發(fā)布時間：2023-03-30 11:29:46
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的擔(dān)保法論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
論文摘要：中小企業(yè)尤其是科技型小企業(yè)的融資難的問題一直困擾著整個社會的發(fā)展，而小企業(yè)的信用擔(dān)保差，有形資產(chǎn)少，嚴(yán)重影響銀行等金融機(jī)構(gòu)對其貸款的數(shù)額和期限。而知識產(chǎn)權(quán)的興起使得中小企業(yè)有了新的希望，但是在實(shí)際操作的過程中，由于信用評級的復(fù)雜性和風(fēng)險變現(xiàn)的困難性以及不健全的法律制度都影響其整個的發(fā)展。建立完善的信用評級機(jī)制，填補(bǔ)立法的空白，改革現(xiàn)有的知識產(chǎn)權(quán)的交易平臺等等，本文就此情況提出相關(guān)的建議和探討。
論文關(guān)鍵詞 知識產(chǎn)權(quán) 融資擔(dān)保 法律障礙
一、知識產(chǎn)權(quán)融資的概述和必要性
知識產(chǎn)權(quán)融資是債務(wù)人和第三人用自己合法的知識產(chǎn)權(quán)出質(zhì)，向債權(quán)人做出擔(dān)保債權(quán)實(shí)現(xiàn)，獲得貸款的融資方式。我國對于知識產(chǎn)權(quán)的法律依據(jù)見于：《擔(dān)保法》第75條第3款規(guī)定：依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)可以質(zhì)押，并簽訂合同，相關(guān)本門登記自登記起生效。知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資在歐美發(fā)達(dá)國家已十分普遍，在我國則處于起步階段，《國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略綱要》明確指出要促進(jìn)自主創(chuàng)新成果的知識產(chǎn)權(quán)化、商品化、產(chǎn)業(yè)化，引導(dǎo)企業(yè)采取知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、許可、質(zhì)押等方式實(shí)現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)的市場價值。
我國的科技型中小企業(yè)的的融資需求大，而信用低，有形資產(chǎn)少，無形資產(chǎn)價值少并且未被充分利用，而銀行和中介金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營理念傳統(tǒng)的負(fù)面影響，知識產(chǎn)權(quán)的未來使用費(fèi)的風(fēng)險大，貶值高成為了其擔(dān)保的障礙和觀念的誤區(qū)，并且法律的相關(guān)漏洞使融資得不到保障。在我國，中小企業(yè)擁有的專利占總量的65%，新產(chǎn)品占80%，創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值占GDP(國民生產(chǎn)總值)60%，上繳稅收占稅收總額53%。所以知識產(chǎn)權(quán)的融資的市場和機(jī)會很多。并且加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)的融資，可以提高企業(yè)的創(chuàng)新能力和經(jīng)營管理的能力，減少政府的負(fù)擔(dān)，符合我國科教興國的戰(zhàn)略，提高整體對外的競爭力和適應(yīng)力，有利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國家創(chuàng)新能力的增強(qiáng)。
二、我國現(xiàn)存知識產(chǎn)權(quán)融資法律規(guī)定所存在的問題
(一)知識產(chǎn)權(quán)的法律規(guī)范不清，權(quán)利界定過于籠統(tǒng)
我國雖然有相關(guān)的《擔(dān)保法》，《專利法》，《商標(biāo)法》，《著作權(quán)法》的出臺，但是對如《擔(dān)保法》：
