿(mào)易慣例與上述3 項(xiàng)公約的規(guī)定發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)優(yōu)先考慮采用慣例的規(guī)定。
（二） 國(guó)際貿(mào)易慣例與國(guó)內(nèi)法。
一般而言，國(guó)際貿(mào)易慣例是在與本國(guó)利益無(wú)沖突的領(lǐng)域發(fā)展起來(lái)的，其所規(guī)范的領(lǐng)域大多與本國(guó)法律的適用范圍沒(méi)有重疊。從這個(gè)角度上講，國(guó)際貿(mào)易慣例可以對(duì)國(guó)內(nèi)法的不足起到補(bǔ)充的作用。但是，各國(guó)對(duì)國(guó)際貿(mào)易慣例拾遺補(bǔ)缺作用的態(tài)度是不同的。有些國(guó)家干脆把國(guó)際貿(mào)易慣例納入本國(guó)的法律體系，使之成為國(guó)內(nèi)法的一部分，如伊拉克和西班牙就把國(guó)際商會(huì)制定的《國(guó)際貿(mào)易解釋通則》引入國(guó)內(nèi)法。采取這種作法的國(guó)家不多，多數(shù)國(guó)家一般按照直接適用或間接適用的途徑運(yùn)用國(guó)際貿(mào)易慣例。直接適用指的是當(dāng)事人在合同中明示或默示接受?chē)?guó)際慣例的約束，法院或仲裁庭依據(jù)當(dāng)事人選擇的國(guó)際慣例進(jìn)行裁決。法國(guó)、丹麥等國(guó)家采取這種方法。這些國(guó)家一般承認(rèn)國(guó)際貿(mào)易慣例獨(dú)立于國(guó)內(nèi)法律體系之外，國(guó)際貿(mào)易慣例可直接應(yīng)用于國(guó)際經(jīng)貿(mào)往來(lái)，無(wú)需國(guó)內(nèi)法的指引。與采用直接適用的國(guó)家相比，采用間接適用的國(guó)家更多，我國(guó)也是采用間接適用的途徑。間接適用指的是國(guó)際貿(mào)易慣例不能脫離國(guó)內(nèi)法而獨(dú)立運(yùn)用，必須經(jīng)過(guò)國(guó)內(nèi)法的指引，而且國(guó)際貿(mào)易慣例的應(yīng)用有賴于國(guó)內(nèi)法對(duì)國(guó)際貿(mào)易慣例明示或默示的接受。明示接受指的是在國(guó)內(nèi)法中明文規(guī)定，對(duì)特定的民事關(guān)系可采用國(guó)際貿(mào)易慣例處理。默示接受則是指在某國(guó)的國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)和法律實(shí)踐中普遍采用國(guó)際貿(mào)易慣例，從而可以推斷該國(guó)認(rèn)可國(guó)際貿(mào)易慣例的。
我國(guó)采用的是明示的方法。《民法通則》、《涉外經(jīng)濟(jì)合同法》、《海商法》等都明確指出，我國(guó)法律和我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際公約沒(méi)有規(guī)定的，可以適用國(guó)際慣例。有人據(jù)此認(rèn)為，我國(guó)法律的效力高于國(guó)際貿(mào)易慣例的效力。其實(shí)，這種認(rèn)識(shí)是不全面的。國(guó)內(nèi)法關(guān)于國(guó)際貿(mào)易的規(guī)定可分為強(qiáng)制性規(guī)范和任意性規(guī)范。國(guó)際貿(mào)易慣例不可違反國(guó)內(nèi)法的強(qiáng)制性規(guī)范，但可與任意性的規(guī)范不一致。因?yàn)閲?guó)際貿(mào)易慣例廣為人知并被經(jīng)常采用，只要當(dāng)事人未明示拒絕慣例的適用性，國(guó)際貿(mào)易慣例就自動(dòng)成為合同的一部分，盡管這部分并未以文字形式在合同中表示。然而，國(guó)內(nèi)法中的任意性規(guī)范則沒(méi)有自動(dòng)成為合同一部分的效能。由此可見(jiàn)，國(guó)際貿(mào)易慣例雖然是國(guó)內(nèi)法的補(bǔ)充，但其效力仍優(yōu)于國(guó)內(nèi)法中的任意性規(guī)范。四、國(guó)際貿(mào)易慣例對(duì)合同當(dāng)事人的約束力這里所講的合同，指書(shū)面達(dá)成的合同。對(duì)于口頭達(dá)成的國(guó)際貿(mào)易合同，我國(guó)不予承認(rèn)。對(duì)此，我國(guó)在1986 年核準(zhǔn)《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同公約》時(shí)已表明了這一點(diǎn)。
合同當(dāng)事人在合同中引用國(guó)際慣例的方法有3 種：其一，引用國(guó)際商會(huì)、國(guó)際法協(xié)會(huì)或其它民間組織的條款或術(shù)語(yǔ)，如買(mǎi)賣(mài)雙方以CIF 價(jià)成交。普遍認(rèn)為，采用了某一成文慣例的條款或術(shù)語(yǔ)，對(duì)該條款或術(shù)語(yǔ)的解釋?xiě)?yīng)以該慣例為準(zhǔn)。多數(shù)情形下，對(duì)某一條款或術(shù)語(yǔ)的解釋只有一個(gè)國(guó)際貿(mào)易慣例，但也存在對(duì)某一條款或術(shù)語(yǔ)的解釋不只有一個(gè)國(guó)際貿(mào)易慣例的情況，并且各慣例的解釋不一致。如沒(méi)有對(duì)具體采用哪一慣例作出規(guī)定，這時(shí)候的解決方法一般是以與合同最有密切關(guān)系的國(guó)家所采用的國(guó)際慣例作為依據(jù)，而判斷這一點(diǎn)往往是不太容易的。比如，對(duì)貿(mào)易術(shù)語(yǔ)FOB 的解釋就有國(guó)際商會(huì)制定的《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》和美國(guó)進(jìn)出口商會(huì)等機(jī)構(gòu)制定的《1941 年美國(guó)對(duì)外貿(mào)易定義修訂本》兩個(gè)慣例，這兩個(gè)慣例對(duì)賣(mài)方交貨地點(diǎn)等方面的解釋差異很大。為防止事后買(mǎi)賣(mài)雙方當(dāng)事人就采用哪一慣例產(chǎn)生爭(zhēng)議，合同當(dāng)事人最好在采用條款或術(shù)語(yǔ)的同時(shí)明確規(guī)定采用哪個(gè)國(guó)際慣例。其二，采用國(guó)際組織或行業(yè)協(xié)會(huì)制定的標(biāo)準(zhǔn)合同，如聯(lián)合國(guó)歐洲經(jīng)濟(jì)委員會(huì)制定的關(guān)于成套設(shè)備和機(jī)器的出口合同、倫敦谷物交易協(xié)會(huì)制定的關(guān)于谷物買(mǎi)賣(mài)的合同。標(biāo)準(zhǔn)合同對(duì)合同全部或大部分條款都作了規(guī)定，一般只留出當(dāng)事人名稱、貨價(jià)等項(xiàng)目供當(dāng)事人填寫(xiě)，當(dāng)事人可通過(guò)協(xié)商對(duì)印定的條款作出修改或補(bǔ)充。這類合同試圖囊括有關(guān)合同關(guān)系的全部權(quán)利與義務(wù)，包括從合同的簽定到合同的履行、解除和違反合同的救濟(jì)的整個(gè)過(guò)程。由于在大宗貨物的買(mǎi)賣(mài)中廣泛采用標(biāo)準(zhǔn)合同，標(biāo)準(zhǔn)合同事實(shí)上已成為當(dāng)事人普遍遵守的權(quán)威文件，是國(guó)際貿(mào)易慣例的組成部分之一。其三，在合同中明確表示接受某一慣例的約束，這種情況包括以下幾種類別： （1） 合同中采用了慣例規(guī)定的條款或術(shù)語(yǔ)，并且合同對(duì)這些條款或術(shù)語(yǔ)的解釋與慣例的規(guī)定相同，或合同直接引用慣例條款或術(shù)語(yǔ)并未另行解釋。在這種情況下，慣例與合同的規(guī)定并無(wú)二致。（2） 合同中某些條款與慣例的規(guī)定不一樣，此時(shí)應(yīng)按照當(dāng)事人意思自愿的原則，以合同的規(guī)定為準(zhǔn)。（3） 合同中對(duì)某事項(xiàng)未作規(guī)定，但在合同的執(zhí)行過(guò)程中，當(dāng)事人會(huì)遇到這些問(wèn)題。此時(shí)，當(dāng)事人應(yīng)按照慣例的規(guī)定履行合同或?qū)贤葷?jì)。
在上述情形以外，即當(dāng)事人未在合同中明示遵守國(guó)際貿(mào)易慣例約束的情況下，則采用下列兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：表示合同當(dāng)事人真實(shí)意思的主觀標(biāo)準(zhǔn)；以國(guó)際慣例為標(biāo)志的客觀標(biāo)準(zhǔn)。主觀標(biāo)準(zhǔn)似乎體現(xiàn)了合同當(dāng)事人意思自愿的原則，但如當(dāng)事人未在合同中以文字表示他們的意愿，以后在當(dāng)事人發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，其真實(shí)意思在很多情況下是難以舉證或判斷的。可以想見(jiàn)，在實(shí)踐中應(yīng)用主觀標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作的難度很大。因此，在大多數(shù)國(guó)家的國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐中往往采用所謂的客觀標(biāo)準(zhǔn)，客觀標(biāo)準(zhǔn)即是國(guó)際貿(mào)易慣例。采用國(guó)際貿(mào)易慣例這一客觀標(biāo)準(zhǔn)甚至也不以合同當(dāng)事人知曉為條件。這就是說(shuō)，即使合同當(dāng)事人沒(méi)有表示接受慣例的約束，同時(shí)也未明示拒絕國(guó)際貿(mào)易慣例的適用，國(guó)際貿(mào)易慣例亦可自動(dòng)地解釋和補(bǔ)充合同并對(duì)合同當(dāng)事人構(gòu)成約束。
參考文獻(xiàn)
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關(guān)鍵詞:服務(wù)貿(mào)易;非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管;外匯管理
中圖分類號(hào):F830.73 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:B 文章編號(hào):100-4392（2008）08-0042-03
一､服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的主要難點(diǎn)
