發布時間：2023-07-21 17:13:09
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的創業資金的籌集原則樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
【關鍵詞】大學生 創業 校園 電子商務一、基于校園電子商務環境下大學生創業項目的設計
（一）大學生創業項目的設計要與時俱進貼近客戶的需求
校園電子商務環境下大學生創業項目要著眼于目標客戶的需求，盡可能選擇圍繞著客戶日常消費的創業項目，如定位于校內大學生消費市場，則可以以餐飲、學習、娛樂、購物等為項目設計的突破口，采用大學生喜聞樂見的網店、微博、微信等方式來進行宣傳推廣，無疑更容易讓學生接受。無論選擇何種創業項目，前期的市場調研是非常有必要的，在調研的基礎上，建議選擇市場需求相對明確，無須進行長時間市場培育的項目，這對于創業抗風險能力相對較弱的大學生創業群體而言是更適宜的。隨著移動互聯網應用的推陳出新，大學生創業項目的設計要與時俱進，嘗試融合以APP為代表的這些新應用、新工具，才能博取更多“90后”消費者的芳心。
（二）大學生創業項目的設計要兼顧技術可行與經濟可行
對于在調研基礎上有創業意向的項目，還需要從技術可行性和經濟可行性兩方面來進一步考慮，力爭兼顧技術可行與經濟可行，方為適合大學生創業的項目。對于技術可行性主要側重考量實現該創業項目所需的相關技術是否已掌握或易于掌握？而在校園電子商務環境下，創業所需的技術更多集中在信息技術和計算機技術領域，因此需要創業大學生對此有一定的知識儲備和技術積累。創業項目的經濟可行性關系到投資收益，直接影響到創業項目能否持續下去，所以創業的大學生一方面要慎重考慮，創業項目需要的資金規模是否可以承受？另一方面，投入的資金能否產生收益？而收益與資金成本之間孰多孰少？
二、基于校園電子商務環境下大學生創業模式的選擇
（一）通過創業團隊打造線上與線下相融合的O2O模式
O2O即Online To Offline and Offline to Online，即將線下商務的機會與互聯網結合在一起，讓互聯網成為線下交易的前臺。O2O模式是指在移動互聯網時代，生活消費領域通過線上（虛擬世界）和線下（現實世界）互動的一種新型商業模式，因此線上線下互動與融合是O2O模式的核心要義。校園電子商務環境下的創業項目就應該體現電子商務現階段線上與線下融合的特點，線上帶動線下的業務拓展，線下助推線上的品牌推廣，兩者相互促進又相得益彰。O2O模式降低了宣傳推廣成本，直接面向終端客戶，對目標客戶易于形成粘性，因此特別適合小投資的快速消費品領域的投資項目。這對這一特性，O2O模式在校園電子商務環境下不失為一種上佳的選擇。
（二）從創業項目和創業基礎來選擇自營模式或模式
自營模式和模式對于校園電子商務環境下大學生的創業而言都是可以考慮的，自營模式與模式各有其優勢，具體選擇哪種經營模式還是需要根據創業項目和創業基礎來合理取舍。對于嘗試創業的大學生而言，自營模式剛起步時會有一定的難度，特別是在貨源方面需自身投入資金備貨，有一定的銷售風險，但風險與收益成正相關，顯然在經營漸入佳境后，通常自營模式比模式收益要高。模式往往集中人、財、物資源專注于推廣、銷售業務領域，一般不需為庫存而投入過多的資金，所以其創業風險小相應的收益也有限。對于大學生而言，在校園電子商務環境下建議從模式先積累經驗和資金，然后根據創業發展逐步擴展到自營。
三、基于校園電子商務環境下大學生創業資金的管理
（一）借助創業貸款與自有資金相結合來籌集創業資金
近年來從中央政府到各級地方政府，再到各個高等院校對大學生創業的扶持力度不斷加大，陸續出臺了各個級別不同層面的大學生創業鼓勵政策，特別是在創業貸款、創業基金、稅收減免、水電費及場租補貼等方面都有實質性的幫扶，因此大學生創業資金的籌集也不再是遙不可及，一方面大學生可以在創業伙伴中集資，還可以向親朋好友借支；另一方面尋求學校、政府的大學生創業貸款支持也是一種切實可行的籌資渠道，很多針對大學生創業發放的貸款都是低息甚至是貼息，如果能申請到無疑是很理想的融資途徑，所以借助創業貸款與自有資金兩者相結合，應該是解決大學生創業資金難的有效方案。
（二）運用記賬軟件管理創業資金定期向創業團隊公布
從大學生創業實踐的相關案例梳理后不難發現，很多大學生創業團隊在創業初期很有熱情，但是隨著創業的推進由于財務管理的疏失，最后導致創業團隊分崩離析分道揚鑣。從此類案例中，可以找到對大學生創業在資金管理方面的啟示，那就是創業資金的管理不能停留在粗放式的“糊涂賬”階段，有必要運用記賬軟件安排不同的創業伙伴“背靠背”進行資金管理，并定期將資金的使用情況、創業收益情況向創業團隊的成員公開，避免因財務管理的混亂導致創業失敗。根據業務發展的需要，當創業推進到“小微企業”階段時，則要考慮財務管理的逐步規范化，若采用公司制運營則對財務管理工作應設置專人專崗，總之財務管理對于創業成敗事關重大應予以足夠重視。
四、基于校園電子商務環境下大學生創業團隊的建設
（一）跨專業遴選創業伙伴合理控制創業團隊的人數
校園電子商務環境下大學生開展的創業項目較少涉足勞動力密集型行業，因此創業團隊的成員并非越多越好，若無適度的業務規模，過多的團隊成員會帶來人浮于事效率低下的弊端，因此創業伙伴的遴選應重質量而非重數量。應該選擇那些有創業激情、有創業想法的年輕人，最好能有不同專業背景的大學生來組成創業團隊，發揮各自的專業所長打造知識型創業團隊。例如在校園電子商務環境下，可以吸引有志創業的電子商務專業、市場營銷專業、計算機專業、財務管理專業、物流專業、設計專業的優秀學生，通過面談、專業技能測試等方式，挑選那些積極向上、能力突出、善于溝通、陽光抗壓的學生來組建創業團隊。創業伙伴的挑選總的來說要把握寧缺毋濫的原則，堅持守信、合作、敬業的標準來擇優招募。
（二）加強創業文化建設打造具有凝聚力的創業團隊
創業注定了是充滿挑戰的，創業的過程就是一個不斷克服困難負重前行的過程，在創業項目的推進中就需要堅持、堅持、再堅持，更需要認定目標不放棄的創業激情，而這些都要通過創業文化建設來提升創業團隊的凝聚力、向心力和戰斗力。大學生創業者雖然年紀輕經驗少，但是對創業有熱情，這份熱情不應是淺嘗輒止的三分鐘熱度，它需要通過健康、正面的團隊文化將其升華為大學生創業者受益一生的職業素養。團隊文化看似無形，實則是聯系創業成員并激勵其朝著共同目標攜手前行的精神紐帶。所以說，通過交心談心、戶外拓展、小組競賽等方式，強化創業成員對團隊的認知，真正從精神層面去激發每一個成員的潛能。
五、基于校園電子商務環境下大學生創業風險的防范
（一）聘請實戰性創業導師指導創業以此來規避創業風險
由政府或高校出面聘請在創業方面有一定建樹的中小型企業主，利用其業余時間來定期指導大學生創業是提高學生創業成功率的有效措施。有些企業主熱心公益事業，也愿意進一步實現人生價值，將自己的創業經驗分享給立志創業的大學生，而對于在創業中摸索前行的大學生也需要獲得有實戰經驗的創業導師的幫助，因此拜師其門下乃明智之舉。通過這些創業導師的指點和提攜可以幫助大學生創業團隊，有效規避創業風險并在創業過程中少走彎路。此外，創業導師的人脈資源對于大學生創業的發展也是大有裨益的。
（二）創業團隊強化創業案例的學習提升風險防范的能力
大學生不僅僅要有專業知識和技能，更應該培養終身學習的能力。創業團隊應形成定期成員集中溝通交流一起學習提升的規章制度，通過學習媒體報道的其他創業團隊的成功或失敗的案例，從中找出為我所用的經驗教訓，在集思廣益的基礎上發揮每一位創業成員的聰明才智，采用頭腦風暴的方法一起探討創業過程中需解決的問題，必要時還可以求教于創業導師。大學生創業風險的防范能力在創業活動中不可或缺，而對于創業風險首先應提高防范意識，其次應培養抵御風險的能力，而上述方法無疑是校園電子商務環境下大學生防范創業風險的有力舉措。
參考文獻：
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基金項目：本文是武漢商學院2012年院級科研項目――基于校園電子商務環境下大學生創業研究（課題編號：2012G004）的階段性研究成果。
作者簡介：
1.張健（1981―），男，管理學碩士，武漢商學院商貿物流學院專職教師，主要研究方向：電子商務應用、電子商務教學。
關鍵詞：高校；大學生；自主創業；策略；方法
中圖分類號：G641 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）02-0085-02
高校大學生要想取得創業的成功，不僅需要有適宜的外部條件，諸如國家有關政策導向、市場環境、人力資源等，更需要創業的內在條件，即大學生必須具備創業所需要的素質、能力。創業能力是創業者順利完成創業活動必備的心理特征，它與創業活動相聯系并表現在具體的創業實踐之中，并決定創業成功與失敗。長期以來，大學生偏重于知識的接收，而忽略創造性思維素質培養。高校大學生創業必須具備經濟與管理素質、法律素質、職業修養與心理素質，具體表現為富有理想、樂觀自信、勇于面對風險、具有堅韌的毅力等，這些潛質應當得到培育與塑造。
一、高等院校大學生自主創業準備
（一）創業大學生應具備的能力
1.創新能力。創業者在生產經營活動中要善于發現和捕獲商機，提出大膽的推測和設想，繼而進行周密論證，制訂出解決方案。
2.計劃與組織能力。事先制訂計劃可以為個人和工作部門提供今后活動中應遵循的清晰圖景。創業者根據企業內外部經營環境實際，選定經營項目，預先決定采取恰當的行動來完成項目目標。有了計劃還需要把各種資源組合起來，以實現所確定的目標。
3.整合團隊的能力。在復雜多變的時代，創業僅靠個人的力量租難完成，因而團隊整合能力就成為創業者必備的基本能力。一個積極向上的工作環境，會培育團隊的合作精神。