第七十九條以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向其管理部門辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效。
第八十條本法第七十九條規(guī)定的權(quán)利出質(zhì)后，出質(zhì)人不得轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的可以轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用。出質(zhì)人所得的轉(zhuǎn)讓費(fèi)、許可費(fèi)應(yīng)當(dāng)向質(zhì)權(quán)人提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者向與質(zhì)權(quán)人約定的第三人提存。
規(guī)定過于籠統(tǒng)，對于知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)其操作的復(fù)雜性和風(fēng)險性并不能完全涵蓋。但對于專利、商標(biāo)、著作權(quán)之間的交叉問題應(yīng)適用何種法律也沒有完整的規(guī)定，質(zhì)押融資事件中面對復(fù)雜問題更無所適從。并且其規(guī)范的范圍過于狹窄，沒有商業(yè)秘密權(quán)，商號權(quán)，植物新品種權(quán)和集成電路布圖設(shè)計(jì)權(quán)并沒有包括在內(nèi)，也沒有專門或集合立法，導(dǎo)致很多權(quán)利的真空和爭議侵權(quán)的產(chǎn)生。還有擔(dān)保法與物權(quán)法的銜接性較差。如《擔(dān)保法》第79條對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押合同生效的表述是：質(zhì)押合同自登記之日起生效，而《物權(quán)法》第227條則規(guī)定：以注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。從嚴(yán)格的語義角度解讀，設(shè)立與生效是兩個法律后果截然不同的概念，兩者相互矛盾，不利于法律的適用。
(二)知識產(chǎn)權(quán)融資的評估不完善
知識產(chǎn)權(quán)的資產(chǎn)評估的是整個融資擔(dān)保的核心和關(guān)鍵，知識產(chǎn)權(quán)評估的內(nèi)容包括：所含權(quán)利及限制、知識產(chǎn)權(quán)的價值、確定和保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的法律是否明確和規(guī)范三個方面，但是由于我國的評估水平較低，標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一，形式的不一致，并且缺乏權(quán)威性和穩(wěn)定性，又沒有使用不同類型的評估，使得評估并不科學(xué)風(fēng)險的不確定性加大。
(三)知識產(chǎn)權(quán)的市場交易不成熟
由于知識產(chǎn)權(quán)的擔(dān)保價值主要是它的未來所產(chǎn)生的現(xiàn)金流，而知識產(chǎn)權(quán)本身的變現(xiàn)的難度大，風(fēng)險和貶值的可能性高，而公開的市場交易規(guī)則不規(guī)范，其融資成本高。并且專利的時效性使得很多專利可能瀕臨浪費(fèi)和報銷，而且沒有市場的交易的統(tǒng)一規(guī)范，是知識產(chǎn)權(quán)的交易秩序十分混亂，風(fēng)險上升。還有就是知識產(chǎn)權(quán)難以轉(zhuǎn)化，或轉(zhuǎn)化條件高，例如專利權(quán)很可能依靠大的機(jī)器和設(shè)備進(jìn)行，使得成果轉(zhuǎn)化的效率很低。
(四)知識產(chǎn)權(quán)融資的中小企業(yè)和銀行的信息不對稱
由于科技型中小企業(yè)的自身內(nèi)控制度和信息公開制度不健全，使得銀行對于科技型中小企業(yè)的了解和信息甚少，自身的信用等級很低，很多的銀行不敢把錢貸給中小企業(yè)，而又缺乏相關(guān)的調(diào)查和咨詢，雙方的溝通和聯(lián)系并不緊密。銀行為了降低風(fēng)險，會提高融資的門檻和費(fèi)用，并且對于其的流動性和用途進(jìn)行細(xì)致而有限定性規(guī)定，大大影響了中小企業(yè)貸款的積極性。