(一)服務(wù)貿(mào)易外匯收支界定不明確
隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，近年來(lái)服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下的外匯收支趨于多元化､復(fù)雜化，服務(wù)項(xiàng)下收支增速較快且發(fā)展?jié)摿薮螅马?xiàng)目也層出不窮，國(guó)際上對(duì)服務(wù)貿(mào)易存在著不同版本的定義，而我國(guó)現(xiàn)行外匯管理法規(guī)中，對(duì)服務(wù)貿(mào)易外匯收支的定義和統(tǒng)計(jì)口徑?jīng)]有統(tǒng)一明確的規(guī)定，只在《結(jié)匯､售匯及付匯管理規(guī)定》等法規(guī)中對(duì)于一些具體服務(wù)貿(mào)易收付匯行為作了規(guī)定，但由于時(shí)間久遠(yuǎn)，不少條款都已不合時(shí)宜;同時(shí)相當(dāng)部分的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)目未在結(jié)售匯規(guī)定及相應(yīng)操作規(guī)程中列明，特殊非貿(mào)易項(xiàng)目較多，外匯指定銀行在辦理日常服務(wù)貿(mào)易結(jié)售匯及統(tǒng)計(jì)申報(bào)過(guò)程中只能憑各自理解，進(jìn)行分類。而且《國(guó)際收支平衡簡(jiǎn)表》中的13項(xiàng)服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)目是參照國(guó)際貨幣基金組織《國(guó)際收支手冊(cè)》編制的，劃分過(guò)于籠統(tǒng)､簡(jiǎn)單，與我國(guó)現(xiàn)行法規(guī)中的規(guī)定不盡一致，有時(shí)為簡(jiǎn)便行事，則將不易劃分的交易種類直接歸入其他商業(yè)服務(wù)中，其結(jié)果是服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下各項(xiàng)目之間隱含著較大誤差，影響了統(tǒng)計(jì)結(jié)果和分析預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性。
(二)服務(wù)貿(mào)易外匯收支管理規(guī)定不完善
當(dāng)前，外匯管理規(guī)定中對(duì)服務(wù)貿(mào)易售付匯的規(guī)定較為明細(xì)，而對(duì)收結(jié)匯的管理過(guò)于籠統(tǒng)，這主要是受“寬進(jìn)嚴(yán)出”管理思路長(zhǎng)期影響，外匯管理政策普遍欠缺對(duì)流入資金的監(jiān)管措施。
1.服務(wù)貿(mào)易流入管理基本上處于空白。當(dāng)前，外匯指定銀行在辦理服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)中主要根據(jù)《結(jié)匯､售匯及付匯管理規(guī)定》第六條､第七條､第八條和第十條等規(guī)定辦理，在確定收入的外匯是否屬于第六條規(guī)定的項(xiàng)目時(shí)，完全取決于客戶的申報(bào)和客戶經(jīng)營(yíng)范圍，銀行無(wú)法對(duì)資金性質(zhì)進(jìn)行有效判斷，而且這些規(guī)定全部是對(duì)外匯資金結(jié)匯的規(guī)定，對(duì)外匯資金匯入沒(méi)有任何規(guī)定，只要客戶進(jìn)行了國(guó)際收支申報(bào)就可以辦理入賬，有的銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的默認(rèn)設(shè)置允許客戶資金直接入賬，這樣服務(wù)貿(mào)易外匯收入可以很方便地從銀行流入，辦理入賬或結(jié)匯，即使有資本項(xiàng)目外匯以服務(wù)貿(mào)易名義流入結(jié)匯也很難進(jìn)行甄別。
2.服務(wù)貿(mào)易支出管理雖有政策，但無(wú)法防范逃套匯行為的發(fā)生。首先，服務(wù)貿(mào)易交易的標(biāo)的是無(wú)形的，其真實(shí)的價(jià)值第三方無(wú)法判斷，如果是關(guān)聯(lián)方交易，完全可以訂立虛假合同實(shí)現(xiàn)外匯轉(zhuǎn)移。其次，服務(wù)貿(mào)易售付匯手續(xù)的簡(jiǎn)化在為企業(yè)和居民帶來(lái)便利的同時(shí)，也增加了管理的難度和風(fēng)險(xiǎn)隱患。一是利用服務(wù)貿(mào)易支出實(shí)現(xiàn)企業(yè)逃稅漏稅目的。部分企業(yè)為規(guī)避監(jiān)管，將原本金額較大､手續(xù)相對(duì)繁瑣的售付匯業(yè)務(wù)化整為零，或者以服務(wù)貿(mào)易的名義進(jìn)行資本轉(zhuǎn)移。二是隨著個(gè)人外匯管理政策的逐步放開(kāi)，各種資金主要是匯出､提鈔､流入B股市場(chǎng)等，最終實(shí)現(xiàn)達(dá)到服務(wù)貿(mào)易表象掩蓋其真實(shí)資金用途的目的。
(三)服務(wù)貿(mào)易真實(shí)性難以把握
一是無(wú)形的服務(wù)與資金流的對(duì)應(yīng)關(guān)系不好掌握。服務(wù)貿(mào)易本身沒(méi)有貨物流的對(duì)應(yīng)關(guān)系，國(guó)外的真實(shí)情況外匯指定銀行和外匯局也很難了解到。二是真實(shí)性證明材料的取得缺乏有效途徑。國(guó)際收支申報(bào)只屬企業(yè)的主動(dòng)行為，要驗(yàn)證服務(wù)貿(mào)易收入的真實(shí)性，在缺乏相關(guān)管理部門(mén)和中介機(jī)構(gòu)的審核認(rèn)定和配合的前提下，目前普遍憑服務(wù)合同進(jìn)行審核的做法，還存在諸如合同本身真實(shí)性等問(wèn)題，給政策的制定帶來(lái)了操作性方面的難度。三是流入資金真實(shí)性難以得到及時(shí)判斷。受銀行職能和賬戶管理規(guī)定的制約，外匯指定銀行無(wú)法實(shí)現(xiàn)在資金匯入環(huán)節(jié)審核真實(shí)性證明材料，退而在結(jié)匯環(huán)節(jié)審核，由于時(shí)間差和直接支付等因素的存在，更加難以審核交易真實(shí)性，亦會(huì)造成無(wú)法及時(shí)有效抑制非法資金流入，在管理和信息掌握上滯后。四是對(duì)資金去向的延伸調(diào)查存在困難。服務(wù)貿(mào)易結(jié)匯進(jìn)入單位人民幣賬戶后，目前外匯局還沒(méi)有形成本外幣聯(lián)合監(jiān)管的有效機(jī)制，缺乏先進(jìn)的監(jiān)測(cè)手段和對(duì)銀行人民幣資金的檢查權(quán)。而且，我國(guó)還在不斷推進(jìn)貿(mào)易便利化進(jìn)程，對(duì)服務(wù)貿(mào)易外匯管理改革中，簡(jiǎn)化憑證是一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，而簡(jiǎn)化憑證后銀行把握“貿(mào)易背景真實(shí)性”的難度更大，對(duì)銀行現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和“了解你的客戶”要求更高，也對(duì)外匯管理部門(mén)加快對(duì)服務(wù)貿(mào)易真實(shí)性審核方法和技能的研究，完善服務(wù)貿(mào)易外匯政策提出了更高要求。
(四)服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系還不成熟
現(xiàn)行服務(wù)貿(mào)易外匯管理主要依賴于外匯指定銀行或外匯局人工逐筆進(jìn)行真實(shí)性審核，缺乏完善的服務(wù)貿(mào)易外匯資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)作為依托，因此，難以實(shí)現(xiàn)對(duì)服務(wù)貿(mào)易外匯資金的全面､有效､均衡監(jiān)管，管理投入成本與實(shí)際管理效果不相匹配。目前，服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)已在全國(guó)范圍內(nèi)推廣實(shí)施，但是由于系統(tǒng)在數(shù)據(jù)獲取､統(tǒng)計(jì)分析等方面還存在較多問(wèn)題，目前來(lái)說(shuō)對(duì)加強(qiáng)服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的幫助還不大。
二､服務(wù)貿(mào)易監(jiān)管低下存在的主要隱患
一是在人民幣升值和資本項(xiàng)目實(shí)行管制的前提下，容易成為熱錢(qián)和違規(guī)資金流入規(guī)避監(jiān)管的方便途徑。
二是外匯指定銀行在辦理業(yè)務(wù)的過(guò)程中無(wú)據(jù)可尋，外匯檢查也沒(méi)有一定的標(biāo)準(zhǔn)，加劇了其“重業(yè)務(wù)量､輕合規(guī)性”的傾向，不利于其發(fā)揮代位監(jiān)管的職能。
三是由于政策空白，個(gè)別企業(yè)存在“有相關(guān)收匯而沒(méi)有相應(yīng)資質(zhì)”的現(xiàn)象。這在服務(wù)貿(mào)易收匯管理的各個(gè)環(huán)節(jié)都沒(méi)有做規(guī)定和限制，然而這種現(xiàn)象又確實(shí)會(huì)為服務(wù)貿(mào)易的真實(shí)性管理埋下隱患，從管理流程上來(lái)講也是個(gè)不應(yīng)存在的漏洞。
四是對(duì)于企業(yè)服務(wù)貿(mào)易的非正常外匯資金收入和結(jié)匯行為，外匯處罰還沒(méi)有系統(tǒng)､明確的分類界定和處罰規(guī)定，依然處于無(wú)法可依的狀態(tài)，造成了外匯監(jiān)管不均衡。
三､提升服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管水平的對(duì)策研究
（一）加快匯率機(jī)制改革和資本項(xiàng)目可兌換進(jìn)程是根本
服務(wù)貿(mào)易收結(jié)匯之所以成為外匯管理的焦點(diǎn)，與近年來(lái)大量不明資金借以流入有直接關(guān)系，但本質(zhì)上是匯率機(jī)制改革和推進(jìn)資本項(xiàng)目可兌換進(jìn)程中的特殊歷史階段造成的。所以大力發(fā)展外匯市場(chǎng)，繼續(xù)改革和完善人民幣匯率形成機(jī)制，加快資本項(xiàng)目可兌換進(jìn)程，逐步建立調(diào)節(jié)國(guó)際收支的市場(chǎng)機(jī)制和管理體制是解決這一問(wèn)題的根本所在。