（二）高等院校大學生自主創業的心理準備
在眾多心理素質中，創業者最需要的是信心、恒心和誠心。在創業過程中，對很多預想不到的問題和挫折必須有思想準備。自主創業有成功也有失敗，既要有成功的期盼，也要有遇到失敗和挫折的預案，用平和心態面對創業。要有良好的心理承受能力和風險意識，還要有破除畏難情緒的勇氣。創業必須有風險意識，要有應對風險的措施；不可膽怯，否則很難成功。
如果你自己沒有看不起自己，通過自己的努力.創造自己的價值，沒有人會歧視你。如果不是你自己感到受到了傷害，沒有人會傷害到你。
我國改革開放過程也是越來越多的中國人不斷創業、連續創業的過程。剛開始的創業，其最大特點是逼迫性、自發性和盲目性。這一時期的高失敗率是難免的。今天的環境完全不同，不可控的風險已大為減少。只要有決心、信心、恒心和專心，有強大的精神能量，創業成功的可能性就很大。
（三）高等院校學生自主創業的能力準備
大學生創業一般是從微小企業開始，而微小企業要生存發展需要靠我們良好的經營管理能力。
第一，要勇敢跨出第一步，治療恐懼的辦法就是強迫自己行動。
第二，學習相關知識，培訓所需技能。學業扎實，技能嫻熟才能在激烈的就業、創業競爭中一顯身手。缺乏必要的知識和技能儲備，會給自己的創業生涯多制造幾分障礙。
第三，訓練自己辦事能力。應利用在校期間多學習。在校期間除了學習知識以外，還可尋找機會深入社會，了解相關行業的基本運作模式，學習管理知識，學會處理資源、信息。如果畢業時就打算創業，就要積極主動參與社會實踐。
（四）高等院校學生要積累自主創業的經驗
長期在校園，學生在市場開拓和企業運營方面很可能陷入眼高手低、紙上談兵的誤區。所以，大學生創業前要做好充分的準備。要去企業打工或實習，積累管理和營銷經驗；同時，積極參加創業培訓，積累創業知識，接受專業指導，提高創業成功率。
二、高等院校大學生創業的一般步驟
第一步，要正確選擇創業項目，認真分析創業環境。
第二步，要撰寫創業計劃。
撰寫創業計劃是決定創業“怎么干”，好的計劃是創業成功的一半。撰寫創業計劃的目的是為創業話動提供有的放矢的計劃.減少失誤，提高創業成功的把握度；繼而為投資人或貸款人提供決策依據，獲得資金投入。撰寫創業計劃要堅持以下原則：（1）市場導向原則。要明確指出企業的市場機會和競爭威脅，同時要說明市場需求分析所依據的調查方法與事實證據等。（2）可行性原則。創業計劃是創業者的行動藍圖，其中的經營、營銷、組織、財務、風險評估等方面的方法與策略，必須具有客觀性、可操作性。（3）優越性原則。創業計劃要體現自己的競爭優勢，具體體現市場、產品、營銷、競爭、投資等優勢。
第三步，大學生要籌集創業資金。
開創新的企業，最大的困難就是如何獲得資金?；I資的形式有向親友借錢、商業銀行貸款、政府資助等等。權益融資是指無須資產抵押，它賦予投資者在企業中某種形式的股東地位。主要籌資方式有兩種尋找合伙人授赍和利用風險投資。在進行創業籌資時要注意合理選擇籌資方式，力求降低成本；進行科學籌計決策，確保收益：尋找合適的籌資機會，確保籌資成功；正確預測資金需要量，進行資金循環周轉，使資金不浪費、不閑置。
三、減少學生創業風險的策略
（一）獲得創業的第一手資料
學生要想創業就必須要有冷靜的頭腦，對自已有清楚的認識，要認識到自己是一張白紙、從零開始。從這一點出發，努力獲得第一手詳細的資料，這是成功創業的首要策略。
（二）如何選擇創業要進入的行業
一是考慮行業的發展前景；二是選擇的行業要有比較完善的管理制度和經濟策略；三是從中可以獲得經營管理的專業技能與知識。
（三）慎選合作伙伴
合作伙伴主要包括股東、共同經營者、員工、加盟總部等。如果選錯了合作伙伴，把大量精力耗費在吵架、溝通和沖突之中，事業必然無望。
（四）減少自己的壓力
學會隨時保持輕松愉快的心情。要符合這種策略的要求，首先自然不能找容易緊張、發怒的人做合作伙伴。其次在處理問題時不要一根神經老繃著，在適當時間放松一下自己，很多棘手的問題或許都能找到出路。創業中的挫折和壓力可能是由于你在創業過程中缺乏組織和系統，但這并不是一件多么龐雜的工作，只要自己和別人溝通良好，彼此了解各自的期望和要求，并制造出一個有系統、不浪費時間的工作環境，就可能將大部分時間用于實業的發展，而不會糾纏在繁雜的事物之中。
四、我國高校創業教育體系構建
我國構建高校創業教育體系，必須借鑒國內外已有的理論與實踐經驗，本著更為務實的態度，進行更為扎實的基礎工作，采取漸進式的發展策略。
（一）高校創業教育應以培養大學生創業創新意識與精神、明確以就業與創業能力為目標
創業教育在先期都有解決大學生就業難的歷史背景。同時，從教育規律上看，就業能力應是創業能力的基礎和前提，很難想象一個不具備就業能力的大學生能夠創業成功。而從國情而言，完全舍棄傳統教育體系，不僅在現實中難以被接受和實現，而且在創業教育的發展史中也未得到廣泛驗證。
（二）創業教育體系應圍繞創業創新活動特點，重點在課程與教學體系上有所創新
在課程體系建設上，可參照國外課程體系的設置及內容，結合中國國情，根據創業過程與企業成長邏輯對現有的傳統課程進行改造。在教學方法上，要突出實踐性、操作性、模擬性，注重發揮學生學習主體的作用，通過創業嘗試、商業模擬大賽等，使其創業技能得以應用和提高。在師資力量上，應注重學校教師與企業導師的兩支隊伍建設，同時通過兩支隊伍的交叉協作在一定程度上來彌補教材、教法上的不足，并逐步對教育體系予以完善。在學生的選擇上，要重點培養與普及教育兼顧。重點培養對象應圍繞著企業家特質，著重考察其情商、智商，應少而精并給予資源的有力支持，以提高創業的成功率，發揮其示范效應；普及教育對象應面向全體學生，應以選修課與商業調查和實踐活動等形式，以創業創新意識提高和創業創新文化的營造為導向。
（三）創業教育管理應以商學院或經營學院為依托，設立專門的創業中心
用以整合校內與校外資源，通過加強教學、科研、實踐的互動提升創業教育的研發水平，同時，應著力于為學生的創業創新活動提供更多的機會與支持。
（四）高校應鼓勵教師結合本領域的教學與科研工作，大力加強對創業教育的研究和課程的開發
這不僅更有利于高校及其教師本人科研成果的轉化和應用，同時也將對建立符合學校特色的創業教育體系具有實質性的幫助。
參考文獻：
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關鍵詞 大學生 創業政策 建議
大學生創業是個熱門話題，圍繞創業話題時刻都在演繹著一些具有悲喜劇色彩的故事。在這些故事背后，既有個人能力的彰顯與錯位，又有創業政策的激勵與缺失。大量事實表明，大學生不論是在校時創業，還是畢業后創業，政策是影響成敗的重要因素之一。為此，筆者對目前我國大學生創業政策進行一些思考和分析。
1 對創業政策的現狀概述
2003年6月，國家工商總局下發《關于2003年普通高等學校畢業生從事個體經營有關收費優惠政策的通知》后，上海、天津、重慶、黑龍江、遼寧、吉林、安徽、江西、福建、廣東、廣西、陜西、甘肅、新疆等省市自治區紛紛出臺了類似政策，后來又陸續出臺了優惠貸款的政策，這些政策被概括為大學生創業優惠政策。綜觀這些政策，我們把優惠概括為如下方面：
（1）注冊登記優惠。一是程序簡化。凡申請從事個體經營或申辦私營企業的，可通過各級工商部門注冊大廳優先登記注冊。申請人只需提交登記申請書、驗資報告等主要登記材料，可先予頒發營業執照，并在一定期限內按規定補齊相關材料；二是費用減免。除國家限制的行業外，工商部門自批準其經營之日起1年內免收其個體工商戶登記費、管理費和各種證書費。對申辦高新技術企業的，如資金確有困難，注冊資本達不到最低限額的，允許分期到位。高校畢業生從事社區服務等活動的，一定期限內免予辦理工商注冊登記，免收各項工商管理費用。
（2）金融貸款優惠。一是優先貸款支持、適當發放信用貸款。對高校畢業生創業貸款，可由高校畢業生為借款主體，擔保方可由其家庭或直系親屬家庭成員的穩定收入或有效資產提供相應的聯合擔保。對于資信良好、還款有保障的，在風險可控的基礎上適當發放信用貸款；二是簡化貸款手續；三是利率優惠。對創業貸款給予一定的優惠利率扶持，視貸款風險度不同，在法定貸款利率基礎上可適當下浮或上浮。
（3）稅費減免優惠。對新辦的從事咨詢業、信息業、技術服務業的企業或經營單位，對新辦的獨立核算的從事交通運輸業、郵電通訊業的企業或經營單位，對新辦的獨立核算的從事公用事業、商業、對外貿易業、旅游業、倉儲業、居民服務業、飲食業、教育文化事業、衛生事業的企業或經營單位，對到"老、少、邊、窮"地區新辦的企業，可以免征或減征一定年限、比例的所得稅。
（4）員工待遇優惠。一是員工聘請和培訓享受減免費優惠。在一定時間內，可在有關網站免費查詢人才、勞動力供求信息，免費招聘廣告等。政府人事部門所屬的人才中介服務機構免費為創辦企業的畢業生、優惠為創辦企業的員工提供培訓、測評服務；二是人事檔案管理免一定年限費用。政府人事行政部門所屬的人才中介服務機構免費為其保管人事檔案兩年；三是社會保險參保有單獨渠道。高校畢業生從事自主創業的，可在各級社會保險經辦機構設立的個人繳費窗口辦理社會保險參保手續。
以上就是大學生創業政策的主要內容，各省市自治區出臺的政策雖然有些差異，但主體部分相差不是很大。 2 對創業政策的理性思考
大學生創業政策的相繼出臺，體現了各級政府的重視，也使大學生創業有了良好的政策保障，這對推動大學生創業、正確引導大學生就業、促進社會的發展具有非常重要的作用和深遠的意義。通過近幾年實踐的檢驗，我們不難發現大學生創業政策還存在一些缺陷，需要進一步完善。