(五)我國的知識產(chǎn)權(quán)的登記制度混亂
我國的知識產(chǎn)權(quán)的登記程序十分復(fù)雜，難度極大，有數(shù)十個部門進(jìn)行監(jiān)管，而且權(quán)力過大，費(fèi)用過高，有些擔(dān)保重復(fù)，而有些擔(dān)保沒有，不允許未來財(cái)產(chǎn)和數(shù)量浮動的財(cái)產(chǎn)作為擔(dān)保物，使得登記的難度和成本增加。并且不同的知識產(chǎn)權(quán)種類，如專利和商標(biāo)進(jìn)行雙重的質(zhì)押，其流程和所經(jīng)和部門就更難以操作。加之根據(jù)我國法律規(guī)定，當(dāng)著作權(quán)因交易而移轉(zhuǎn)或設(shè)定質(zhì)權(quán)時，因缺乏公示機(jī)制。使情況更加復(fù)雜。
(六)知識產(chǎn)權(quán)的擔(dān)保形式單一
對于專利的有較強(qiáng)的時間性和實(shí)用性來說，專利的質(zhì)押不利于整個專利的使用和專利的升級，其的價值被大大限制，而且，知識產(chǎn)權(quán)擔(dān)保物的擔(dān)保價值不完全基于擔(dān)保物的轉(zhuǎn)讓，更多地基于知識產(chǎn)權(quán)的預(yù)期現(xiàn)金流量;知識產(chǎn)權(quán)擔(dān)保價值更接近于抵押價值，而非轉(zhuǎn)讓價值。因此，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押是值得質(zhì)疑的。三、對于知識產(chǎn)權(quán)融資解決方法和對策
(一)對于政府未來完善知識產(chǎn)權(quán)融資擔(dān)保的建議
本文導(dǎo)航 1、首頁2、權(quán)利界限明細(xì)
1.制定詳細(xì)全面的法律規(guī)范和權(quán)利界限明細(xì)
首先體現(xiàn)在，對于一些其他的知識產(chǎn)權(quán)的抵押擔(dān)保，我國也應(yīng)做出相應(yīng)規(guī)定和規(guī)范，例如《商號權(quán)抵押登記的暫行管理辦法》、《植物新品種權(quán)和集成電路布圖設(shè)計(jì)權(quán)的擔(dān)保條例》。并且統(tǒng)一相關(guān)的法律規(guī)范和理念確定消除法律之間的不一致和邏輯的不統(tǒng)一。銀監(jiān)會要盡早制定知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的規(guī)章，規(guī)定相應(yīng)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、專門的質(zhì)量管理要求，設(shè)定特定風(fēng)險容忍度，出臺特別操作規(guī)范、明確免責(zé)范圍的規(guī)定，為銀行貸款提供參考。以及《信托法》對于著作權(quán)擔(dān)保是否要求登記和私募基金的限制做出新規(guī)定。對于地方的試點(diǎn)進(jìn)行相應(yīng)的推廣，推出特有的地方模式
對于我國的地方模式，上海，北京，和廣州等地已經(jīng)對于科技型小企業(yè)的融資做出表率，例如展業(yè)通將融資限額做出規(guī)定，并且鼓勵私募基金和風(fēng)險投資的加入，政府并且對于企業(yè)的資質(zhì)和相關(guān)的資本金做出相關(guān)的規(guī)定，規(guī)定其的用途和貸款的期限，并且鼓勵和接受混合的質(zhì)押，要求知識產(chǎn)權(quán)要有一定比例，使得即使是壞賬，也還有一部分的資產(chǎn)可以得到清償和拍賣。政府政策輔助促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)職能轉(zhuǎn)變
政府可以成立相關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)的信用管理部門，專門對于知識產(chǎn)權(quán)的交易進(jìn)行處理。對于知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行擔(dān)保和風(fēng)險的分?jǐn)偅瑢τ阢y行可以以一部分的資金進(jìn)行先期一定比例的擔(dān)保，使得銀行沒有后顧之憂，提高銀行的承貸的積極性，政府成為最后的追償人，對于知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利人進(jìn)行追償和訴訟。對于無形資產(chǎn)的登記制度進(jìn)行簡化，加強(qiáng)電子公示