（二）服務(wù)貿(mào)易外匯管理政策與時(shí)俱進(jìn)是核心
一是進(jìn)一步完善服務(wù)貿(mào)易流入結(jié)匯規(guī)定。盡快修訂完善相關(guān)外匯法規(guī)，加強(qiáng)服務(wù)貿(mào)易外匯流入､結(jié)匯的審核管理，實(shí)現(xiàn)外匯資金流出入的均衡管理。在《結(jié)匯､售匯及付匯管理規(guī)定》和其他相關(guān)操作規(guī)程中，進(jìn)一步明確銀行對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)服務(wù)貿(mào)易外匯流入､結(jié)匯應(yīng)審核的資料，加大真實(shí)性的審核力度，增強(qiáng)外匯監(jiān)管的有效性。要重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)個(gè)人貨物貿(mào)易收入的管理，提高服務(wù)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)的準(zhǔn)確和真實(shí)性。另外，由于一些特定服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)目真實(shí)性審核難度較大，銀行對(duì)企業(yè)提供的憑證往往難以辨別真?zhèn)危瑧?yīng)根據(jù)這些服務(wù)貿(mào)易外匯收支特點(diǎn)，補(bǔ)充制定對(duì)特定服務(wù)貿(mào)易的外匯管理政策。對(duì)捐贈(zèng)項(xiàng)下外匯流入管理，明確企業(yè)接受捐贈(zèng)的金額､結(jié)匯資金用途的審核材料，并實(shí)行后續(xù)跟蹤管理，外匯局定期核實(shí)捐贈(zèng)資金結(jié)匯使用情況，保證捐贈(zèng)外匯收入的真實(shí)性。對(duì)境外承包工程企業(yè)的外匯收入，建議由現(xiàn)行的逐筆審核轉(zhuǎn)為總量監(jiān)管，企業(yè)定期向外匯局報(bào)備收入狀況，外匯局定期總量核實(shí)企業(yè)外匯收入的真實(shí)性。
二是完善真實(shí)性審核體系。第一，實(shí)行合同備案制。鑒于外匯指定銀行判斷服務(wù)合同真實(shí)性的技術(shù)難點(diǎn)，建議將合同統(tǒng)一在有關(guān)管理部門(mén)備案，可考慮向企業(yè)推廣“合同管理系統(tǒng)”，對(duì)合同執(zhí)行進(jìn)程的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行記錄，為外匯管理部門(mén)的后續(xù)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查提供依據(jù)。第二，與稅務(wù)部門(mén)達(dá)成信息共享機(jī)制。由于企業(yè)境外合同項(xiàng)下收入所得稅納稅情況，會(huì)向稅務(wù)部門(mén)進(jìn)行逐筆申報(bào)，并提供外方代扣代繳完稅證明等材料，因此外匯管理部門(mén)在服務(wù)貿(mào)易收匯的核查監(jiān)管過(guò)程中，可與稅務(wù)部門(mén)達(dá)成信息共享機(jī)制。第三，實(shí)行去向報(bào)備。可選擇被批露違法負(fù)面信息企業(yè)和重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)，要求其進(jìn)行服務(wù)貿(mào)易收入去向報(bào)備，以便管理部門(mén)跟蹤核查。第四，要求提供資質(zhì)證明。企業(yè)在辦理承包工程等與資質(zhì)有關(guān)的收､結(jié)匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)部門(mén)頒發(fā)的資質(zhì)證明，作為銀行真實(shí)性審核的一個(gè)方面。第五，設(shè)定限額和預(yù)警指標(biāo)。對(duì)超過(guò)一定金額的､可疑的､企業(yè)信息等級(jí)差的服務(wù)貿(mào)易收入，要求提供其它材料進(jìn)行引證，如外方代扣的所得稅完稅證明;涉及運(yùn)費(fèi)項(xiàng)下的可通過(guò)貨物報(bào)關(guān)單等進(jìn)行引證等。
三是完善違規(guī)情況罰則。在特殊領(lǐng)域賦予外匯管理部門(mén)本外幣聯(lián)合監(jiān)管的檢查權(quán)限。
（三）服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系是重要手段
服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)應(yīng)建立在外匯局現(xiàn)有數(shù)據(jù)資源基礎(chǔ)上，直接從現(xiàn)有各信息管理系統(tǒng)中采集數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下外匯收支信息的全口徑采集。要建立服務(wù)貿(mào)易外匯收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，根據(jù)服務(wù)貿(mào)易歷史數(shù)據(jù)，分別就地區(qū)總況､收支結(jié)構(gòu)(結(jié)構(gòu)類型可分為國(guó)別､地區(qū)､企業(yè)屬性､行業(yè)屬性等)和個(gè)體情況設(shè)定適宜的正常指標(biāo)區(qū)間，突破區(qū)間上下限即視為異常重點(diǎn)監(jiān)管，系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)分類預(yù)警，外匯管理部門(mén)運(yùn)用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和多種統(tǒng)計(jì)､分析方法，根據(jù)指標(biāo)預(yù)警進(jìn)行跟蹤調(diào)查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)跨境資金流動(dòng)的異常情況，實(shí)現(xiàn)對(duì)交易主體服務(wù)貿(mào)易收支行為的監(jiān)測(cè)､預(yù)警，最終達(dá)到服務(wù)貿(mào)易事后管理､分類管理和均衡管理的目標(biāo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常､違規(guī)情況，防范異常資金以服務(wù)貿(mào)易名義流入。
（四）強(qiáng)化外匯指定銀行代位監(jiān)管是重要環(huán)節(jié)
外匯指定銀行是外匯管理構(gòu)架的重要組成部分，在追求自身利潤(rùn)最大化的同時(shí)，也要做好對(duì)客戶資料的真實(shí)性審核，切實(shí)履行好代位監(jiān)管職責(zé)。首先外匯指定銀行要實(shí)現(xiàn)由重合規(guī)性到重真實(shí)性的觀念轉(zhuǎn)變，才能實(shí)現(xiàn)對(duì)服務(wù)貿(mào)易資金流入的有效管理。外匯指定銀行傳統(tǒng)的審核方式一直以來(lái)將重點(diǎn)放在材料審核上，疏于對(duì)企業(yè)的監(jiān)測(cè)和對(duì)資金性質(zhì)的判定，部門(mén)內(nèi)部也往往沒(méi)有細(xì)化的､操作性強(qiáng)的審核辦法，真實(shí)性審核流于形式。外匯指定銀行要從大局出發(fā)，把好資金流入第一關(guān)，共同營(yíng)造公平､合理的外匯環(huán)境，維護(hù)國(guó)際收支平衡。其次外匯管理部門(mén)應(yīng)加大對(duì)外匯指定銀行從業(yè)人員的培訓(xùn)力度，加強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)督檢查，綜合運(yùn)用政策引導(dǎo)､法規(guī)培訓(xùn)､非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)和現(xiàn)場(chǎng)檢查等手段，指導(dǎo)外匯指定銀行健全內(nèi)控，規(guī)范操作，提高外匯指定銀行代位監(jiān)管能力，堵塞異常外匯資金借道服務(wù)貿(mào)易流入的渠道。
（五）建立信息共享制度，形成監(jiān)管合力是必要支持
外匯管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)與相關(guān)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)。一是建立與稅務(wù)､工商､商務(wù)等涉外行政主管部門(mén)的溝通力度，對(duì)服務(wù)貿(mào)易行為建立一個(gè)長(zhǎng)效的部門(mén)協(xié)調(diào)管理機(jī)制，全程跟蹤了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為。通過(guò)聯(lián)席會(huì)議等方式，定期或不定期交換企業(yè)和個(gè)人服務(wù)貿(mào)易開(kāi)展情況､行政許可情況和納稅信息，強(qiáng)化政策協(xié)調(diào)和監(jiān)管協(xié)作，形成監(jiān)管合力。二是加大服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的外匯反洗錢(qián)工作力度。針對(duì)服務(wù)貿(mào)易收入管理政策的空缺，為堵塞熱錢(qián)通過(guò)服務(wù)貿(mào)易渠道流入，建議定期與人民銀行反洗錢(qián)部門(mén)交流信息，聯(lián)手開(kāi)展外匯反洗錢(qián)核查工作，防止不法分子通過(guò)假借服務(wù)貿(mào)易，實(shí)施洗錢(qián)犯罪活動(dòng)。
課題組組長(zhǎng):張 勇
課題組成員:郭榮溥 向紅梅 蘆鮮花
（一）多部門(mén)協(xié)同管理