首先，政策操作的難度較大。實踐表明，任何政策難就難在操作，難就難在實施，大學生創業政策更是如此。國家工商總局雖然出臺了有關政策，但一般都只是確定原則和方向，對全國各個地區具有很強的指導性，可操作性相對較差。政策出臺的本身，就意味著操作難的問題。特別是各個省市自治區在制定政策時，就會出現怎么理解、怎么執行、怎么平衡的問題。從實際情況來看，各省市自治區出臺的政策基本上是照葫蘆畫瓢，只是對一些條款進行了程度不同的細化，也沒有制定相應配套的實施辦法。這樣，看起來內容細了，操作性似乎強了，但在具體實施過程中往往出現一些不知怎么辦的情況。更重要的是，實際操作部門的積極性如何也影響政策的執行和實施。比如，銀行作為企業必須考慮到貸款所承擔的風險。銀行業有自己的操作程序，不可能憑一張大學生畢業證就影響正常的程序操作，他們所考慮的是政府不能把大學生自主創業所需資金的風險留給銀行。
其次，政策優惠的含金量較小。大學生創業政策看起來非常誘人、非常優惠，減免收費的項目少則幾項，多則幾十項。但認真分析一下就會發現，這些項目大多是辦事程序中的一些手續費、證件費，優惠的費用加起來少的只有幾十元，多的也只有幾百元。這些費用與學生創業所需要的費用相比，所占比例微乎其微。至于所得稅減免方面的優惠，雖然意義很大，但對剛剛起步創業的大學生來講作用不是很大，還是一種遙不可及的優惠。
第三，政策設限的條件較多。這些優惠政策同時還設置了不少限制性條件，首先是規定自主創業者只能從事個體經營，而不能開辦公司，并對從事個體經營又進行了從事行業的限制，如不能從事建筑、廣告、網吧等。那些允許經營的行業如手工業、交通運輸業、飲食業、服務業等又與大學生的求職需求有差距，主要是從事這些行業，需要相當的創業成本和社會資源成本，這不是一般大學生能承受的。再如貸款，也有很多限制性條件，條條都很苛刻；還有辦理登記注冊手續時，規定需帶齊身份證、畢業證、就業報到證原件，問題是沒有就業單位如何開出就業報到證？這些政策由于設置過多過高的條件，使優惠大打折扣。
第四，政策導向的層次較低。在?；騽偖厴I的大學生是一個有知識的群體，也是一個充滿青春朝氣和活力的群體，他們身上潛藏著很大的創造力，他們中的大多數將是社會未來的創業者和管理者，這應該成為創業政策的導向。目前創業政策的出發點僅僅是為了解決就業，這在一定意義上忽視了大學生現有知識能力和未來發展趨勢。所有的優惠都是鼓勵和引導大學生從事服務性、簡單化的個體經營項目，有的省甚至規定國家貼息貸款的對象只能是從事修理修配、洗染縫補、復印打字、理發、小飯桌、小賣部、搬家、鐘點服務、家庭清潔衛生服務、嬰幼兒看護和教育服務、養老服務、病人看護、幼兒和學生接送服務等一些微利個體經營項目。筆者認為，大學生并不是不能從事這些經營項目，問題是，如果我們的政策忽視大學生自身的價值以及他們的價值取向，就很難實現制定者的初衷，導致政策起不到激勵創業的作用，反而削弱政策的實效性。
3 對創業政策的現實建議
近幾年由于高?？焖贁U招，大學生的數量急劇增加，與社會有效需求的矛盾日益突出。2005年，我國普通高校畢業生人數將達338萬，比2004年增加了58萬人，增幅達20.71%。可以說，大學生創業作為解決就業的一條途徑，會越來越受到各級政府、各個高等學校的重視，這就迫切需要對現有的政策進行調整，形成合理的、有力度的大學生創業優惠政策。為此，筆者建議創業政策的制定與調整要注意以下幾點：
第一，要從大學生的實際出發。大學生的最大實際是"一有三無"，即有知識，經過大學的學習和訓練，已經具有了科學文化知識儲備，在一定的環境和條件下，這種知識可能內化為能力，外化為創造，這也是大學生的最大財富；無資金，學生是消費者，讀書花的是父母的錢，家庭再有錢，他們是不太可能找家里要錢去創業的；無經驗，學生在校的主要任務是學習，不可能有豐富的社會生活經驗；無關系，大學四年，他們的交際圈子僅限于同學和老師，社會關系基本是空白。創業政策的制定與調整，必須充分考慮大學生的這種實際，把他們既不能等同于下崗職工，也不能當作失業青年，因為在他們身上寄托著社會的創業理想。
第二，要以解決創業資金為重點。"巧婦難為無米之炊"，大學生創業面臨的最大困難是資金。傳統的創業資金來源于創業者自身的積累，現在靠這種方法籌集資金創辦企業已不適應要求。更何況就業的壓力迫使學生跨出校門就要進行自主創業，來不及進行資金積累?，F在各級政府雖然出臺了一些大學生創業貸款政策，但由于種種原因，使這項政策推動很難，落不到實處。各級政府必須下大力氣來建立良好的風險投資機制，積極探索利用技術、專利、知識、信用等擔保的融資渠道，真正解決大學生創業資金問題。
第三，要引導學生確定合理的創業目標。政策就是導向，有什么樣的創業政策就會有什么樣的價值取向和創業目標。創業政策要引導大學生確立合理的創業目標，不能過高，也不能過低。過高則一時難于實現，過低則容易造成自身價值貶值，甚至束縛創業能力的發揮。這就要求創業政策有明確的導向，鼓勵什么，支持什么，反對什么，限制什么，都要體現出來。最重要是要反映大學生的知識能力和發展趨勢，積極鼓勵他們創辦以科技型為主的企業，創辦產生較大社會價值的企業，而不能過多引導他們去從事那些簡單化的經營項目。
第四，要盡量減少限制性條件。對大學生創業不能純粹從解決就業的角度去看，而應該從為社會創造財富、為更多的人創造就業崗位的方面去認識。如果有大批大學生老板出現，對社會的經濟發展和政治穩定就會起到十分重要的作用。因此，創業政策應該盡量減少限制、降低門檻、簡化程序、方便快捷、搞好服務，用良好的創業政策催生富有發展前景的大學生創業，培育富有傳奇色彩的大學生創業英雄。
參與文獻
（一）培養目標
創業教育模式是創業人才培養目標實現的基礎，創業教育教學體系是創業教育模式實施的重點。管理類本科專業創業教育教學體系構建的總體目標是：基于專業教育，培養適應21世紀社會經濟發展需要，德智體美全面發展，具有戰略眼光與創新意識，掌握扎實的管理類專業知識與專業技能，同時具備較強的創業意識、創業知識和創業能力，能夠勝任企業各層次經營管理工作，具備自主創業的綜合素質和發展潛力的創業型管理專門人才。
（二）基本原則
本文將運用系統的設計思想，在專業教育的基礎上，遵循創業教育的本質和規律，在專業教育過程中有計劃、分階段，循序漸進地開展創業教育。創業教育教學體系構建的基本原則如下：
1.融合性原則
即普及性和專業性相結合的原則。在專業教育過程中逐步強化與滲透創業教育，融專業教育與創業教育于一體，最終實現所有大學生接受普及性創業教育，部分大學生接受專業性創業教育，少數大學生實現自主創業的目標。
2.主體性原則
為激發學生的創業激情，提高學生的創業意識，教學核心應從以教師為主體轉向以學生為主體。相關教學組織要基于學生的現有水平與專業需要，即“學生需要什么”，而不是“教師現在有什么”，同時在教學中要注意觀察、收集學生反應，并積極做出改進回應。因此，創業教育教學體系的設計，應遵循以學生為中心的原則，同時以培養學生的創業意識，豐富學生的創業知識，激發學生的創業潛能，提高學生的創業能力為目的。
3.實踐性原則
即在整個教學過程中運用多種教學方法，將創業實訓貫穿到教學的各個環節、各個階段，貫穿于大學四年的始終，使學生能夠接受全過程創業實踐的訓練，注重理論與實訓、課內與課外有機結合，實行全過程質量監控。
（三）總體框架
基于上述總體目標，遵循創業教育教學體系構建的基本原則，從實際需求出發，本文構建了管理類本科專業創業教育教學體系的總體框架。創業教育教學體系構建的總體思路是按照“培養思想-培養目標-培養結構-教學體系-教學內容-教學方法-評價方法”的邏輯思路，以造就創業型管理者為培養理念，以培養創業型人才為教學目標，在能力結構上要求學生具有戰略決策能力、經營管理能力、創新綜合能力、人際溝通能力。在知識結構上要求學生掌握人文素質知識、專業基礎知識、工具方法知識、拓展性知識、創業專業知識。在此基礎上構建理論與實訓兩大教學系統，具體教學內容、教學方法等在創業教育教學體系設計中詳述。
二、管理類本科專業創業教育教學體系設計
（一）創業教育教學課程體系設計
1．課內教學體系設計
創業教育課程體系設計是實現創業教育目標的主要途徑和手段。在各專業原有課程體系的基礎上，構建基于創業教育的管理類本科專業創業教育教學的課程體系，主要包括創業思維、創業意識、創業知識、創業能力和創業實踐五大模塊，各模塊的具體內容、要求以及實現方式如下：
（1）在原有專業課的基礎上增設創業思維和創業意識模塊課程，即開設“創業學”和“企業家研究”、“名師論道”等課程，并通過網絡開展系統的創新思維訓練課程，使學生接受創業普及教育。這些課程要求學生必修，大一修完，這是學生進入創業實驗班的必要條件。
（2）對進入實驗班的學生增設創業知識類模塊課程，即組織設計、創業戰略、風險投資、公司治理、新創企業管理等課程，并通過網絡開展系統的創業模擬訓練課程。這些課程要求學生必修，大二修完。
（3）大三以后，進入實驗班的學生可根據興趣，有針對性地選修創業能力模塊（如團隊管理、領導力、企業倫理與文化、創業領域專題研究等）和創業實踐模塊（如創業設計、管理決策模擬等）課程，使學生掌握創業能力與技巧，最終實現少數學生自主創業的目標。這些課程一部分列入教學計劃，一部分要求學生自修，要求學生在大三、大四修完。
2.課外實訓教學體系設計
（1）建立創業實訓基地。實訓基地是創業理論與創業實踐相互聯系的主要環節,是高校與社會溝通的重要橋梁。因此，各高校應加大力度建立適合本專業的創業實訓基地，將理論教學過程根植于企業創業實踐的土壤之中，為學生創業活動的開展提供堅實的實踐基礎。
（2）強化校企合作。一是讓專業教師到企業實踐，提高教師的創業實踐能力；二是請企業家走進課堂，介紹創業的成功經驗；三是探討逐步建立教學與企業發展之間利益相關的機制，以及產學研協同創新、校企合作共同成長等有效方式，如為中小企業提供咨詢、財務、稅務服務等，實現企業與學校共同成長。