建立統(tǒng)一的登記制度，去除多個行政部門的登記，效率是融資登記的主要追求的價值，減少多單位的登記也可以減少權(quán)力尋租和可能性，對于多個知識產(chǎn)權(quán)打包質(zhì)押于一個單位，減少社會資源浪費(fèi)。通過電子公示的方式來進(jìn)行登記的公示，既方便又廉價，可以銀行可以通過電腦就可以進(jìn)行擔(dān)保和相關(guān)的查詢，可以提高整體的效率。
(二)對于金融機(jī)構(gòu)的未來改進(jìn)和完善的建議
1.建立知識產(chǎn)權(quán)證券化的規(guī)范和推出鼓勵科技型企業(yè)融資的辦法
大力推廣知識產(chǎn)權(quán)的證券化的建設(shè)，破產(chǎn)隔離制度很好的減少了一部分風(fēng)險，減少ABS發(fā)行的相關(guān)費(fèi)用，對于提高信用評級水平，政府進(jìn)行擔(dān)保和支持，對于SPV，要其資本金要求進(jìn)行降低，加強(qiáng)對于SPV的監(jiān)管的控制，發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)的融資杠桿的作用，提高融資效率，運(yùn)用公共保險為其未來的使用費(fèi)作擔(dān)保，提高其的信用等級，并且創(chuàng)設(shè)獨(dú)立知識產(chǎn)權(quán)板的方便其上市發(fā)行。尤其是倡導(dǎo)知識產(chǎn)權(quán)的債劵融資一方面可以減少稅基，有稅盾的功效，與股權(quán)相比，不會降低對于公司控制的影響，稀釋股權(quán)。制定多層次的估價標(biāo)準(zhǔn)，估價定位科學(xué)性
落實(shí)國家《關(guān)于加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資與評估管理支持中小企業(yè)發(fā)展的通知》的通知，中國資產(chǎn)評估協(xié)會要加強(qiáng)相關(guān)評估業(yè)務(wù)的準(zhǔn)則建設(shè)和自律監(jiān)管，促進(jìn)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、注冊資產(chǎn)評估師規(guī)范執(zhí)業(yè)，進(jìn)行建立統(tǒng)一而又規(guī)范的資產(chǎn)價值評估標(biāo)準(zhǔn)，使銀行敢于向中小企業(yè)進(jìn)行融資，而對于不同的知識產(chǎn)權(quán)我們要根據(jù)其特點(diǎn)，類型，條件進(jìn)行不同的評判，不能籠統(tǒng)的歸為一類。做出一手的數(shù)據(jù)，整理出相關(guān)的數(shù)據(jù)庫，進(jìn)行數(shù)據(jù)的資源共享，要對相關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，頒發(fā)相關(guān)的資質(zhì)的證明，構(gòu)建的知識產(chǎn)權(quán)價值評估師資源管理信息庫可以讓金融機(jī)構(gòu)和權(quán)利人清楚明晰的做出選擇。鼓勵多方金融機(jī)構(gòu)的參與，加強(qiáng)風(fēng)險防范的措施
在鼓勵中小企業(yè)融資的同時，還有大力加強(qiáng)保險業(yè)的配合和發(fā)展，因?yàn)橹R產(chǎn)權(quán)的自身的風(fēng)險和不確定性，導(dǎo)致侵權(quán)的發(fā)生等情況，保險人為被保險人提供訴訟費(fèi)用和因此耽誤的損失，這也是一種風(fēng)險分?jǐn)偟臋C(jī)制，有利于整個的運(yùn)作。還可以加強(qiáng)仲裁庭等高效的方式解決。
(三)未來對于國際的借鑒和接軌的建議
1.借鑒國外模式，加強(qiáng)無形資產(chǎn)融資管理