由于服務(wù)貿(mào)易交易具有無(wú)形性和不可比性，無(wú)法類似貨物貿(mào)易可借助海關(guān)貨物流信息來(lái)匹配資金流印證真實(shí)性，因此主要依靠商務(wù)、稅務(wù)等主管部門(mén)的規(guī)定實(shí)施協(xié)同管理，即要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易購(gòu)付匯業(yè)務(wù)時(shí)，除提供合同或協(xié)議、發(fā)票或支付通知外，還要求其提供對(duì)應(yīng)主管部門(mén)的批準(zhǔn)文件或備案登記證書(shū)。例如辦理境外承包工程項(xiàng)下的工程款、中介費(fèi)購(gòu)付匯時(shí)，需提供商務(wù)主管部門(mén)批準(zhǔn)該企業(yè)經(jīng)營(yíng)勞務(wù)承包的批準(zhǔn)文件；辦理技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、合作設(shè)計(jì)、合作研究、合作開(kāi)發(fā)、合作生產(chǎn)等項(xiàng)目購(gòu)付匯時(shí)，需提供商務(wù)主管部門(mén)頒發(fā)的《技術(shù)進(jìn)口許可證》或《技術(shù)進(jìn)口合同登記證書(shū)》及《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》等。
（二）限額和資格審批管理
對(duì)真實(shí)性較難把握，且容易成為異常資金出入境渠道的部分服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)目實(shí)行限額和資格審批管理制度。例如對(duì)單筆超過(guò)合同總金額10%且超過(guò)等值10萬(wàn)美元的出口傭金購(gòu)付匯、法規(guī)未明確規(guī)定審核憑證且等值10萬(wàn)美元（不含）以上的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)付匯、企業(yè)和預(yù)算外單位公務(wù)出國(guó)購(gòu)匯超過(guò)指導(dǎo)性限額、境內(nèi)機(jī)構(gòu)單筆提取超等值1萬(wàn)美元的外幣現(xiàn)鈔、國(guó)際海運(yùn)船長(zhǎng)借支項(xiàng)下單筆提取超過(guò)等值3萬(wàn)美元的外幣現(xiàn)鈔等業(yè)務(wù)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)都需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后，憑核準(zhǔn)件到銀行辦理售付匯手續(xù)。另外，對(duì)于跨國(guó)公司所屬境內(nèi)公司向境外關(guān)聯(lián)公司辦理代墊及分?jǐn)傎M(fèi)用購(gòu)付匯前，跨國(guó)公司須經(jīng)所在地外匯局分局辦理資格核準(zhǔn)后，憑核準(zhǔn)件及相關(guān)材料到銀行辦理購(gòu)付匯手續(xù)。
（三）多環(huán)節(jié)交叉管理
目前，對(duì)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)服務(wù)貿(mào)易外匯收支，實(shí)行事前、事中、事后的多環(huán)節(jié)交叉管理模式。其中事前以真實(shí)性審核為重點(diǎn)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)前，需由銀行按照規(guī)定審核申請(qǐng)書(shū)、合同、發(fā)票、主管部門(mén)批件及稅務(wù)憑證或外匯局出具的核準(zhǔn)件，確認(rèn)交易的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性后辦理；事中以非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)為重點(diǎn)。主要運(yùn)用服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)，通過(guò)設(shè)立單筆大額、高頻累計(jì)、異常波動(dòng)等監(jiān)測(cè)指標(biāo)對(duì)企業(yè)服務(wù)貿(mào)易數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)篩查，對(duì)收支較為頻繁、總量較大或增長(zhǎng)迅猛的服務(wù)貿(mào)易交易及企業(yè)實(shí)行專項(xiàng)監(jiān)測(cè)；事后以核查與檢查為重點(diǎn)。通過(guò)事中監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)的異常交易線索，核查銀行或境內(nèi)機(jī)構(gòu)留存的業(yè)務(wù)憑證，查實(shí)違規(guī)交易情況，并按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)移交檢查部門(mén)進(jìn)行立案查處。
（四）項(xiàng)目和主體分類管理
現(xiàn)行服務(wù)貿(mào)易外匯管理制度實(shí)行事前項(xiàng)目分類管理和事后主體分類管理。按照國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)口徑，服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)目不僅包括運(yùn)輸、旅游、通訊服務(wù)、建筑服務(wù)、金融服務(wù)、保險(xiǎn)服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、咨詢、其他商業(yè)服務(wù)、別處未提及的政府服務(wù)等11類的服務(wù)項(xiàng)目，還包括收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)目下的10類傳統(tǒng)非貿(mào)易項(xiàng)目。由于服務(wù)貿(mào)易一直注重事前真實(shí)性審核，且不同的交易項(xiàng)目特點(diǎn)不同，真實(shí)性審核需要的材料也有較大差異，因此目前的政策法規(guī)均是針對(duì)不同的交易項(xiàng)目特點(diǎn)而分別出臺(tái)的，實(shí)行交易項(xiàng)目的事前分類管理。另外，為逐步實(shí)現(xiàn)管理方式由行為監(jiān)管向主體分類管理方式轉(zhuǎn)變，外匯局在監(jiān)測(cè)、核查的基礎(chǔ)上，對(duì)存在未能在要求的時(shí)間內(nèi)就相關(guān)交易疑點(diǎn)做出合理解釋或不配合核查等情況的交易主體實(shí)施服務(wù)貿(mào)易內(nèi)部分類監(jiān)管，將其作為“關(guān)注類”主體，密切跟蹤其服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)，實(shí)行交易主體的事后分類管理。
二、服務(wù)貿(mào)易外匯管理存在問(wèn)題
（一）政策較為分散，尚未形成統(tǒng)一的體系
服務(wù)貿(mào)易外匯管理政策較為零散，缺乏系統(tǒng)性。目前，涉及服務(wù)貿(mào)易外匯管理的規(guī)章制度超過(guò)50個(gè)，大多是對(duì)新問(wèn)題的臨時(shí)性規(guī)定和對(duì)現(xiàn)有規(guī)定的補(bǔ)充或調(diào)整，缺乏統(tǒng)一的法律規(guī)范，尚未形成統(tǒng)一的法規(guī)體系，個(gè)別銀行和境內(nèi)機(jī)構(gòu)反映辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，搜集和學(xué)習(xí)政策法規(guī)的成本較高。以現(xiàn)行法規(guī)未明確審核憑證的交易項(xiàng)目的售付匯而言，前后涉及的現(xiàn)行有效法規(guī)就有《國(guó)家外匯管理局關(guān)于現(xiàn)行法規(guī)中沒(méi)有明確規(guī)定的非貿(mào)易項(xiàng)目售付匯有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2003］35號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策的通知》（匯發(fā)［2006］19號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于調(diào)整部分服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下售付匯政策有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯綜發(fā)［2006］73號(hào)）等文件。
（二）寬進(jìn)嚴(yán)出特征明顯，未實(shí)現(xiàn)均衡管理
現(xiàn)行服務(wù)貿(mào)易外匯管理總體呈現(xiàn)“重流出、輕流入”的格局，除捐贈(zèng)外，絕大多數(shù)服務(wù)貿(mào)易外匯收匯和結(jié)匯缺乏明確的管理規(guī)定，僅憑客戶描述，由其提供合同或發(fā)票等證明材料即可在銀行辦理，隨意性較強(qiáng)。資金流入結(jié)匯方面目前主要依據(jù)《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》辦理，而對(duì)結(jié)匯的規(guī)定也較寬泛，僅規(guī)定了需要結(jié)匯的類別，對(duì)于審核材料的要求，相關(guān)法規(guī)也沒(méi)有明確規(guī)定。銀行反映，由于服務(wù)貿(mào)易收結(jié)匯管理規(guī)定不夠明確，有的銀行審核合同、發(fā)票及主管部門(mén)批件等材料，有的銀行卻僅審核合同或者發(fā)票，導(dǎo)致不同銀行對(duì)服務(wù)貿(mào)易收結(jié)匯真實(shí)性審核的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，嚴(yán)格審核的銀行反而失去客戶，導(dǎo)致市場(chǎng)不公平競(jìng)爭(zhēng)。
（三）政策設(shè)計(jì)缺乏前瞻性，難以適應(yīng)形勢(shì)變化
新的服務(wù)貿(mào)易交易項(xiàng)目和交易方式不斷涌現(xiàn)，而由于服務(wù)貿(mào)易外匯政策在設(shè)計(jì)時(shí)未充分考慮形勢(shì)發(fā)展變化，缺乏前瞻性，導(dǎo)致服務(wù)貿(mào)易外匯管理政策與形勢(shì)發(fā)展不太適應(yīng)。例如國(guó)際海運(yùn)費(fèi)售付匯業(yè)務(wù)，當(dāng)前的服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)僅規(guī)定了貨主、國(guó)際海運(yùn)企業(yè)對(duì)外支付海運(yùn)費(fèi)的情形，而沒(méi)有對(duì)貨代企業(yè)對(duì)外支付海運(yùn)費(fèi)的規(guī)定，導(dǎo)致貨代企業(yè)海運(yùn)費(fèi)購(gòu)付匯缺乏政策依據(jù)。對(duì)于境外承包工程境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，也僅規(guī)定了總分包形式的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，而沒(méi)有考慮到不斷涌現(xiàn)的聯(lián)合體形式的境外承包工程款的境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)。另外，對(duì)于虛擬物品的跨境交易涉及的收付匯以及通過(guò)電子渠道交易的服務(wù)貿(mào)易，現(xiàn)有的政策法規(guī)也處于空白。