（3）開展創業大賽。創業競賽包括創業計劃書大賽、挑戰杯創業計劃大賽、創新創意大賽、GMC國際企業挑戰賽等實踐活動。通過各種大賽活動，不斷豐富學生的創業知識，激發學生的創業潛能，培養學生的創業精神，提高學生的創業能力。
（4）搭建創業融資平臺。把各種創業投資人集聚起來，建立起創業投資基金，并開展線上和線下的各種互動，使投資者和創業者能夠相互了解，以此來解決創業者的資金籌集問題，為資金困難的大學生創業者籌集創業資金。
（二）創業教育教學方式與方法設計
根據創業教育的目標要求，應對教學方法與教學手段進行一系列改革與創新。依據教學內容的特點和各種教學方法對不同能力培養的作用程度，優化教學方法，改變“在黑板上生產，在書本里經營，在課程中交流”這種紙上談兵的教學方法，實施網絡教學法、案例教學法、模擬教學法、情景教學法及互動教學法等多種方法于一體的新的教學方法。系統整合各種教學方法，使之能有效相互滲透與補充。如應用動態案例教學法，通過創業案例討論、書面分析報告、角色模擬、課堂辯論等，讓學生通過創業案例教學的體驗，實現理論與實際的結合，感受和把握創業管理的真諦和精髓，提高學生對創業知識的學習興趣，激活學生的創業欲望。
（三）創業教育教學網絡支撐平臺設計
建立創業教育教學網絡支撐平臺，實現對整個教學體系的支撐。目前部分高校已經建立了創新創業模擬實訓平臺，并取得了很好的教學效果，可供各高校開展創業教育借鑒。平臺設有教學模塊、創業實踐模塊、模擬實訓軟件模塊及導師模塊、交流互動模塊等，通過這些模塊的有效組合，實現教學資源的網絡化。另外，通過搭建創新創業教育網絡支撐平臺，可以將創新創業教育課程置于云平臺，實現開放式的網絡教育。待條件成熟，將創新創業教育課程制作成慕課MOOC，實現國際上最流行的大型開放式的網絡課堂教學。
三、結論
南京鼓樓：稅務給大學生創業送“禮包”
南京鼓樓區國地稅部門在該區智慧谷動漫軟件園開通稅收服務綠色通道，對進駐園區的科技中小企業和大學生送去稅收服務和優惠政策。為鼓勵大學生創業，鼓樓稅務部門根據有關規定，對新辦的軟件企業從獲利年度起所得稅“兩免三減半”，對企業發生的研發費用加計稅前扣除，抵扣額執行最高上限150萬元。對入駐園區的高新企業，執行10%的低稅率。此外，國地稅還聯合挹江門街道幫助園區新辦企業開展稅務登記證一條龍服務，對企業辦稅人員進行納稅輔導。
云南嵩明：青年創業平臺遍及各縣
明年起，云南省青年創業者不僅可以獲得“貸免扶補”的貸款，還有更多縣區將為青年創業者搭建創業平臺，讓他們在園區中創業。記者從嵩明縣宣傳部獲悉，共青團云南省委書記饒南湖等領導對嵩明楊林工業園區青年創業就業、企業非公團建情況進行調研后提出，明年起，每個縣都要搭建青年創業平臺，并將納入硬性考核目標。
據了解，過去三年間，嵩明通過“貸免扶補”政策，共扶持創業項目240多個，發放創業資金1170萬元。在服務青年創業的同時，實現帶動就業700余人，創業人員中，大學生創業比例達20%以上。
廣州：“農轉居”創業最多可獲3萬元貸款
廣州的城市化進程造就了138個城中村、52.2萬“農轉居”人員，他們中有15萬人至今沒有工作。廣州市勞動部門日前透露，將每年培訓4萬“農轉居”人員，促進他們的就業。對于自主創業的，還提供不超過3萬元的貸款。廣州市勞動保障局局長崔仁泉表示，逐步全市將培訓20萬名“農轉居”人員的培訓任務。培訓后，100%予以推薦工作，使培訓后的就業率達到70%以上。對自主創業而資金不足的“農轉居”人員，有關部門可提供額度不超過3萬元、貸款期限為2年的小額擔保貸款。
柳州市：返鄉農民工創業獲補貼
為妥善解決返鄉農民工創業就業問題，柳州市制定了一系列針對返鄉農民工創業就業的扶持政策。返鄉農民工創辦各類經濟實體或開展規模以上種養的，均可向經辦金融機構申請柳州市小額擔保貸款，貸款最高額度為5萬元，財政按一年期銀行貸款基準利率給予一年貼息。返鄉農民工在第二、三產業成功創業并已辦理營業執照，正常營業半年以上的，給予一次性創業補貼2000元。從事規模以上種植業、養殖業，正常經營半年以上的，給予一次性創業補貼2000元。
遼寧：農村青年創業貸款可享優惠利率
遼寧省農村青年創業貸款項目近期已啟動。主要面向40周歲以下的農村青年。青年只要提出創業貸款申請，經團組織初審推薦和農信社調查審核后，即可拿到貸款，遼寧青年創業貸款利率在現行執行利率的基礎之上下浮10%的優惠。
哈爾濱：退役軍人創業享小額擔保貸款優惠政策
據了解，哈爾濱市將按照自謀職業和安排就業相結合的方式，積極推進城鎮退役士兵自謀職業工作，對自主創業的城鎮退役軍人，從事個體經營自籌資金不足的，可享受小額擔保貸款優惠政策。據介紹，對要求自謀職業的退役士兵，經批準由當地政府發給經濟補助金，政府不再負責安置。自謀職業的城鎮退役士兵可參加社會保險，繳納社會保險費，享受社會保險待遇；其軍齡視同社會保險費年限，與實際繳納費年限合并計算；如被用人單位錄用，其軍齡計算為連續工齡。自謀職業的城鎮退役士兵檔案由人力資源和社會保障部門免費保管；黨、團組織關系由鎮(鄉)黨、團委或街道辦事處接收管理。
安徽：青年創業小額貸款促就業
據悉，安徽從2009年起每年投入不低于5億元扶持萬名農村青年創業實現自主就業。針對安徽農村青年創業小額貸款的實際情況，可采用抵押、質押、自然人擔保、法人擔保等多種擔保形式，通過再擔保、聯合擔保以及擔保與保險相結合等多種方式，對農村青年創業小額貸款進行擔保。
此外，針對黨員創業貸款，安徽滁州市全椒在全縣廣大農村黨員中開展農村黨員創業貸款活動，滁州農村黨員創業貸款在貸款手續和還款方式上實行政策傾斜。計劃貸款授信總額5000萬元，對誠信黨員，在貸款利率上給予“五免一”政策優惠，對創業貸款年限視貸款項目的實際使用和收益情況也給予適當放寬，享受綠色通道服務。
廣東東莞洪梅：投入180萬促進就業及創業
近年來，洪梅鎮不斷加大對就業創業工程的投入，出臺一系列扶持政策提高就業率。對登記失業人員、下崗失業職工、高校畢業生、農村勞動者等各類人員進行“定向式”的職業技能培訓，落實就業補貼，創業小額擔保貸款等，不斷提高勞動者的就業能力和創業水平。為了促進就業，該鎮還大力扶持本地人車間的發展，召開就業招聘會，會同鎮各大小企業積極推廣村民車間。目前，該鎮共設立“村民車間”17個，吸納本地人就業608人。同時，該鎮還通過開展培訓、安置就業，加強與鎮內各大小企業聯系，優先推薦本地村民就業等方式，大力解決本地村民就業，年內將推薦本地人就業、再就業500人次，真正將就業創業打造成該鎮的“民心工程”。
青海：大學生創業貸款額度最高10萬元
為了扶持更多高校畢業生自主創業和自謀職業，青海省還將實施“大學生創業引領計劃”，繼續開展“創業培訓進校園”“創業培訓進社區(鄉鎮)”等專項活動，對有創業意愿的高校畢業生及時開展創業培訓，力爭每年達到1000人以上。對參加創業培訓的高校畢業生要優先推薦創業項目，優先給予大學生創業貸款支持。
同時，青海創業小額擔保貸款的力度也將更大，2010年，省級財政新增小額擔保貸款基金1億元，大學生創業貸款額度提高到10萬元以內，貸款期限不超過兩年。除了支持高校畢業生自主創業，青海省還將鼓勵民營企業和非公有制單位吸納高校畢業生就業，支持國有企業和省內重點建設項目吸納高校畢業生就業。
山西：沁水開通農民創業貸款“綠色通道”
山西省沁水縣農村信用社按照人民銀行推進農村信用體系建設的總體要求，積極支持農民進城創業，開通了農民創業貸款“綠色通道”。堅持“小額、分散、流動”的原則，引入小額信貸機制，重新完善信用商戶評定標準和操作程序，得到當地政府和人行的大力支持。
信用社開通的農民創業貸款“綠色通道”。信用商戶需要貸款時，不需擔保和抵押，只要拿上“信用商戶貸款證”就可以在信用社網點柜臺辦理貸款。目前，150家“農家店”中已有98戶取得了農信社頒發的“信用商戶貸款證”，授信總額突破1000萬元，達到1117萬元，累計發放貸款達1090萬元，無一筆形成逾期或欠息，真正使信用社、商戶及連鎖公司三方從中受益。
天津：中小企業海外創業可網上申請專項資金
日前，天津市商務委加緊了對中小企業國際市場開拓資金政策變化、上網操作方法的政策宣講和培訓。目前，全市已有400多家中小企業完成了網上資格注冊。自2006年起，擬申請享受該項資金支持的企業(單位)，包括項目申報、項目審核、資金撥付申請與批復等工作環節在內，一律使用全國統一啟用的“中小企業國際市場開拓資金網絡管理系統(網址省略)”，實行網上申報“項目計劃”、網上公示“審核結果”、網上申報“資金撥付申請”、網上公示“批復情況”(管理部門同時下發批復通知)。據介紹，中小企業國際市場開拓資金的使用對象以中小企業為主，原則上重點支持具有獨立企業法人資格和進出口經營權的中小企業。
申請使用的企業要具備3個條件：1、依法取得企業法人資格，有進出口經營權；2、企業上年度出口額的海關統計數在1500萬美元以下，具有健全的財務管理制度和良好的財務管理記錄；3、有專門從事外經貿業務并具有對外經濟貿易基本技能的人員，對開拓國際市場有明確的工作安排和市場開拓計劃。
成都：大學生“創業就業園”走進成都社區
在全國高等學校青年德育工作者論壇上，成都市成華區與成都理工大學等聯合打造的大學生創業就業VPE模式，引起了全國高校的關注。與此同時，國家民政部、四川省社科聯、省教育廳分別予以立項進行推廣，成都首創的大學生“創業就業園”正式走進了成都社區。通過“點對點、面對面”服務，進一步完善了社區公共服務體系，探索出了一套“大學生受鍛煉、地方得發展、居民得實惠”的VPE操作模式。
成都市成華區人事局相關負責人在受訪時表示：通過校地結合，將大學生資源引入基層，讓大學生在基層得到了充分鍛煉，同時也促進了基層社區的服務。據統計，成華區讓大學生創業就業園在社區“開辦”三個多月來，已有850名在校和已畢業的大學生進行了綜合鍛煉，為10多個社區的1.65萬余名居民提供政策宣傳、困難援助、辦證等多項民生服務，其中還有大約160名學生在活動結束后落實了工作單位。