國外有100多個國家承認(rèn)應(yīng)收賬款的信貸，并且國外的知識產(chǎn)權(quán)擔(dān)保已經(jīng)十分傳統(tǒng)，而對于知識產(chǎn)權(quán)的界定已經(jīng)十分明晰，學(xué)習(xí)國外的先進(jìn)的管理理念和機(jī)制來，從而也好和國際接軌，與英美法系的公司學(xué)習(xí)先進(jìn)的信用評級、管理理念、設(shè)立信托、證券承銷、信用增強(qiáng)、證券管理的方法，以及知識產(chǎn)權(quán)的信托和保險等等。例如引進(jìn)美國業(yè)界發(fā)展出知識產(chǎn)權(quán)融資保證資產(chǎn)收購價格機(jī)制和美國知識產(chǎn)權(quán)保險制度主要分為兩大類：知識產(chǎn)權(quán)執(zhí)行保險和知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)保險。加強(qiáng)國際合作，積極加入國際合約，融入世界
對于國際知識產(chǎn)權(quán)的擔(dān)保，要認(rèn)真學(xué)習(xí)《保護(hù)工業(yè)產(chǎn)權(quán)巴黎公約》和《保護(hù)文學(xué)和藝術(shù)作品伯爾尼公約》公約上相關(guān)的條約的規(guī)定以及對于trips是關(guān)于國際貿(mào)易有關(guān)的規(guī)定，要學(xué)會用規(guī)則保護(hù)自己的知識產(chǎn)權(quán)的利益，對于外國的侵權(quán)的現(xiàn)象，要聯(lián)系國際知識產(chǎn)權(quán)局加以制止，對于同一締約國加以管制和賠償。鼓勵國外的投資公司和基金公司進(jìn)入，實(shí)現(xiàn)資本國際化，從而方便未來企業(yè)走向世界，提高企業(yè)競爭力。
《中華人民共和國民法通則》(簡稱《民法通則》)規(guī)定的民事主體有兩類，即公民(自然人)和法人。在隨后不斷變化的民事生活領(lǐng)域，除了自然人和法人之外，還有一類被稱為“其他組織”的主體不僅可以從事民事活動，行使民事權(quán)利，承擔(dān)民事義務(wù)，還可以參與民事訴訟，成為民事訴訟當(dāng)事人，《民法通則》之后頒布的許多民事實(shí)體法和民事程序法都對此作了規(guī)定。《民法總則》賦予此類組織以民事主體地位，同時考慮到“其他組織”一詞的內(nèi)涵和外延并非完全一致，不宜繼續(xù)沿用以作為第三類民事主體的法定名稱，第三類民事主體和法人一樣屬于自然人之外的組織體，且不具有法人資格，用“非法人組織”能夠準(zhǔn)確體現(xiàn)其特征。至于法人，《民法通則》作企業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人、事業(yè)單位法人和社會團(tuán)體法人之四分，隨著中國經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，這一分類已難以適應(yīng)新的情況。《民法總則》按法人設(shè)立目的和功能的不同，將一般法人分為營利法人和非營利法人。此外，考慮到有些法人組織在設(shè)立、變更和終止等方面具有特殊性，很難簡單地納人營利法人和非營利法人的范圍，《民法總則》專門規(guī)定“特別法人”這一法人類型，具體包括機(jī)關(guān)法人、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織法人、合作經(jīng)濟(jì)組織法人和基層群眾性自治組織法人。
船東互保協(xié)會主要采用賦課式保費(fèi)，即采取事后分?jǐn)偟姆绞绞杖”ＹM(fèi)(會費(fèi))。中船保也是如此，其收取的會費(fèi)主要分預(yù)付會費(fèi)、追加會費(fèi)、巨災(zāi)會費(fèi)和免責(zé)會費(fèi)等四種。預(yù)付會費(fèi)由投保人在人會或續(xù)保時根據(jù)人會船舶的情況確定;在每一保險年度中或保險年度過后的一定期間內(nèi)，董事會可以決定就該保險年度向會員征收一次或數(shù)次追加會費(fèi);當(dāng)發(fā)生巨大災(zāi)害，其損失超過相關(guān)數(shù)額時，協(xié)會將收取巨災(zāi)會費(fèi);免責(zé)會費(fèi)則是在特定情況下終止保險、停止保險或撤銷保險時會員須繳納的會費(fèi)。船東互保協(xié)會采用賦課式保費(fèi)制，是否影響其獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任?