（四）真實(shí)性審核難度較大，實(shí)際效果欠佳
服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下外匯收支范圍廣、項(xiàng)目多，特別是國(guó)外提供的單據(jù)更是名目繁多，交易真實(shí)性審核難度和復(fù)雜程度遠(yuǎn)高于貨物貿(mào)易等有形貿(mào)易，由于相關(guān)材料真實(shí)性難以保證，當(dāng)前以審核合同、發(fā)票等材料為主的傳統(tǒng)審核方式難免浮于表象、流于形式。另外，由于服務(wù)貿(mào)易本身具有無(wú)形性和虛擬性特征，其市場(chǎng)公允價(jià)格難以判定，一般不存在實(shí)物進(jìn)出口，不能像貨物貿(mào)易外匯管理可借助貨物流匹配資金流來(lái)核實(shí)真實(shí)性，因此，服務(wù)貿(mào)易真實(shí)性審核難度更大，容易成為關(guān)聯(lián)企業(yè)間異常資金流出入的便利渠道。
（五）行政許可標(biāo)準(zhǔn)較低，企業(yè)申請(qǐng)核準(zhǔn)業(yè)務(wù)頻繁
目前，涉及服務(wù)貿(mào)易外匯管理的行政許可項(xiàng)目共計(jì)有6大類，其中部分項(xiàng)目許可的標(biāo)準(zhǔn)較為嚴(yán)格，造成企業(yè)服務(wù)貿(mào)易交易中需要核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)數(shù)量較多，一定程度上增加了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，影響了服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。例如，跨國(guó)公司非貿(mào)易售付匯管理政策核準(zhǔn)，跨國(guó)公司必須到所在地外匯局分局辦理，對(duì)于不在省會(huì)城市的跨國(guó)公司而言，就需要花費(fèi)一定的人力和財(cái)力，往返于不同城市辦理該項(xiàng)核準(zhǔn)業(yè)務(wù)，如果期間出現(xiàn)材料不齊全或不合規(guī)定的情況，跨國(guó)公司還需多次往返兩地，辦理的時(shí)間較長(zhǎng)，經(jīng)營(yíng)成本較大。再如現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定審核憑證且超過(guò)限額的非貿(mào)易售付匯核準(zhǔn)業(yè)務(wù)，單筆超10萬(wàn)美元就需要核準(zhǔn)，對(duì)于快速發(fā)展的服務(wù)貿(mào)易而言，限額標(biāo)準(zhǔn)較低，企業(yè)需要核準(zhǔn)的情況較為頻繁，據(jù)外匯局某直轄市分局業(yè)務(wù)人員反映，該分局每年核準(zhǔn)的該類業(yè)務(wù)就達(dá)千余件，給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不便。另外，對(duì)于國(guó)際海運(yùn)船長(zhǎng)借支項(xiàng)下單筆提取超過(guò)等值3萬(wàn)美元的外幣現(xiàn)鈔提取業(yè)務(wù)，海運(yùn)企業(yè)也普遍反映金額標(biāo)準(zhǔn)較低。以外匯局某市中心支局為例，該市近年來(lái)船長(zhǎng)借支提鈔核準(zhǔn)業(yè)務(wù)年均超過(guò)90筆。再如企業(yè)和預(yù)算外單位公務(wù)出國(guó)購(gòu)匯超過(guò)指導(dǎo)性限額核準(zhǔn)，出境時(shí)間在30天（含）以內(nèi)或30天（不含）以上的購(gòu)匯限額，每人每次只有等值3000美元或5000美元，以目前的境外差旅收費(fèi)而言，該購(gòu)匯限額標(biāo)準(zhǔn)也明顯偏低。
（六）分類管理規(guī)定不夠完善，對(duì)市場(chǎng)主體約束力不強(qiáng)
《國(guó)家外匯管理局經(jīng)常項(xiàng)目司關(guān)于印發(fā)<服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作制度>（暫行）的通知》（匯經(jīng)函［2012］4號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“工作制度”）明確了服務(wù)貿(mào)易“關(guān)注類”交易主體的核定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于存在不配合外匯局核查或受到外匯檢查部門(mén)處罰等情況的主體，應(yīng)將其作為“關(guān)注類”主體，并要求分支局通過(guò)系統(tǒng)密切跟蹤其外匯收支行為，但由于該工作制度是以部門(mén)“函”的形式，效力相對(duì)較低，且缺乏對(duì)“關(guān)注類”主體的差異管理措施，即使被外匯局列入服務(wù)貿(mào)易“關(guān)注類”主體，銀行和企業(yè)也沒(méi)有相應(yīng)的渠道知曉“關(guān)注類”主體名單，“關(guān)注類”主體在銀行辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支也不會(huì)受到任何限制，對(duì)其沒(méi)有約束力，主體分類管理政策執(zhí)行效果難以充分發(fā)揮。
三、推進(jìn)服務(wù)貿(mào)易外匯管理改革的總體構(gòu)想
（一）管理思路
堅(jiān)持外匯管理理念和方式的“五個(gè)轉(zhuǎn)變”，順應(yīng)服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)一步簡(jiǎn)化真實(shí)性審核憑證，取消不必要的限額和資格審批，滿足市場(chǎng)交易主體合理的服務(wù)貿(mào)易用匯需求。同時(shí)整合服務(wù)貿(mào)易與貨物貿(mào)易、資本項(xiàng)目外匯監(jiān)管資源，建立外匯局內(nèi)部聯(lián)動(dòng)監(jiān)管機(jī)制，拓寬非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)渠道，并構(gòu)建與稅務(wù)、商務(wù)等部門(mén)的電子信息交換機(jī)制，借助稅務(wù)、商務(wù)部門(mén)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核查服務(wù)貿(mào)易外匯收支真實(shí)性，全面實(shí)現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易的主體監(jiān)管，形成有效監(jiān)管和促進(jìn)服務(wù)貿(mào)易便利化的有機(jī)統(tǒng)一。
（二）管理原
1.系統(tǒng)性原則。服務(wù)貿(mào)易外匯管理改革涉及面廣，在推進(jìn)改革的過(guò)程中，應(yīng)全面梳理和總結(jié)現(xiàn)有制度的缺陷和不足，廣泛聽(tīng)取商務(wù)、稅務(wù)、銀行、企業(yè)等市場(chǎng)主體的意見(jiàn)，分別從政策法規(guī)整合、信息系統(tǒng)改造和人員素質(zhì)提高等角度進(jìn)行認(rèn)真調(diào)研和仔細(xì)論證，力爭(zhēng)使改革具有系統(tǒng)性，避免由于制度設(shè)計(jì)考慮欠缺，而導(dǎo)致改革無(wú)法達(dá)到預(yù)期效果。2.前瞻性原則。服務(wù)貿(mào)易外匯管理改革應(yīng)立足現(xiàn)在、著眼將來(lái)，在不影響有效監(jiān)管的前提下，能夠充分滿足境內(nèi)機(jī)構(gòu)的合理外匯收支需求，能夠涵蓋不斷涌現(xiàn)的新的服務(wù)貿(mào)易交易項(xiàng)目和交易方式，能促進(jìn)服務(wù)貿(mào)易快速健康發(fā)展，能適應(yīng)“十二五”規(guī)劃中轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式和調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的國(guó)家戰(zhàn)略需要。3.有效性原則。鑒于服務(wù)貿(mào)易具有無(wú)形性和不可比性等特性，服務(wù)貿(mào)易外匯管理改革在便利境內(nèi)主體外匯收支的同時(shí)，也應(yīng)通過(guò)采集貨物貿(mào)易、資本項(xiàng)目、稅務(wù)、商務(wù)等多部門(mén)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易的分類對(duì)比核查，做到放得開(kāi)、說(shuō)得清和管得住，避免改革后服務(wù)貿(mào)易成為異常資金大進(jìn)大出、快進(jìn)快出的便利通道，從而對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行帶來(lái)不利影響。
（三）管理
沈丹陽(yáng)稱，在這一系列政策措施的有力推動(dòng)下，企業(yè)出口的積極性有所增強(qiáng)，促進(jìn)了出口的增長(zhǎng)，“雖然現(xiàn)在很多企業(yè)仍面臨很多困難，但客觀上企業(yè)的出口是增強(qiáng)了。”
伴隨著出口的增強(qiáng)，國(guó)內(nèi)需求亦有所恢復(fù)，進(jìn)口增長(zhǎng)出現(xiàn)了反彈。沈丹陽(yáng)以7月份大宗商品進(jìn)口量做比，原油增長(zhǎng)了17.8%，鐵礦石增長(zhǎng)17.4%，鋼材增長(zhǎng)9.2%。
進(jìn)出口增速何以“反彈”
沈丹陽(yáng)認(rèn)為，7月份進(jìn)出口增速的反彈，除了得益于國(guó)務(wù)院出臺(tái)的貿(mào)易便利化政策措施和一系列宏觀經(jīng)濟(jì)政策外，還有三個(gè)重要原因：