甘肅蘭州：婦女小額擔保貸款個人最高可貸8萬
蘭州市現行小額擔保貸款覆蓋面由城鎮失業人員和就業困難人員拓展至農村婦女，城鄉新發放的個人小額擔保貸款最高額度提高至8萬元，對符合條件的合伙經營者，可將人均最高貸款額度提高至10萬元。目前甘肅省婦女小額擔保貸款試點工作，已在全省12個試點縣的基礎上向非試點縣擴展。全省共發放婦女小額擔保貸款9.72億元，共扶持3.1萬名婦女實現了創業。截至目前，蘭州市各縣區婦聯通過實地調查了解、入戶調研，全市農村婦女需求3億多元的創業資金。據介紹，蘭州市下崗失業人員小額貸款信用擔保中心目前是蘭州市唯一一家政府認可的小額擔保貸款擔保機構，現市政府已向省政府申請待批增補小額貸款擔?；?000萬元。各縣區除城關區下崗失業人員小額貸款信用擔保中心外，城鄉婦女新發放的個人小額擔保貸款最高額度提高至8萬元，對符合條件的婦女合伙經營和組織起來就業的，可將人均最高貸款額度提高至10萬元。
哈爾濱市民創業可獲補貼獎勵
據了解，對于哈爾濱市區內(呼蘭、阿城除外)已參加創業培訓，領取工商營業執照或民辦非企業執照，并已申領哈爾濱小額貸款，持續生產經營正常納稅6個月以上的，持《就業失業登記證》的就業困難人員，每人每戶可獲得一次性創業補貼2000元。
個體工商戶入駐由市人社部門和財政部門認定的創業孵化基地租用使用面積為50平方米以下的場地，每戶一次性補貼 2000元；租用使用面積51-150平方米場地，每戶一次性補貼3000元；租用151平方米以上的場地，每戶一次性補貼4000元。
哈爾濱市創業人員到哈爾濱市區內經市人社部門和財政部門認定的創業實訓基地進行實訓，培訓時間不超過6個月，每人每月享受200元的培訓補貼。哈爾濱市創業人員新增吸納5-10人就業的一次性獎勵2000元；吸納11-20人就業的一次性獎勵3000元；吸納21-30人就業的一次性獎勵4000元；吸納31人以上就業的一次性獎勵5000元。
廣西興業：打造青年創業平臺
廣西省興業縣在原有3個創業就業見習基地的基礎上，新建了玉林市美凰雞業有限公司、興業縣桂金新型材料有限公司，廣西興業海翔畜牧有限公司3個創業就業見習基地，可同時為110名青年提供見習崗位。為解決廣西省創業青年資金籌措難問題，該縣團委繼續與縣信用聯社合作開展“暢想青春——興業青年創業信貸扶持計劃”，共為850名廣西省創業青年提供2046.37萬元廣西省創業貸款，辦成小型加工廠、黃金桔和果蔗種植基地、三黃雞和肉豬養殖場，并帶動1469人就業。
興業縣多部門合作開展青年技能培訓，共舉辦就業青年培訓班5期，為880名就業青年提供了電焊、種植、養殖、市場營銷管理等方面培訓；同時，聘請種養或有技能的能人擔任青年創業就業志愿導師，不定期舉辦免費講座。
昆明：發放1.4億貸款助2200青年創業
從2007年開始，昆明市積極構建市、縣、鄉三級網絡服務體系，發放昆明市創業貸款1.4億元，扶持2200多名青年自主創業，成功帶動5000多人就業。
根據廣大昆明青年的自主創業需求，昆明市籌集1300多萬元創業基金，成立了昆明青年創業促進會、中國青年創業國際計劃（YBC）昆明辦公室，鼓勵和推動青年創業。YBC落戶昆明后，昆明市迅速組建了以青年企業家協會和青聯委員為主體的青年創業導師團隊，為創業青年提供“一對一”創業輔導。幾年多來，昆明青年創業促進會共聘請創業導師200多名。YBC項目在市一級成功推廣后，團市委主動同縣區和駐昆高校聯系，在14個縣區團委和云南大學、云南農業大學、昆明理工大學等高校成立了青年創業服務中心，在鄉鎮、街道辦事處成立了青年創業就業服務站。
牡丹江市：掀起創業潮 扶持五千“小老板”
近年來，牡丹江市大力實施全民創業戰略，以全新思路引領創業，以優惠政策激勵創業，以寬松環境保障創業，以完善機制推動創業，在全市形成了能人辦企業、干部干事業、百姓興家業、創業促就業的熱潮。去年牡丹江市小額擔保貸款扶持創業小老板5000人，帶動就業2.5萬人，全年新增城鎮就業人員6.7萬人。
針對牡丹江市創業者在創業中遇到的資金瓶頸，牡丹江市多渠道籌集資金扶持創業就業，在全省率先設立5000萬元創業發展專項基金，率先將牡丹江市小額擔保貸款額度由2萬元提高到5萬元，貸款期限由2年延長到4年。為進一步簡化貸款手續，降低小額貸款門檻，他們將小額貸款工作重心，由房產做抵押轉移到機關事業單位工作人員擔保上來。去年10月，機關事業單位工作人員擔保小額貸款“一站式”服務大廳投入運行，申辦人員在手續齊全的情況下，30分鐘即可辦結。去年，牡丹江市提供小額擔保貸款1億多元，為2000多名創業者鋪平了創業路。
深圳：申請小額信貸市民無需抵押
建行深圳市分行與中安信業創業投資有限公司共同推出“中安信業龍卡”，借助該卡，市民無需抵押一小時內便可申請到貸款，從而為緩解小企業主的融資難問題找到了一條出路。據介紹，借助該創新金融產品，小企業主或市民申請到“中安信業龍卡”后，只要工作6個月以上、有穩定收入的人，在提交6個月以上的工資單、工作名片、3個月以上的電話費清單后，便能在銀行申請貸款，完全不需抵押物，一個小時即可放貸。此類小額信貸分兩類，一類是針對上班族、工薪層和白領的“薪”貸業務，另一類是針對有固定營業店鋪的個體老板或私營企業老板的“頭家貸”。
山東：農信社為婦女創業開通貸款“綠色通道”
為了讓不同層次的婦女創業者都能享受優質的金融服務，省農信社根據農村婦女的資金實力、經營規模和效益、發展潛力以及信用程度不同，對貸款客戶進行細分。對中、低收入的婦女創業者，提供5 萬元以內的“婦女創業小額貸款”；對具有一定資金實力和生產經營規模的婦女創業者提供不超過30萬元的“婦女創業項目流動資金
貸款”；對以婦女為主組建或管理、發展潛力大的“婦字號”農業龍頭企業，流動資金貸款額度放寬到100萬元。
對于為創業婦女提供貸款擔保、技術支持和產前產中產后優質服務的農業龍頭企業，經縣級婦聯、農村信用社認定，可以給予貸款優先的照顧，貸款利率上浮幅度優惠20% 以上。在加大信貸扶持的基礎上，農村信用社還定期向創業婦女提供科技致富信息，為她們出謀劃策。如今，平原縣農村信用社25個營業網點全部設立了婦女創業貸款窗口，開通了婦女貸款“綠色通道”。
天津：多項措施扶持手工編織業 婦女創業可減稅
日前，天津市頒布《關于支持手工編織業發展的意見》，出臺多項優惠政策支持天津婦女創業，從事手工編織業婦女根據不同情況可享受免征、扣減相關稅收。今年，天津市婦聯將進一步加大力度促進婦女就業創業，年底前培訓農村婦女10萬人；培訓女大學生3000名，創建實踐基地50個，提供見習崗位1500個；實現婦女小額貼息貸款在全市的廣覆蓋，貸款總額力爭突破1.5億元。未來兩年，全市18個區縣實現婦女手工編織中心全覆蓋。到2015年，天津市手工編織業將吸納就業25萬人，實現年加工及銷售收入25億元，建成全國最大的手工編織品研發、生產、流通基地。市婦聯副主席戴蘊表示，從事手工編織業、按期納稅且月收入額不足5000元的個體工商戶和其他個人，免征增值稅，對符合小型微利企業認定條件的手工編織零散戶，按照20%的照顧性稅率征收企業所得稅，對持有就業失業登記證的，在3年內以每戶每年8000元為限額，依次扣減其當年實際繳納的營業稅、城市維護建設稅、教育附加和個人所得稅。工商部門對設立個人獨資企業、合伙企業、自然人投資的有限責任公司、農民專業合作社的手工編織企業，免收注冊登記費，幫助企業及時在商品銷售的國家或地區申請注冊國際商標，并在著名商標認定中予以支持。
北京市：農民自主創業可獲財政補助
農民在村里開辦連鎖超市，將能夠得到5000至10000元的資金補助。日前，北京市農委、市鄉鎮企業局、市財政局、市工商局等部門明確提出將加大扶持農民自主創業政策力度和政策扶持范圍。農民投資興辦個人獨資和合伙企業，固定資產投資在10萬元以上，并且企業新增就業人數中有一半以上是本村勞動力，投資者將得到當年實際固定資產投資額3％的扶持資金。農民投資創辦、納入北京市商務局連鎖網絡、達到規定標準的鎮村連鎖超市、便利店，經驗收合格，能夠得到5000至10000元的扶持資金。此外，有關部門將重點培育20個旅游示范村，對環境改造、完善旅游服務設施等給予資金扶持。在市級鄉村旅游接待戶中還將培育1000個“明星戶”，通過政府統一采購，給予每戶價值2000元的實物獎勵。
寧波：出臺《意見》 支持回鄉創業
為鼓勵更多的寧波幫人士合力興家鄉、共同推進寧波現代化國際港口城市建設，寧波市政府對現有主要經濟發展政策進行了匯編。同時，針對寧波幫人士回鄉創業，寧波又專門出臺了《支持浙商創業創新促進寧波發展的實施意見》。強化產業政策支持是其中的主要舉措。包括每年安排4億元的工業轉型升級專項資金、2.2億元的市級服務業發展引導資金、不少于10億元的智慧城市建設扶持資金，以及海洋經濟發展、戰略性新興產業發展、內外貿發展等一批財政專項扶持資金，將重點對寧波幫回歸項目予以優先支持。每年設立2億元左右的引導資金，并在土地供應、稅費優惠等方面提供支持。
太原：3年188億元助力創業者
2009年至今，太原市已撥付職業培訓和創業培訓資金達3568萬元，發放小額擔保貸款達188億元，投入大學生創新創業基地項目資金100萬元。據了解，目前，太原市創業補貼標準為每人1800元；個人小額擔保貸款8000余人，企業貸款2.8萬余戶，累計貸款達188億元，其中政策性個人小額擔保709筆、1798萬元，企業貸款179戶、19780.5萬元，吸納失業人員2617人；先后投入大學生創新創業基地項目資金100萬元、創業種子項目資金400萬元、科技企業孵化器滾動支持及建設引導資金1200萬元，有177個項目入駐創業園，對其中45個項目給予科技風險投資103萬元，幫助95家入駐創業團隊順利完成企業工商注冊等手續，幫助1000多名高校畢業生、城鄉失業人員實現了創業、就業。