有的學(xué)者主張，權(quán)利主體對外承擔(dān)民事責(zé)任以其財(cái)產(chǎn)為基礎(chǔ)，只要權(quán)利主體有足夠的財(cái)產(chǎn)對外承擔(dān)責(zé)任，其以自己的名義和自己的財(cái)產(chǎn)對外承擔(dān)責(zé)任，即獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任，獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任與其成員承擔(dān)有限責(zé)任之間并沒有必然的聯(lián)系。這一觀點(diǎn)顯然未被立法機(jī)構(gòu)采納。《民法總則》相關(guān)規(guī)定所蘊(yùn)藏的含義是:“獨(dú)立承擔(dān)民事義務(wù)”的邏輯結(jié)果是“獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任”，權(quán)利主體“獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任”與“成員、設(shè)立人有限責(zé)任”是基于不同角度得出的結(jié)論，其本質(zhì)含義相同，可以說是對同一問題的兩種不同表述。因此，所謂“獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任”，是指組織體以自己的全部財(cái)產(chǎn)對自己的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，組織體的成員及設(shè)立人僅以其出資等為限對組織體債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。
船東互保協(xié)會在運(yùn)營過程中，產(chǎn)生的債務(wù)除了可能來自于辦公支出外，主要是對會員的保險賠款，當(dāng)某一保險年度的保險賠款超過一定數(shù)額時，協(xié)會就要向會員收取追加會費(fèi)或巨災(zāi)會費(fèi)。或者說，對于經(jīng)營過程中可能產(chǎn)生的債務(wù)，船東互保協(xié)會不能僅以責(zé)任儲備金等全部財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)賠付責(zé)任，必要時還可以向會員收取追加會費(fèi)，會員也不以已繳納的預(yù)付會費(fèi)為限對協(xié)會承擔(dān)責(zé)任，存在著向協(xié)會繳納追加會費(fèi)的可能，而且從理論上講，追加會費(fèi)的數(shù)額是無限的，因而船東互保協(xié)會并不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。
論文關(guān)鍵詞 物權(quán)法 抵押權(quán) 擔(dān)保法
一、抵押物的種類
物權(quán)法規(guī)定的抵押物種類比擔(dān)保法規(guī)定的種類更加廣泛:
《物權(quán)法》第180條規(guī)定:債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押:
1.建筑物和其他土地附著物;
2.建設(shè)用地使用權(quán);
3.以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán);
4.生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;
5.正在建造的建筑物、船舶、航空器;
6.交通運(yùn)輸工具;
7.法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。
抵押人可以將前款所列財(cái)產(chǎn)一并抵押。
同《擔(dān)保法》中關(guān)于抵押權(quán)的內(nèi)容比較可以看出,從排列上看,1至6按照不動產(chǎn)到動產(chǎn)的順序排列,更加具有邏輯性;3、4、5條中增加了新內(nèi)容;第7條采用了“未禁止抵押”的字眼,而不是《擔(dān)保法》中的“依法可以抵押”。二者的區(qū)別在于前者深入貫徹了“法不禁止即為允許”的理念,而且將禁止性規(guī)定限于“法律、行政法規(guī)”的范疇,有效避免了對“依法”中的“法”做擴(kuò)大解釋。
根據(jù)《物權(quán)法》第181條規(guī)定:企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者可以與債權(quán)人書面協(xié)議,將現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押,債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形,債權(quán)人有權(quán)就實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的動產(chǎn)優(yōu)先受償。