一是受全球經(jīng)濟(jì)回暖影響，出口及與出口需求掛鉤緊密的加工貿(mào)易進(jìn)口都有所改善。沈丹陽(yáng)指出，7月份我國(guó)對(duì)美國(guó)、歐盟、東盟的出口增長(zhǎng)都比較明顯，特別是對(duì)歐盟，由原來(lái)持續(xù)負(fù)增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)?月增長(zhǎng)5%。與此同時(shí)，一個(gè)新情況是加工貿(mào)易的進(jìn)口同比增長(zhǎng)5.3%。
二是進(jìn)出口企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境有所改善。7月份人民幣對(duì)美元匯率保持穩(wěn)定，兌歐元、日元分別小幅貶值1.7%和0.6%，扭轉(zhuǎn)了年初以來(lái)人民幣持續(xù)升值的局面，穩(wěn)定了企業(yè)的預(yù)期，增強(qiáng)了企業(yè)出口的信心，貿(mào)易環(huán)境有所改變。
三是去年同期基數(shù)比較低。去年7月份，我國(guó)進(jìn)出口僅僅增長(zhǎng)了2.6%，其中出口只增長(zhǎng)1%。相比而言，今年7月份的進(jìn)出口基數(shù)比較高。
對(duì)外貿(mào)易新特點(diǎn)
需要強(qiáng)調(diào)的是，盡管7月份進(jìn)出口價(jià)格漲幅雙雙回落，貿(mào)易增速有所反彈，但加工貿(mào)易比重下降，對(duì)美出口持續(xù)低迷。
對(duì)此，沈丹陽(yáng)指出，進(jìn)出口價(jià)格漲幅雙雙回落，但貿(mào)易增速有所反彈，是受全球流動(dòng)性過(guò)剩、中東北非局勢(shì)以及日本地震等因素影響。1-7月，食用植物油、鐵礦砂、原油等大宗商品進(jìn)口價(jià)格漲幅均超過(guò)35%，天然橡膠漲幅更是達(dá)到66.1%，但近3個(gè)月價(jià)格增幅連續(xù)回落。
沈丹陽(yáng)說(shuō)，一般貿(mào)易繼續(xù)快速增長(zhǎng)，加工貿(mào)易比重下降，是7月份我國(guó)對(duì)外貿(mào)易呈現(xiàn)的一個(gè)新特點(diǎn)。商務(wù)部統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，7月份我國(guó)一般貿(mào)易出口增長(zhǎng)26.8%，已連續(xù)5個(gè)月超過(guò)整體出口增幅；進(jìn)口增長(zhǎng)29.6%，已連續(xù)12個(gè)月超過(guò)整體進(jìn)口增幅。加工貿(mào)易出口增長(zhǎng)13%，進(jìn)口增長(zhǎng)10.4%，占整體出口和進(jìn)口比重分別較去年同期下降2.8和3.1個(gè)百分點(diǎn)。
此次進(jìn)出口貿(mào)易大幅反彈民營(yíng)企業(yè)的推動(dòng)作用明顯。7月份，民營(yíng)企業(yè)出口增長(zhǎng)35%，進(jìn)口增長(zhǎng)41%，分別快于整體增速14.6和18.1個(gè)百分點(diǎn)。而外資企業(yè)出口增長(zhǎng)13.8%，增速較上月回落0.6個(gè)百分點(diǎn)；進(jìn)口增長(zhǎng)15.6%。
有增長(zhǎng)也就可能有低迷。7月份我國(guó)對(duì)外貿(mào)易另外一個(gè)顯著特點(diǎn)是對(duì)美出口持續(xù)低迷，而部分新興市場(chǎng)進(jìn)口快速增長(zhǎng)。
7月份，我國(guó)對(duì)美國(guó)出口增長(zhǎng)9.7%，增幅已連續(xù)3個(gè)月維持在個(gè)位數(shù)；對(duì)歐盟、日本和東盟出口分別增長(zhǎng)22.2%、27.2%和24.1%，均高于整體出口增幅。新興市場(chǎng)的俄羅斯、南非和巴西進(jìn)口分別增長(zhǎng)37.4%、60.8%和47%，高于整體進(jìn)口增幅14.5、37.9和24.1個(gè)百分點(diǎn)。
大道之行律師事務(wù)所 張照東 葉勇
內(nèi)容提要：《國(guó)際商事合同通則》是繼《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》之后的一項(xiàng)重要法律文件，它繼承和發(fā)展了后者所取得的成果，拓展了適用統(tǒng)一規(guī)范的空間，有利于進(jìn)一步消除國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中的法律障礙,促進(jìn)國(guó)際商事活動(dòng)的順利進(jìn)行。本文在性質(zhì)、適用范圍、書(shū)面形式、合同的訂立、通知義務(wù)、提前履行、實(shí)際履行、合同的效力、合同的解釋、合同的內(nèi)容、合同的履行、合同的不履行、損害賠償?shù)确矫鎸?duì)二者進(jìn)行比較，展示在合同法統(tǒng)一化進(jìn)程中取得的新成就。
主題詞： 合同法統(tǒng)一化 通則 公約 比較
作者簡(jiǎn)介：張照東、葉勇，大道之行律師所律師。通信地址：福建廈門(mén)湖濱北路振興大廈六樓大道之行律師事務(wù)所，郵編：361012，電子郵箱：falv@8848.com
在國(guó)際貿(mào)易中，由于各國(guó)法律規(guī)定不同，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中不可避免地產(chǎn)生法律沖突，造成國(guó)際交往的法律障礙。因此，制定有關(guān)國(guó)際交往的統(tǒng)一法,促進(jìn)國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的發(fā)展,就顯得很有必要。
早在1930年，國(guó)際統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)(UNIDROIT)就著手?jǐn)M定一項(xiàng)有關(guān)國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)統(tǒng)一法，以便協(xié)調(diào)和統(tǒng)一各國(guó)關(guān)于國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)的實(shí)體法。1964年海牙會(huì)議正式通過(guò)了《國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)統(tǒng)一法公約》和《國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同成立統(tǒng)一法公約》。由于這兩項(xiàng)公約都未能達(dá)到統(tǒng)一國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)法的預(yù)期目的，聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易法委員會(huì)(UNCOTRAL)在上述兩項(xiàng)公約基礎(chǔ)上，于1978年完成了《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》(United Nations Convention on Contract for the International Sale of Goods,簡(jiǎn)稱 CISG)草案，并于1980年3月10日在維也納召開(kāi)的外交會(huì)議上通過(guò)了該公約。1988年1月1日，該公約正式生效。
鑒于進(jìn)一步發(fā)展和完善國(guó)際商事慣例的需要，UNIDROIT于1980年成立一個(gè)由來(lái)自不同法律文化和背景、具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的眾多合同法和國(guó)際貿(mào)易法方面的專家、學(xué)者、律師、法官組成的工作組，探求闡述國(guó)際商事合同的一般原則。1994年5月，UNIDROIT理事會(huì)在羅馬召開(kāi)的第73屆會(huì)議上，正式通過(guò)了《國(guó)際商事合同通則》(Principles of International Commercial Contracts,簡(jiǎn)稱PICC)。
本文將對(duì)這兩個(gè)法律文件進(jìn)行比較，展示PICC在合同法統(tǒng)一化進(jìn)程中取得的新成就。
一、總體比較
作為合同法統(tǒng)一化在晚近發(fā)展的兩大成果，CISG與PICC都是在國(guó)際貿(mào)易法統(tǒng)一化的背景之下，通過(guò)國(guó)際組織有目的、有計(jì)劃、有組織地進(jìn)行的法律統(tǒng)一化的結(jié)果，二者關(guān)注的焦點(diǎn)都集中在國(guó)際商事合同領(lǐng)域，二者的目的都在于減少國(guó)際貿(mào)易的法律障礙，推進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。上述共性，為CISG與PICC的比較提供了可比性的基礎(chǔ)。
1、文件的性質(zhì)
就法律文件的性質(zhì)而言，CISG是一項(xiàng)國(guó)際條約。作為國(guó)際條約，它是國(guó)家間的書(shū)面協(xié)議，其效力來(lái)源于各締約國(guó)間的協(xié)議，對(duì)各締約國(guó)都有法律約束力。各締約國(guó)都有義務(wù)保證條約在本國(guó)的貫徹和實(shí)行。對(duì)于非締約國(guó)，條約則不具有法律約束力。