海南：出臺創業英才培養計劃實施辦法
“下崗失業小額擔保貸款項目”是政府為百姓解決就業問題的重要舉措，為了充分發揮銀行業對就業再就業工作的金融杠桿作用，我支行的同志通過點面結合的方法，對**縣的再就業小額擔保貸款發放情況進行了調研。
一、**縣下崗人員基本情況
（一）下崗失業人口現狀
我縣面積？平方公里，20**年末全縣總人口15萬，城鎮人口8萬，占總人口數40%；城鎮人口中勞動適齡人口4.5萬，占城鎮人口的56%,職工下崗已成為經濟和社會生活中一種特有現象，由此引發的城鎮人口失業問題已成為制約地方經濟發展和社會穩定的重要因素。
（二）下崗失業人員小額擔保貸款開展情況
重慶市下崗失業人員小額擔保貸款業務作為試辦點于2003率先在我縣開展，由農村商業銀行**支行營業部辦理開辦此項業務，至今已有6年時間。為了推動該項業務的順利開展，幾方領導多次召開座談會協商，根據我縣的實際情況制定出相關政策。截至20**年底已累計發放下崗職工再就業小額擔保貸款1174筆，金額5006萬元，累計收回？筆，現有余額？萬元，貸款金額及筆數由最初的？筆，？萬元增加到目前的？筆？萬元。在貸款用途方面餐飲和？占比較大，分別占貸款金額的33.4%和35.6%，從項目看下崗人員在巴川鎮和各鄉鎮從事的商業、餐飲和修理等個體經營的微利項目和非微利項目各占一半。
農商行**支行開辦下崗失業人員小額擔保貸款業務，主要受理的對象是具有一定勞動能力，持有再就業優惠證的下崗失業人員，由社保部門逐級推薦審核，統一提交支行營業部，支行營業部按照貸款發放原則，再進行嚴格的調查、審查、報批等程序后，辦理此類貸款，貸款金額均在5萬以內，期限在一年以內。
(二).小額擔保貸款還款情況
**縣的下崗失業人員小額擔保貸款逐步進入還款高峰期，到目前為止，還款進展不十分理想。到2006年7月底，到期應歸還的下崗失業人員小額擔保貸款共計412筆，涉及貸款金額共計2038.2萬元，其中，個人擔保貸款398筆，金額7%.2萬元;勞動密集型小企業貸款14筆，金額1240萬元。全縣實際還款329筆，金額為1849.54萬元;其中個人擔保貸款3筆，金額609.54萬元;勞動密集型小企業貸款14筆，金額1240萬元;其中提前還款37筆，金額為74.3萬元。欠款共計120筆，欠款金額262.96萬元，總體欠款率為12.9%。其中，勞動密集型小企業貸款的還款率很好，獲得貸款的企業均能按時還款;欠款突出的問題主要集中在個人貸款這一部分，欠款金額262.%萬元全部是個人貸款拖欠的，占個人貸款到期應償還總額的33%，涉及到120個下崗失業人員。截止2006年7月底，**縣的擔?；鸫鷥斀痤~為:36.65萬元。
二、存在的問題
（一）、基礎工作環節的不到位影響到小額貸款的進程和效率。小額擔保貸款啟動以來，金融機構在審貸過程中，已發現多起已實現再就業收入較高的下崗職工提供虛假資料、非下崗失業人員利用《再就業證》持有者更換營業執照法人代表，借用他人營業場所，甚至利用《再就業證》進行買賣交易等形式享受優惠政策的套取貸款現象。我縣在承辦過程中竟發現高達30％左右的申請人存在上述情況，成為影響審核通過率過低的重要因素之一。這暴露出社區推薦環節和勞保部門審核環節的基礎工作沒有做到位、沒有堅持標準嚴格把關、《再就業證》的發放和管理存在漏洞，在信息交流和聯動上也欠缺協調配合。此外，由于小額擔保貸款金額小筆數多，程序煩瑣條件過多，金融機構審核嚴格、謹慎放貸，轄區誠信環境不佳、許多下崗失業人員金融觀念落后、創業目標不明確等原因也導致了總體上申辦人員較少，審核通過率過低，致使小額擔保貸款進展緩慢。
（二）、貸款戶對貸款的認識不清，認為小額貸款是“救濟金”小額擔保貸款旨在利用有限的財政支持再就業資金，以金融杠桿撬動銀行的信貸資金，通過信貸方式支持下崗人員自主創業、自謀職業合伙經營行為。財政的擔?；鹩糜趶浹a貸款損失，另外財政每年給予一定的貸款貼息，小額信貸的資金來源于銀行的商業資金，必須有償使用和到期償還，小額擔保貸款只是創業資金，不是救濟金。而部分貸款戶把小額擔保貸款當成了救濟金，直接影響了還款情況，還款不及時、拖欠利息、轉移貸款用途等現象時有發生，這樣必然產生惡性循環，令金融機構對發放下崗失業人員小額貸款更加沒有信心。
（三）辦理貸款發放環節多
目前下崗失業人員每辦理一筆貸款都要經過社區勞動保障協助員、縣區就業服務部門、縣區財政部門、以及經辦銀行4個部門對項目實地考查論證，造成了重復審查，辦理時間長、影響了下崗失業人員創業和貸款的熱情。
（四）政府各職能部門之間工作協調配合難
下崗失業人員小額擔保貸款在制度設計上是一項政策性的商業貸款，在具體的操作中與之緊密相關的政府職能部門有:財政、中國人民銀行、勞動保障等三個部門，這就決定了它的實際操作不是一個部門或機構就能運作的，它需要多部門、多環節的統一配合，其中任何一個點出現問題都會影響這項貸款制度的正常運作。在下崗失業人員小額擔保貸款政策中各職能部門各自承擔不同的職責，財政部門負責資金的籌集與撥付，如籌集擔?；?，撥付微利項目的貼息資金，撥付勞動密集型小企業貸款的手續費、呆賬損失補助和貼息資金等。勞動保障部門負責開展創業培訓，通過社區勞動保障平臺搞好小額擔保貸款的日常運作，如政策的宣傳、指導，貸款申請對象的資格審核，貸款的后續管理等。人民銀行長沙中心支行各分支機構主要負責制定完善小額擔保貸款政策和操作辦法并督促商業銀行等金融機構發放貸款。同一件事由不同的部門共同配合完成，就為多方博弈提供了存在的空間，大家在行動之前都會從自身利益出發進行權衡取舍，協調配合就顯得不那么容易。
（五）.貸款擔保難
1.擔?；鹨幠Ｐ?，無法滿足借款人對貸款的需求
目前，政策規定小額擔保貸款擔?；鹚栀Y金主要由同級財政籌集，專戶儲存于同級財政部門指定的商業銀行，封閉運行，專項用于下崗失業人員小額貸款，這對各級地方政府是一個不小的壓力，特別是縣一級地方政府，由于財力的限制根本無力也無心設立擔保基金。從2006年1月1日起，小額擔保貸款的發放對象擴大到了城鎮其他登記失業人口員、城鎮復員轉業退役軍人、自愿到西部及縣級以下基層創業的高校畢業生，貸款需求大大增加了，而擔保基金卻沒有得到補充。這樣，盡管下崗失業人員小額擔保貸款在政策層面上得到了加強，但在實際的運作過程中進展緩慢，其局面是:咨詢申請的人一批又一批，而真正拿到貸款的人卻是少數;這其中一個主要的原因就是擔?；鹨幠o法滿足貸款需求。
2.“反擔?！遍T檻破解難
為控制風險，政策規定要求“符合條件的個人向小額擔保貸擔保機構申請擔保時，要向擔保機構提供反擔保的有關證明資料?！痹趯嶋H的操作中，這是一個兩難的選擇，因為大多數下崗失業人員本身就是社會扶助的對象，有的連基本的生存都沒有穩固的保證，無法提供充足有效的反擔保;而不提供反擔保又如何控制、約束借款人信守合約呢?面對這種局面，大部分市州推行了第三方責任保證，由國家公務員、事業單位工作人員和效益較好的企業員工為借款人提供還款保證。這在一定程度上解決了反擔保的難題，但從長遠看，沒有從根本上解決問題，誰會輕易為他人提供擔保，一旦借款人還不上款不是自尋麻煩。
三、下一步需采取的工作措施
貫徹縣級銀行下崗失業人員小額擔保貸款政策，是做好就業、再就業工作的重點和難點，是關系我市穩定和發展的大事。有市委、市政府的高度關注和重視，我們部門要積極與各有關部門加強溝通聯系，共同推進工作的開展，相信通過我們的共同努力，小額擔保貸款工作在我市一定會取得更大的成效。
（一）加快推進農村金融改革
進一步強化農業銀行、農業開發銀行、郵政儲蓄、農村信用社等金融機構在支農方面的責任，允許農村小型金融組織從金融機構融資。積極創造條件，爭取成為農村金融改革的試點縣。鼓勵協調銀行創新金融產品，特別是一些中介產品。如在貸款方面的委托貸款，或者發起貸款理財計劃，發揮商業銀行的金融中介作用，將一部分錢送到需要錢的人手里；探索鼓勵和創辦小額貸款公司，加強管理，做到管得住，放得活；探索發展私募基金，特別是私募股權基金；在發展微型金融機構的同時鼓勵這些機構加強為低端客戶服務；建立一套可復制的小額信貸流程和管理辦法，大力發展小額信貸技術；探討地方政府在金融監管中的作用，參與金融監管。鼓勵發展小額貸款、互貸款、合作性貸款，民間之間的合作。積極探索“合作社＋資金互助”模式，通過社員內部資金互助，緩解農民“貸款難”問題。積極發展不同形式的抵押擔保。
（二）建立下崗失業人員個人資信評估機制
由于銀行與貸款者之間的信息不對稱，導致銀行面臨著“四大難題”逆向選擇、道德風險、審計成本、契約執行;又由于這些難題，會導致銀行實施“信貸配給”不向那些無力提供擔?；虻盅旱母F人或中小企業提供貸款，從而導致金融資源配置的低效率，即“信貸市場失靈”。為此，下崗失業人員小額擔保貸款采取了以政府出資提供擔保的形式，這在一定程度上解決了銀行貸款擔保的問題，但另一方面要實現借貸之間的良性循環，這就要求下崗失業人員到期按時還款，否則這項扶持優惠政策就無法持續發展。也就是說，下崗失業人員個人的信用行為在一定程度上決定了下崗失業人員小額擔保貸款這項公共扶持政策的進一步發展。從經濟學的角度分析，在沒有監督的條件下，下崗失業人員選擇“失信”從一定意義上講是他的一種的“理性”的選擇。因為他享受政府的貸款政策扶持基本上是一次性的，而且不歸還他也不會受到什么損失，權衡利弊之后選擇“賴賬”對他來說利益是最大的。要改變這種狀況，就必須使借款者經過權衡取舍之后認為“賴賬”是不合算的，從而他們就會主動選擇“誠信”。即“面對現在中國市場經濟中的信息不對稱，‘鄉土誠信’已經不夠‘用’了，需要‘制度化的誠信’，靠制度的作用才能減少信息不對稱，增加市場透明度。
（三）探索改變擔保基金單一擔保模式