這條規(guī)定涉及浮動抵押,浮動抵押是物權(quán)法為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而作出的關(guān)于抵押權(quán)的一個新規(guī)定,應(yīng)引起大家的注意和學(xué)習(xí)。《物權(quán)法》第180條第一款第4項(xiàng)關(guān)于“生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品”抵押方面的具體規(guī)定,指的就是浮動抵押。浮動抵押為企業(yè)融資提供了更為廣闊的空間。在實(shí)踐中,正確使用浮動抵押,要注意滿足以下幾點(diǎn):第一,只有企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者才可以設(shè)定浮動抵押;第二,抵押財(cái)產(chǎn)限于生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;第三,必須書面協(xié)議,口頭協(xié)議是無效的。協(xié)議中一般應(yīng)包括擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額、債務(wù)履行期間、抵押財(cái)產(chǎn)的范圍、實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的條件等;第四,當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的事由才可以實(shí)現(xiàn)抵押權(quán);第五,債權(quán)人有權(quán)就實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的動產(chǎn)優(yōu)先受償。這里邊有三層意思:其一,抵押權(quán)期間,抵押財(cái)產(chǎn)處于不確定狀態(tài),只有約定或者法定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的條件成就時,抵押財(cái)產(chǎn)才確定。其二,實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時確定的抵押財(cái)產(chǎn)與設(shè)立抵押權(quán)時的財(cái)產(chǎn)不必相同。其三,同一財(cái)產(chǎn)既有浮動抵押,又有固定抵押的,實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)所得價款,按照《物權(quán)法》第199條的規(guī)定清償。
二、抵押權(quán)的設(shè)立、抵押合同的生效與抵押物登記
請讓我們看看二法之中的有關(guān)規(guī)定。
對比《物權(quán)法》第187條、188、189條與《擔(dān)保法》第41條、43條規(guī)定,可以看出:
1.物權(quán)法定是物權(quán)法的一項(xiàng)重要原則。物權(quán)法對于不動產(chǎn)物權(quán)變動采取登記生效主義,即不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅應(yīng)當(dāng)辦理登記,不辦理登記,不發(fā)生物權(quán)效力。對于不動產(chǎn),《擔(dān)保法》也要求辦理抵押登記。但是,二者對于抵押合同的生效與抵押權(quán)的生效的規(guī)定卻不同。抵押合同的訂立是以發(fā)生物權(quán)變動為目的的原因行為,屬于債權(quán)關(guān)系范疇,其成立、生效應(yīng)當(dāng)依據(jù)合同法確定。抵押權(quán)的效力,除要求抵押合同合法有效這一要件外,還必須符合物權(quán)法的公示原則。為此,物權(quán)法將以往關(guān)于抵押權(quán)的效力和抵押合同的效力混為一談的觀念進(jìn)行了糾正,區(qū)分了抵押合同效力和物權(quán)變動效力,將《擔(dān)保法》規(guī)定的“抵押合同自登記之日起生效”修改為“抵押權(quán)自登記時發(fā)生效力”。
2.物權(quán)法對于動產(chǎn)物權(quán)變動采取登記對抗主義,即動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不登記不得對抗善意第三人。對于動產(chǎn)是否需要登記,物權(quán)法與擔(dān)保法的規(guī)定也有所不同。《擔(dān)保法》規(guī)定林木、航空器、船舶、車輛、企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)應(yīng)當(dāng)辦理抵押物登記,而《物權(quán)法》除規(guī)定用于浮動抵押的動產(chǎn)應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記外,對于其他動產(chǎn)是否需要辦理抵押登記,采取了當(dāng)事人自愿原則,給予他們自主選擇權(quán)。
3.對于在什么部門辦理抵押物登記,《擔(dān)保法》第42條有明確的規(guī)定,而物權(quán)法僅對浮動抵押財(cái)產(chǎn)的登記部門明確為抵押人住所地的工商行政管理部門。在這一點(diǎn)上,也與擔(dān)保法的規(guī)定有所不同。《擔(dān)保法》規(guī)定,以企業(yè)設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的,由財(cái)產(chǎn)所在地的工商部門辦理抵押登記。