對(duì)于PICC的性質(zhì)，目前學(xué)術(shù)界尚有爭(zhēng)議。有人認(rèn)為這是一項(xiàng)國(guó)際慣例，筆者較早也持這種觀點(diǎn)。但是，經(jīng)過(guò)近兩年的思考，筆者認(rèn)為這種定性是不恰當(dāng)?shù)摹?guó)際慣例是在國(guó)際交往中長(zhǎng)期實(shí)踐而逐漸形成的做法,它本身并不具有法律約束力，其效力來(lái)源于國(guó)家認(rèn)可或當(dāng)事人的意思自治。國(guó)際慣例“是由于各個(gè)國(guó)家或者某些國(guó)家的類似國(guó)際行為形成的。它的特點(diǎn)是長(zhǎng)期使用和令人確信具有法律約束力。”1一般認(rèn)為，“構(gòu)成國(guó)際慣例，須具備兩個(gè)因素，一時(shí)物質(zhì)因素，即有重復(fù)的類似行為；二是心理因素，即人們認(rèn)為有法律拘束力。因此，國(guó)際慣例一般要經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間才能逐步形成。”2對(duì)比國(guó)際慣例的上述特點(diǎn)與構(gòu)成要件，PICC的性質(zhì)顯然不能界定為國(guó)際慣例，因?yàn)椋海?）PICC在1994年才出臺(tái)，至今不足十年，稱不上“長(zhǎng)期使用”；（2）各國(guó)商人在國(guó)際貿(mào)易中使用的國(guó)際商事合同一般對(duì)法律適用做出了約定，即使未作約定，法院或者仲裁機(jī)構(gòu)在審理案件時(shí)一般也會(huì)根據(jù)意思自治原則、最密切聯(lián)系原則、法院地法原則等私法沖突規(guī)則對(duì)使用法律做出選擇，很少直接適用PICC作為解決糾紛的法律依據(jù)，而且直接在合同中約定以PICC作為適用法律的也不常見(jiàn)，因此在物質(zhì)因素上PICC缺乏經(jīng)常“重復(fù)的類似行為”；（3）各國(guó)關(guān)于合同問(wèn)題都有歷史悠久的相關(guān)法律法規(guī)，而且以兩大法系為代表的合同法在某些重要問(wèn)題上存在著較大分歧，各國(guó)對(duì)合同法有著自己固有的不同見(jiàn)解，要在短期內(nèi)消除所有分歧對(duì)合同法形成一致的認(rèn)識(shí)確認(rèn)PICC當(dāng)然的法律效力是不可能的，國(guó)際統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)理事會(huì)自己就明確承認(rèn)“它們還未被普遍接受”3，因此在心理因素上PICC缺乏“法律確信”。基于上述理由，筆者認(rèn)為：PICC不是一個(gè)國(guó)際慣例，它只是國(guó)際組織制定的具有統(tǒng)一法性質(zhì)的文件，充其量只能稱之為“示范法”。當(dāng)然，筆者并不否認(rèn)，隨著時(shí)間的推移，各國(guó)在合同立法上不斷趨同，PICC在實(shí)踐中也得到經(jīng)常的適用，并且得到內(nèi)心法律確認(rèn)，那時(shí)PICC將成為一個(gè)國(guó)際慣例，但至少目前還不是。
區(qū)分兩者性質(zhì)的意義在于其效力的不同。根據(jù)國(guó)際條約優(yōu)先適用的原則，當(dāng)一國(guó)法律與該國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約有不同規(guī)定時(shí)，優(yōu)先適用該國(guó)際條約的規(guī)定(聲明保留條款除外)。國(guó)際慣例的適用則受到諸多限制，由于它不具有強(qiáng)制適用的效力，所以只能由合同當(dāng)事人自愿選擇適用，或者在本應(yīng)以一國(guó)法律為準(zhǔn)據(jù)法，但該國(guó)法律及該國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約沒(méi)有相關(guān)規(guī)定時(shí)才適用國(guó)際慣例。但是，作為示范法，只能由當(dāng)事人自愿選擇適用，或者在當(dāng)事人沒(méi)有選擇適用的法律時(shí)由仲裁庭或者法庭依據(jù)自由裁量權(quán)決定是否適用。
2、適用范圍
［關(guān)鍵詞］國(guó)際電子商務(wù);傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易;貿(mào)易磋商;互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代
互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的全面來(lái)臨，無(wú)疑給電子商務(wù)發(fā)展注入了活力源泉。究其原因，主要是因?yàn)榻柚ヂ?lián)網(wǎng)時(shí)代優(yōu)勢(shì)，電子商務(wù)的迅猛發(fā)展充分調(diào)動(dòng)了整個(gè)商業(yè)活動(dòng)模式的改變過(guò)程。通過(guò)利用計(jì)算機(jī)技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)等，初步實(shí)現(xiàn)了將計(jì)算機(jī)電子信息技術(shù)應(yīng)用于商業(yè)服務(wù)管理當(dāng)中的目標(biāo)思想。目前，電子商務(wù)的互聯(lián)溝通功能在某些層面上有效攻克了傳統(tǒng)貿(mào)易模式存在的局限問(wèn)題，不僅拓寬了電子商務(wù)作用范圍，同時(shí)還健全了電子商務(wù)發(fā)展平臺(tái)。可以說(shuō)，電子商務(wù)模式的出現(xiàn)為創(chuàng)新發(fā)展市場(chǎng)、完善商務(wù)互動(dòng)等目標(biāo)提供了實(shí)現(xiàn)可能。針對(duì)于此，各大相關(guān)企業(yè)必須明確電子商務(wù)帶來(lái)的應(yīng)用優(yōu)勢(shì)，積極構(gòu)建科學(xué)、合理的電子商務(wù)信息管理體系，促進(jìn)商務(wù)互動(dòng)過(guò)程的順利開(kāi)展。
1傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易模式與國(guó)際電子商務(wù)的概念內(nèi)容分析
(1)傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易模式。傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易主要是指在一定商務(wù)活動(dòng)區(qū)域內(nèi)(全球范圍內(nèi))實(shí)行統(tǒng)籌規(guī)劃、合理部署工作，盡量將國(guó)與國(guó)之間的貿(mào)易往來(lái)特點(diǎn)淋漓盡致地展現(xiàn)出來(lái)。根據(jù)以往的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，國(guó)際貿(mào)易模式在某些層面上往往可以起到促進(jìn)國(guó)與國(guó)之間貿(mào)易交流的作用以及促進(jìn)國(guó)與國(guó)之間貿(mào)易往來(lái)的作用。在開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)過(guò)程中，工作人員需要事先確定好雙方商務(wù)合同情況，是否存在不足問(wèn)題。待確定好合同內(nèi)容之后，仍需要長(zhǎng)期的交流與溝通，才能夠確定好具體的項(xiàng)目?jī)?nèi)容。待合同正式生效之后，負(fù)責(zé)人員需要肩負(fù)起自身的工作重責(zé)，力圖從多個(gè)層面入手，確保各個(gè)內(nèi)容環(huán)節(jié)的順利執(zhí)行。與此同時(shí)，國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行期間需要以票據(jù)的形式進(jìn)行資金交流活動(dòng)，也就是說(shuō)，這些票據(jù)才是證明整體交易活動(dòng)依法進(jìn)行的證券形式。從流程環(huán)節(jié)上，不難看出，傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易模式存在的局限問(wèn)題過(guò)多，且稍有不慎，就很容易出現(xiàn)環(huán)節(jié)上的失誤。
(2)國(guó)際電子商務(wù)。國(guó)際電子商務(wù)是確保整個(gè)商業(yè)活動(dòng)得以順利進(jìn)行、合理落實(shí)的核心部分，主要通過(guò)借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)等新科技，實(shí)現(xiàn)對(duì)各項(xiàng)商業(yè)活動(dòng)的監(jiān)管、控制作用。唯有如此，才能夠真正從根本上打破傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易以往的限制問(wèn)題，如時(shí)間限制、空間限制等。在此過(guò)程中，各項(xiàng)商業(yè)工作活動(dòng)與基本任務(wù)等都可以通過(guò)借助電子技術(shù)，確保各項(xiàng)工作任務(wù)的順利進(jìn)行。有一點(diǎn)需要注明，電子商務(wù)本身屬于一個(gè)具備公共性、開(kāi)放性的商務(wù)憑條形式。在具體應(yīng)用過(guò)程中，主要以互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)為主要基礎(chǔ)，通過(guò)開(kāi)展各項(xiàng)商務(wù)互動(dòng)實(shí)現(xiàn)對(duì)傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易的突破影響。如加強(qiáng)商品流通性效果、拓寬企業(yè)發(fā)展空間。根據(jù)當(dāng)前實(shí)踐效果來(lái)看，這種交易模式往往還可以起到促進(jìn)企業(yè)與用戶之間交流效果的目的，利于打造出企業(yè)與用戶之間雙贏的局面。
2國(guó)際電子商務(wù)與傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易相比具有的優(yōu)勢(shì)