目前，相關政策規定:下崗失業人員小額擔保貸款的擔?；饋碓辞乐饕歉骷壺斦块T的撥款。在實際的運作過程中，財政部門負責籌集下崗失業人員小額擔保貸款的擔?；鸹旧鲜菗；鸬奈ㄒ换I措渠道。這種分級負責的籌集體制，容易受各地各級財政承擔能力的限制，使得擔?；鸬膶嶋H籌措到位和補充十分有限。為走出擔保基金規模小的制約，我們可以探索借鑒其他小額信貸扶貧的成
功經驗和作法，拓寬下崗失業人員小額擔保貸款的擔保模式。
1.小額聯保信貸
小額聯保信貸是一種小組貸款模式，它要求小組成員之間相互擔保，而沒有要求在借款人群體以外提供額外的保證;申請貸款的借款人員在自愿的基礎上三五人聯合起來，互相擔保，互相監督，互相風險，當其中有人無力還款時，小組其他人幫助還款。如:獲得2006年諾貝爾和平獎的孟加拉國鄉村銀行推行的小額信貸模式;在我國，也有類似的扶貧運作模式，例如:天津市婦聯開展的“小額聯保信貸促進下崗女工再就業的模式”。
2.“捆綁式”貸款模式
改變銀行一對一發放下崗失業人員小額擔保貸款的形式，采取組建生產、銷售型的合作組織，把下崗失業人員組織起來進行創業，以合作組織為下崗失業人員提供擔保的模式。這種貸款模式是借助合作組織的專業能力對借款者進行集中的管理、指導、監督，提高創業者的經營管理能力，從而降低貸款的風險。部分省市已進行了這方面的實踐。
（四）完善農村小額信貸法律法規，規范農村金融行為
為了提高農村金融機構商業上的可持續能力，政府應著力培育一個具備良性競爭的農村金融市場環境，以便農村金融機構的發展、壯大和有序競爭。政府應確保建立良好的法律與監管框架，完善制度建設，并在適當時機調整利率政策。此外，政府行政應該做到有法可依、有法必依、有針對性，避免出現“越位”或“缺位”。目前我國關于農村金融機構的金融監管、農業擔保和保險業務、農業風險補貼和風險抵補等方面的法律法規并不完善，有些甚至是空白的，政府應該探索制定和完善相應的規則和條例，并在適當的時機以立法的方式加以強制。
（五）對農村小額信貸給予適當政策優惠
農村小額信貸的高利率有利于放貸機構覆蓋較高的運作成本，但過高的利率也會加大農戶貸款的負擔，降低其貸款積極性。因此，在對這些商業化農村金融機構的農村小額信貸項目進行適當利率監控的基礎上，可以由政府給予相應的政策優惠以降低機構運作成本，具體的措施包括稅收優惠、財政補貼、低息再貸款、延長再貸款期限、承擔部分風險補償金等，鼓勵更多的商業機構發展農村小額信貸項目。為了活躍農村文化市場，財政部和商務部20**年底還聯合宣布在山東、河南和四川三省啟動“家電下鄉”試點，用財政補貼方式鼓勵農民購買彩電等三類家電。隨著接連不斷的惠農政策如家電下鄉、文化下鄉、科技下鄉等活動的開展，農村巨大的消費市場有望得到激活，這對于農村小額信貸機構來說是一個很好的發展機遇。
（六）拓寬農村小額信貸機構的融資渠道
關鍵詞：電子商務;創業實踐;教學組織
中圖分類號：G642.3 文獻標識碼：A 文章編號：1002-4107（2014）12-0003-02
根據教育部電子商務教學指導委員會關于電子商務本科教學課程設置的規定，電子商務創業實踐類課程是所有電子商務本科院校的必修課程。各個學校都根據本校的具體情況積極為本科生開設了此類課程，但是由于電子商務創業實踐的多樣性，如何組織電子商務創業實踐類課程卻是一個不小的難題，需要廣大電子商務教師積極探索，認真研究，努力實踐。
什么是電子商務創業實踐？電子商務創業實踐包括那些內容？電子商務創業課怎樣評定結果？學生成績如何給定？創業實踐類課程應該設計多少學分，設置多少學時，安排在第幾學期？這些問題一直是困擾電子商務類創業實踐課程設置與開設的難題。
一、電子商務學科的特點
每個學科都有每個學科自己的特點，這些特點包括學科的理論性 、實用性、服務性、指導性以及學科的生產、發展的實踐性等等。電子商務創業實踐類課程的設置當然需要符合電子商務學科的特點。由于電子商務本身是文、理、工、管多學科交叉的綜合性學科，所以電子商務學科的特點具有明顯的復雜性和多樣性。
（一）多樣性
21世紀互聯網領域最引人注目的科技之星當屬電子商務，它是科技與管理、科技與人文、科技與財富、科技與創新的完美結合。它充滿了自然科學與社會科學相互交叉滲透而形成的智慧和神奇，也涵蓋了計算機技術、網絡技術、信息安全技術、數據分析技術、通信技術等眾多現代科學技術，同時，它又是管理學、經濟學、社會學、法學等學科在財富創造之巔峰的勝利會師。沒有哪個學科能像電子商務學科這樣具有豐富的色彩和變化莫測的幻影。這也就使電子商務的創業實踐具有無限多的可能性和無從下手的艱巨性。
（二）融合性
從電子商務的本質來看，“電子”是手段，“商務”是靈魂，電子商務專業培養學生的根本任務在于激發學生從事商業活動的靈感和智慧。盡管商業活動伴隨人類的生產和生活已經跨越了幾千年，其中積累和沉淀了無數取之不盡的智慧和經驗，但是由于新技術和新思想的不斷產生，商業文明和商業智慧也在不斷更新和進步，尤其是互聯網、移動互聯網、物聯網的應用和發展，使今天的商務活動更具有以往歷朝歷代、各個歷史時期的商業活動都無法比擬的特點，那就是技術與商業的高度融合。
（三）技術性
無論電子商務專業是劃歸文科還是理科，抑或是管理學科，電子商務專業的技術類課程都是必不可少的一部分教學內容。電子商務以網站為核心，以商務管理為靈魂，以物流、支付、法律法規為支撐構成一個整體。完美的創意需要用巧妙的技術加以實現，大到網站的設計、網站的規劃，小到一個按鈕的設計、一個超鏈接的設計都有可能影響電子商務的客戶體驗和影響客戶的購買情緒。因此，電子商務對技術的要求非常高，既要求技術能夠實現商業思想，更要求技術不可以僅僅是冰冷地實現商業要求，而是要求技術必須是人性化地滿足商業需求和客戶個性化服務需求。
（四）實踐性
便于實踐是電子商務學科的一大特色。與傳統學科的教學實踐相比，電子商務學科的實踐活動具有明顯的優勢，這得益于電子商務本身的經濟特征。從電子商務經濟學角度來看，電子商務企業的生產成本相對較少，相對入門門檻較低，競爭環境具有完全競爭的特征，這些都有利于電子商務專業開展創業實踐活動。從事電子商務創業的學生可以根據自己的時間和興趣安排自己的創業實踐，既可以做軟件的設計、網站開發、動畫廣告、APP插件、系統開發，也可以做社會調查、物流配送、網上營銷等各種各樣的專業實踐。特別是各大網絡平臺，例如淘寶、京東等等都可以成為電子商務創業實踐的絕好實踐領地，在這些平臺上的創業實踐活動具有實戰的驚險與刺激，同時成本和風險都是可控的。
由此可見，電子商務學科的創業實踐類課程如果組織得當，大可以達到內容豐富、便于操作、提高學生專業能力的境界。
二、電子商務創業實踐類課程教學組織的困境
（一）電子商務創業實踐類課程受學時的限制
電子商務創業實踐一般都需要一個較長的時間歷程，少則半年，多則2-3年能完成一個商業周期，即便是開發一個小程序，一個小插件，從設計到應用、到修改，再到調試、售后服務，也需要一段時間，而大學的課程一般設計成每學期60學時已經是大課了，所以很多創業實踐項目很難在一個特定的時間內完成。還有一個特殊情況就是，電子商務創業實踐課程的創業項目，一般都是學生自選項目進行實踐，教師給定的、統一的項目學生不太歡迎，這就造成學生自選的項目有的大，有的小，有的復雜，有的簡單，有的需要時間長，有的需要時間短，有的需要團隊人多，有的不需要很多人。所以，不太好統一在一個固定的時間段內完成項目，特別是有的項目還需要跟蹤一段時間才能知道效果如何，單憑創意策劃不能客觀、公平地給出評價。如果像其他課程一樣，由教師統一布置題目，在規定的時間內完成，這樣又失去了鼓勵學生自主創新的意義。這在教學實踐過程中確實是一個難題。
（二）電子商務創業實踐類課程組織的困難
電子商務創業實踐類課程的組織問題一直是困擾電子商務創業實踐類課程開設的難點。原因在于，有些電子商務的創業實踐可以在固定的時間和地點，在固定的課堂上完成，比如寫策劃、美圖、分析數據、程序開發、網站設計等等，而有些課程內容則不能在規定的時間內在課堂上完成，比如物流配送、上貨選貨、客戶服務，誰也不能保證客戶正好在你上課的時間需要你提供服務，這就使得電子商務類創業實踐課程的教學組織有不符合正常教學管理要求的很多漏洞。再有就是，創業實踐類課程在追求實效的原則下，很多創業團隊的組合往往不是同一個班級的學生，而是由多個專業、多個年級的興趣愛好相同的人構成，這樣就出現新的問題，那就是他們不能在同一時間、同一地點上課，這樣也不符合正常的教學管理要求。
（三）電子商務創業實踐類課程教學基礎設施的缺陷
電子商務創業實踐類課程的教學基礎設施要求較多，除了必需的計算機機房，還需要照相機、攝影棚、產品庫、包裝工具、運貨的車等等很多意想不到的設備和工具，一般情況下有些設備和工具都是學生自己自籌解決，需要什么工具學生自己想辦法，這樣就造成課程的連續性比較差，上一屆和下一屆做的實踐沒有連續性和一致性，每一學期都不一樣。特別是對于軟件產品開發的實踐項目，由于學生自帶計算機的配置不同，也會造成很多混亂。怎樣為學生準備相應的創業基礎設施一直是個不小的困難。
（四）相應的電子商務創業實習基地的匱乏
電子商務有很多種實踐模式，最常見的當屬淘寶模式，即C2C模式，除了這種模式之外，電子商務的經營方式豐富多彩，有企業的電子商務、政府的電子商務、銀行的電子商務、保險公司的電子商務、證券公司的電子商務等等，每種電子商務都有其自身的特點。但是，這其中很多大企業不接收學生的創業實習，特別是金融類的企業，學生的實習即便去了，也很難接觸到業務的核心內容。有些小公司可以接收學生的創業實習，但受業務量的限制，效果也不很理想。而更多的創業實踐類型是學生自己組建的創業團隊的創業實習。
（五）創業資金的困擾
傳統專業如物理、化學、機械等，其創業實踐可能更注意鍛煉掌握新技術、鍛煉新技能、開發新產品或推廣新科技，而電子商務專業的創業實踐重點在于培養商務智慧和商業技能，培養賺錢的能力和本領，這就需要有投入、有交易、有盈余。因此，比如做C2C的電子商務實踐，就需要有貨源，雖然有些學生可以找到賒賬的途徑或的辦法，但是，一般的貨源還是需要有一定的囤貨，這就需要有資金的投入和承擔積壓的風險。特別是在小商品生產不是很豐富的東北地區，組織貨源尤其困難，這就給電子商務創業實踐帶來了不小的壓力。
三、提高電子商務創業實踐類課程教學效果的措施
盡管電子商務創業實踐類課程的開設具有很多困難，但是廣大電子商務專業的教師出于對事業的熱愛和對教學的負責，還是盡一切可能，克服困難，很好地完成了電子商務創業實踐類課程的組織和開設，其中有很多值得推廣和借鑒的經驗。
（一）融入式
為了克服電子商務創業實踐受時間限制的困難，可以將電子商務創業實踐的各個過程分解到電子商務的各個專業課程中，在每門專業課程中都設計一定學時的實踐內容。
（二）以創業大賽為導向的“商業精英式”的培養方式
創業與不創業一直是電子商務專業學生的兩種選擇，有一部分學生人生的選擇并不是要去創業，真正希望去創業的歷來都是少數人，因此，電子商務創業實踐類課程應該為這部分學生提供“精英”式的教學培養方案，以電子商務創業大賽為導向的創業實踐方案是一個不錯的選擇。
1.1小企業發展迅速及小企業的融資狀況
隨著我國經濟體制改革的深化，相關政策的出臺，新疆小企業（法人類）的數量在急劇增加。根據相關資料分析：截止2006年底，該地區注冊的（法人）小企業已經發展為1萬多家，經營范圍涉及：工業、建筑業、批發、零售業、交通運輸業，郵政業、住宿和餐飲業等。因限于小企業自身的特點：規模小、專業性強；層次少、產品單一；投資少，轉產容易，吸收新技術快，管理靈活；而且多為勞動力密集型企業，對勞動力的技能要求不高。小企業的發展速度很快，其經營結構呈現多元化發展趨勢，成為當地的經濟中最具有活力、有生機的部分，它們在促進市場競爭、提供就業、技術創新等方面起著重要的作用。
但是，新疆小企業的融資情況不容樂觀，融資的渠道比較單一，決大多數小企業融資基本上是通過民間信用的方式去解決。根據有關資料顯示：截止2005年11月末,法人類小企業從當地銀行貸款額為994億元,法人戶為4795占小企業貸款總額的74%。從銀行方面來分析：新疆小企業貸款占法人類總額的51.56%，小企業的不良貸款為59.3億元，占法人類客戶不良貸款總額的33.33%，小企業不良貸款率高達52.92%。從這些數據中我們不難分析：新疆的小企業融資狀況不佳，并且小企業發展空間不大。
1.2小企業目前的融資模式
新疆小企業目前的融資模式主要是內部融資和外部融資。小企業資金來源較大企業而言比較復雜。總資產在100萬元以下的企業，資金來源主要以自有資金（包括贏利留存）和民間借貸為主，由于這些小企業資金需求量少，民間借貸在此表現出積極的一面，并具有簡便、快捷、靈活的特點。這部分企業對金融機構的信貸有強烈的需求，但因大部分企業內控制度不健全、財務行為不規范，財務信息披露不真實等原因，金融機構考慮風險因素不愿發或多發放貸款，因此無法滿足這部分企業的正常資金需求。因而小企業的融資模式呈現單一的渠道。以烏魯木齊地區為例，分析區屬500多家（含法人類）小企業的融資狀況，有三個明顯特點：
（1）資產負債率比較適中，從理論上分析，增加融資量還有一定的空間。
（2）固定資產占有率比較低，表現為增加融資時可用作抵押的資產或物品不足。
（3）該地區的銀行貸款投放不均衡，銀行貸款主要集中在較大規模企業上。
從以上分析中我們不難看出：資金是企業的“血液”，小企業的發展需要注入新鮮血液，雖說該地區的小企業無論是從數量上還是從結構上與上世紀比較的小企業狀況相比，都有了長足的發展，但是與內地特別是與我國的沿海南部地區的小企業相比，差距甚大。因此，我們應該充分認識到小企業在推動新疆國民經濟持續發展中的作用。
2新疆小企業融資模式存在的問題
2.1造成小企業融資渠道單一的原因
(1)自身的條件限制了融資。
由于小企業資產規模普遍較小，盈利能力較低，表現出較低的市場競爭力，因此企業不具備較強的抗風險能力；這成為金融機構不愿意支持信貸的重要原因之一。據調查，僅烏魯木齊500多家小企業當中，絕大多數的小企業企業法人整治結構不完善，經營管理不規范、內控制度不健全，財務行為不規范，財務報表不實，報表賬冊不全，報表數據不連續，財務信息披露不完全與信息失真；有的依據不同的需要，雖已編制不符合實際的財務報表；給銀行信貸人員客觀分析企業情況造成困難。這樣一來，小企業需求發展時，無法從銀行籌措資金，只有選擇民間信用的融資模式。
2.2未建立直接的融資渠道
絕大部分小企業都缺乏誠信，成為金融機構考慮金融安全危而不愿冒風險支持其信貸。目前新疆社會中介服務機構較少、手續費高、手續復雜，而且涉及職能部門多，較高的綜合費用夾雜了小企業的籌資成本；再加上社會擔保體系不健全，嚴格的條件和過高的收費加重了小企業的負擔；放棄了對銀行貸款的申請。小企業資金信貸評估體系缺乏統一性?！昂谀弧爆F象時有發生，嚴重影響了銀行對企業資金信貸的客觀、公正、公平的認可；社會信用環境差，缺乏有效的社會保障體系，這稱為小企業貸款難的重要因素。
2.3商業銀行信貸分險控制與小企業自身發展的矛盾
商業經濟下的商業銀行是自主經營、自負盈虧、自擔風險的經濟個體，商業銀行要在“安全性、流動性和贏利性”的基礎上運營，必然對小企業貸款做出慎重考慮。
3新疆小企業融資模式的分析及發展思路
3.1對現行模式的建議
(1)調整現有的融資模式。
從大多數小企業自生的條件限定了融資模式的單一，但是小企業要發展就必然會面臨資金不足的問題。有效的選擇融資模式，會融通或緩和小企業因資金不足而出現的問題。因此小企業發展過程中，企業定位、發展戰略非常重要，關系著小企業的生存。健全企業內控管理機制，積極增加自我積累，提高企業誠信度，可以拓展融資的渠道，解決恒心改造和擴大再生產是資金不足的問題。
(2)抓住機遇整合自身資源。
小企業應該清醒地認識到，目前的政策環境是其自身獲得快速發展的好機遇，應該樹立現代企業的理念，完善企業整治結構，整頓財務紀律；正確真實反映企業財務狀況，增加企業財務透明度，樹立合法的經營意識，努力防范道德風險，努力構建誠信企業，贏得銀行的信任和理解，為自己贏得更廣闊的發展空間，勤儉創業，不斷提高自身效益，注重資本積累，增加投資，使注冊資本與自身實力相一致，從而實現企業資金需求與企業經營實際相匹配。
3.2發展思路
(1)要為小企業發展營造良好經濟環境。
為了支持小企業的發展，切實解決小企業融資難的問題，中國銀監會于2005年7月25日了《銀行開展小企業貸款業務業務指導意見》，確定了商業銀行開展小企業信貸應遵循的原則和要實現的目標，從政策、機制、程序和方法等諸多方面為銀行開展小企業貸款提供了指導性的原則。突破了銀行傳統的信貸管理理念，為小企業的發展搭建了一個政策平臺，也為銀行業改進信貸管理、優化貸款結構均提供了良好的機遇。自治區在遵循國家的宏觀經濟政策、環保政策和可持續發展戰略的前提下，給予小企業以政策保護，讓小企業休養生息。還應該統籌安排，建立企業的社會信用體系，整治社會信用環境。針對小企業經營、納稅、財務、信用、守法等狀況，建立一個完整的中介服務體系，供銀行、擔保機構等查詢。探索建立小企業擔保機構、建立小企業信用保證基金、小企業發展基金以及小企業互助基金，完善擔保功能，從財政和其他各方面籌集擔保基金、充實擔保風險基金，增加經濟擔保能力。改革和完善投融資體制，拓寬民間投資渠道，允許各類居民向企業投資。并完善企業資產登記、評估制度，為小企業提供快捷服務。
(2)改善和加強金融服務，加大對小企業的信貸支持力度。
央行推出有關信貸政策的前提下，制訂適合針對新疆小企業具有可操作性的工作指導意見和措施，并督促商業銀行不斷改善對小企業的金融服務。可以考慮成立專門為小企業服務的民營金融機構，吸收小企業股份，加大對小企業的支持力度。
各金融機構要正確處理好防范信貸風險、提高經營效益與加強為小企業服務三者之間的關系，明確金融發展的最終目的應是首先支持經濟發展，同時保持安全性，并獲得效益。
(3)充分發揮民間融資支持小企業的輔助作用。
民間借貸是一種古老的信用形式。它能在當今社會生存，并能有效發揮積極作用，自有其合理的、積極的一面。民間借貸建立在信用基礎上，靈活、簡便、無須抵押和擔保，它在小規模企業和小企業發展早期的重要性往往超過其他融資方式；民間信貸受高利率、高風險影響，不利于政府監管，不利于形成良好的金融秩序。對民間融資活動，應在保護合法契約基礎上，進行有效保護和監督，以鼓勵民間投資、鼓勵自主創業，營造企業創業必要的經濟環境。引導民間借貸，又可解決金融機構尚無法滿足的小企業的借款需求，發揮民間借貸的融資補充作用。
同時，要引導民間資金流動的規范化，允許吸收民間資金成立民間創業投資公司或民間創業投資基金，并將其作用定位于解決小企業創業資金需求和發展資金需求。
(4)規范、發展、擴大融資租賃業務范圍。
融資租賃是一種有效的融資模式，目前新疆的融資租賃市場很有潛力，它很適合小企業各個階段的需要，與傳統的銀行貸款相比較，融資租賃具有明顯的特點和優勢：如擔保安排比較簡單，對小企業來說較易獲得融資機會，因為資金用途直接，不易挪作他用。固定資產更新速度可以加快，因此小企業可以在資金不足的情況下，取得土地、廠房，迅速引進先進的機器設備，促進技術進步。在同樣條件下，安排租賃一般比貸款更快、更簡單。這樣有利于小企業提高資金利用率，增強贏利能力，企業不必一次性全額投資，就可獲得所需固定資產的使用權，從而增強資金的流動性，提高資金利用率。目前可考慮設立面向小企業的小規模融資租賃機構，解決小企業的固定資產投資資金需求。
參考文獻
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