(1)交易前的準(zhǔn)備環(huán)節(jié)。交易前的準(zhǔn)備環(huán)節(jié)通常是針對(duì)商品出售方與商品購(gòu)買(mǎi)方在正式簽訂交易合同前，必須完成的準(zhǔn)備工作。一般主要是從產(chǎn)品供給方與產(chǎn)品需求方的實(shí)際目的入手，如借助何種手段才能夠?qū)崿F(xiàn)商品信息價(jià)值，或者是借助何種手段達(dá)到商品信息等內(nèi)容。介于國(guó)際商品交易一般需要以跨國(guó)交易方式為主，因此在交易過(guò)程中往往需要耗費(fèi)大量精力以及成本，明確交易國(guó)政治情況、對(duì)外貿(mào)易情況等內(nèi)容，與此同時(shí)，還需要明確商品在他國(guó)的銷(xiāo)量情況以及需求情況，根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果，制定科學(xué)、合理的方案內(nèi)容。一般來(lái)說(shuō)，方案內(nèi)容主要以貨物來(lái)源、進(jìn)口情況等問(wèn)題為核心基礎(chǔ)。買(mǎi)方在正式購(gòu)買(mǎi)商品的過(guò)程中，需要利用各種渠道明確貨物來(lái)源以及進(jìn)出口情況，借此達(dá)到順利交易的目的。整個(gè)流程下來(lái)涉及的時(shí)間、精力較多，同時(shí)所消耗的人力資源及財(cái)力資源往往會(huì)超過(guò)預(yù)期。最重要的是，獲取到的信息資源并不一定是比較滿意的。而電子商務(wù)進(jìn)入企業(yè)以來(lái)，基本顛覆了傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)方式與理念。商品購(gòu)買(mǎi)者可以借助互聯(lián)網(wǎng)渠道，第一時(shí)間明確商品信息以及銷(xiāo)量情況。并且可以借助互聯(lián)網(wǎng)查閱相關(guān)產(chǎn)品的生產(chǎn)情況、質(zhì)量情況等，這無(wú)疑是給企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理提供了便利。結(jié)合目前形勢(shì)來(lái)看，多數(shù)國(guó)家政府選擇借助電子商務(wù)應(yīng)用優(yōu)勢(shì)，專門(mén)成立了國(guó)際貿(mào)易服務(wù)網(wǎng)站體系。各大企業(yè)可以從該體系中獲取大量國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)品信息。作為商品出售者，可以積極借助互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，及時(shí)關(guān)于相關(guān)產(chǎn)品的信息資源，達(dá)到推廣商品、搶占市場(chǎng)份額的目的。足以見(jiàn)得，電子商務(wù)交易平臺(tái)的出現(xiàn)與廣泛應(yīng)用無(wú)疑是給各國(guó)之間實(shí)現(xiàn)友好交流提供了基礎(chǔ)平臺(tái)。
(2)貿(mào)易磋商與合同簽訂。商品出售與商品購(gòu)買(mǎi)者掌握商品基礎(chǔ)信息之后，如供需信息，基本上會(huì)進(jìn)入貿(mào)易磋商階段。一般來(lái)說(shuō)，貿(mào)易磋商階段主要以交易磋商與合同簽訂兩方面工作為主。主要要求商品出售方與商品購(gòu)買(mǎi)方必須肩負(fù)起自身的重責(zé)，針對(duì)商品交易過(guò)程涉及的細(xì)節(jié)信息進(jìn)行合理交流與談判。并且在談判交流結(jié)束之后，需要將談判結(jié)果展現(xiàn)出來(lái)，最好以書(shū)面形式為主，也就是我們常說(shuō)的簽訂合同。結(jié)合以往來(lái)看，傳統(tǒng)交易磋商主要是以經(jīng)歷詢盤(pán)、發(fā)盤(pán)、還盤(pán)等階段流程為主。其中，在交易磋商過(guò)程中必須集中體現(xiàn)出商品名稱、質(zhì)量等主要信息，尤其是商品出售者交貨時(shí)間、商品購(gòu)買(mǎi)者應(yīng)付貨款等主要信息。待買(mǎi)賣(mài)雙方同意之后，才可以正式簽訂合同。根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，貿(mào)易磋商需要結(jié)合傳遞貿(mào)易信息等手段，以郵寄、電話或者傳真的方式實(shí)現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易交易過(guò)程。這種方式不僅耽誤時(shí)間，同時(shí)還影響效率。再加上涉及的資金問(wèn)題較為嚴(yán)峻，因此很難再適用于當(dāng)前時(shí)代。然而，自從電子商務(wù)進(jìn)入企業(yè)管理體系當(dāng)中時(shí)，在磋商方式方面與以往存在著明顯不同。整個(gè)磋商流程都是在網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的支持下完成交易過(guò)程。這種傳遞方式較之以往，具備更好的安全性與可靠性。最重要的是，這種方式在某些層面上可以有效節(jié)約時(shí)間，減少不必要的時(shí)間與錢(qián)財(cái)，具有較好的應(yīng)用效果。
(3)履行合同。正式簽訂完合同之后，合同中的全部?jī)?nèi)容基本上就可以視為約束雙方行為的有效文件，具備較強(qiáng)的約束性與法律性。無(wú)論是商品出售者，還是商品購(gòu)買(mǎi)者，都需要按照合同內(nèi)容行使自身的權(quán)利并履行自身的義務(wù)。舉例而言，商品出售者在履行義務(wù)的過(guò)程中，主要需要向國(guó)家相關(guān)部門(mén)進(jìn)行申請(qǐng)，如申請(qǐng)出口許可證等證明。根據(jù)流程內(nèi)容以及所簽訂商品合同信用證，向商品購(gòu)買(mǎi)者提供所需貨物，此時(shí)，商品購(gòu)買(mǎi)者需要完成付款與收貨的工作。電子商務(wù)的出現(xiàn)徹底改善了這一環(huán)節(jié)流程，根據(jù)當(dāng)前情況來(lái)看，至少在我國(guó)企業(yè)的對(duì)外貿(mào)易當(dāng)中，且可以自由進(jìn)入政府網(wǎng)站辦理相關(guān)手續(xù)及證明，減少以往不必要的時(shí)間，同時(shí)還減少過(guò)多交易成本。
(4)外貿(mào)單證流轉(zhuǎn)程序。電子商務(wù)正式進(jìn)入國(guó)際貿(mào)易之后，如外貿(mào)單證流轉(zhuǎn)問(wèn)題等均得到顯著改善。至少不用像從前那般需要打印采購(gòu)單、郵寄采購(gòu)單等環(huán)節(jié)，節(jié)省了不必要的流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。與此同時(shí)，介于缺少人工干預(yù)過(guò)程的影響，促使外貿(mào)單證流轉(zhuǎn)程序在部分環(huán)節(jié)當(dāng)中基本上可以規(guī)避以往誤差問(wèn)題。最重要的是，國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行期間需要以票據(jù)的形式進(jìn)行資金交流活動(dòng)，也就是說(shuō)，這些票據(jù)才是證明整體交易活動(dòng)依法進(jìn)行的證券形式，減少了以往不必要的環(huán)節(jié)。
3國(guó)際電子商務(wù)的發(fā)展問(wèn)題及建議
(1)發(fā)展問(wèn)題。國(guó)際電子商務(wù)較之傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易方式而言，主要以互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)為主要基礎(chǔ)，通過(guò)開(kāi)展各項(xiàng)商務(wù)互動(dòng)實(shí)現(xiàn)對(duì)傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易的突破影響。如加強(qiáng)商品流通性效果、拓寬企業(yè)發(fā)展空間。根據(jù)當(dāng)前實(shí)踐效果來(lái)看，這種交易模式往往還可以起到促進(jìn)企業(yè)與用戶之間交流效果的目的，利于打造出企業(yè)與用戶之間雙贏的局面。最重要的是，客戶不需要在實(shí)地就可以完成批發(fā)、買(mǎi)賣(mài)過(guò)程，完成實(shí)際交易過(guò)程。與此同時(shí)，國(guó)際電子商務(wù)可以為客戶提供個(gè)性化服務(wù)，客戶不需要出門(mén)就可以在平臺(tái)挑選自己喜歡的產(chǎn)品。需要注意的是，電子商務(wù)方式雖然可以針對(duì)商務(wù)各項(xiàng)信息進(jìn)行定位分析，但是在針對(duì)實(shí)際產(chǎn)品進(jìn)行分析的過(guò)程中，并未真實(shí)的按照客戶需求進(jìn)行定位分析。如果客戶對(duì)實(shí)際產(chǎn)品不滿意，那么電子商務(wù)就會(huì)面臨較多問(wèn)題，如發(fā)生退貨、換貨甚至申訴等問(wèn)題。
(2)發(fā)展建議。客戶始終是支撐電子商務(wù)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)足發(fā)展的根本保障，從這個(gè)角度上來(lái)看，足以證明電子商務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)歸根結(jié)底是對(duì)客戶需求、定位的競(jìng)爭(zhēng)。針對(duì)于此，電子商務(wù)必須做好客戶維系工作，力圖滿足客戶實(shí)際需求。一方面，移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)技術(shù)作為幫助電子商務(wù)維系客戶關(guān)系的主要途徑，可以借助自身的定位優(yōu)勢(shì)與分析優(yōu)勢(shì)，為客戶提供個(gè)性化服務(wù)內(nèi)容。一般來(lái)說(shuō)，這種個(gè)性化服務(wù)可以找準(zhǔn)客戶消費(fèi)心理，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)銷(xiāo)售功能。另一方面，始終堅(jiān)持以互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)為主要基礎(chǔ)，通過(guò)開(kāi)展各項(xiàng)商務(wù)互動(dòng)實(shí)現(xiàn)對(duì)傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易的突破影響。最好從加強(qiáng)商品流通性效果、拓寬企業(yè)發(fā)展空間等方面入手。根據(jù)當(dāng)前實(shí)踐效果來(lái)看，這種交易模式往往還可以起到促進(jìn)企業(yè)與用戶之間交流效果的目的，利于打造出企業(yè)與用戶之間雙贏的局面。與此同時(shí)，借助大數(shù)據(jù)技術(shù)優(yōu)勢(shì)，幫助電子商務(wù)找準(zhǔn)客戶需求，在做好客戶維系工作的同時(shí)，加強(qiáng)與其他相關(guān)電商企業(yè)的合作力度。除此之外，通過(guò)優(yōu)化電子商務(wù)平臺(tái)體系、拓寬客戶維系渠道，基本上可以達(dá)到預(yù)期的發(fā)展目標(biāo)，利于推動(dòng)電子商務(wù)企業(yè)的長(zhǎng)足發(fā)展。足以見(jiàn)得，創(chuàng)新共贏合作模式，抓緊企業(yè)間的相互合作、做好客戶定位工作儼然成為當(dāng)下電子商務(wù)亟待突破的重點(diǎn)內(nèi)容。需要注意的是，電子商務(wù)方式應(yīng)該針對(duì)商務(wù)各項(xiàng)信息進(jìn)行定位分析，盡量避免客戶退貨、換貨甚至申訴等問(wèn)題，盡可能地為電子商務(wù)的長(zhǎng)足發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)力量。