三、抵押與租賃及抵押物的轉(zhuǎn)讓
(一)抵押與租賃
根據(jù)《物權(quán)法》第190條:訂立抵押合同前抵押財(cái)產(chǎn)已出租的,原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響。抵押權(quán)設(shè)立后抵押財(cái)產(chǎn)出租的,該租賃關(guān)系不得對抗已登記的抵押權(quán)。擔(dān)保法中則規(guī)定:抵押人將已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的,應(yīng)當(dāng)書面告知承租人,原租賃合同繼續(xù)有效。
相比較而言,物權(quán)法的規(guī)定更加完善。對于抵押物,可能抵押前已經(jīng)出租,或者抵押后再出租。根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定,對于將已出租的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押,承租人可以繼續(xù)使用租賃物,即使實(shí)現(xiàn)抵押權(quán),將抵押財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給債權(quán)人或者第三人,抵押人與承租人之間原有的租賃關(guān)系也不當(dāng)然終止,承租人可以繼續(xù)享有租賃權(quán)。對于將已抵押的財(cái)產(chǎn)出租,會出現(xiàn)兩種情況:一是將辦理了抵押登記的財(cái)產(chǎn)出租,實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后,抵押財(cái)產(chǎn)的買受人可以解除原租賃合同,承租人則不能要求繼續(xù)承租抵押的房屋;二是將未辦理登記的抵押財(cái)產(chǎn)出租,抵押權(quán)就不能對抗租賃權(quán),仍然應(yīng)當(dāng)適用買賣不破租賃的原則。
(二)抵押物在抵押期間的轉(zhuǎn)讓
根據(jù)《物權(quán)法》第191條的規(guī)定,對于抵押物在抵押期間的轉(zhuǎn)讓,物權(quán)法明確為:(1)抵押期間抵押人轉(zhuǎn)讓抵押財(cái)產(chǎn)的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)抵押權(quán)人同意,而不是如擔(dān)保法規(guī)定的僅僅通知抵押權(quán)人并告知受讓人;同時,要將轉(zhuǎn)讓所得的價款向抵押權(quán)人提前清償債務(wù)或者提存。(2)未經(jīng)抵押權(quán)人同意,抵押期間抵押人不得轉(zhuǎn)讓抵押財(cái)產(chǎn),除非受讓人代為向抵押權(quán)人償還了債務(wù)、消滅了抵押權(quán)。在抵押期間轉(zhuǎn)讓抵押財(cái)產(chǎn),往往會加重抵押權(quán)人和抵押財(cái)產(chǎn)的買受人的風(fēng)險。為了維護(hù)抵押權(quán)人和抵押財(cái)產(chǎn)買受人的合法權(quán)益,物權(quán)法在擔(dān)保法規(guī)定的基礎(chǔ)上,對轉(zhuǎn)讓抵押財(cái)產(chǎn)作了更嚴(yán)格的限制性規(guī)定。 (三)最高額抵押擔(dān)保
物權(quán)法專門用了五條(第203條到207條)來規(guī)定最高額抵押擔(dān)保,相比擔(dān)保法中的三條簡略規(guī)定要更加詳細(xì)與充實(shí)。根據(jù)第204條的規(guī)定,如當(dāng)事人另有約定,最高額抵押擔(dān)保在債權(quán)確定前,可以轉(zhuǎn)讓部分債權(quán);根據(jù)第205條的規(guī)定,當(dāng)事人可以在不對其他抵押權(quán)人產(chǎn)生不利影響的前提下,協(xié)議變更最高額抵押的相關(guān)內(nèi)容,第206條則對最高額抵押中的債權(quán)如何確認(rèn)作出了明確的規(guī)定。這些需要大家留意。
四、抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)及存續(xù)期間
(一)實(shí)現(xiàn)條件
根據(jù)《物權(quán)法》第203條的規(guī)定,抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)只要滿足以下二個條件的任一條件即可。一是債務(wù)履行期間屆滿,債務(wù)人不履行債務(wù);二是發(fā)生了當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形。其中第二個條件是物權(quán)法新增加的規(guī)定。在擔(dān)保法中,抵押權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的唯一條件是債務(wù)履行期間屆滿抵押權(quán)屈a href=//shici.7139.com/2654/ target=_blank class=infotextkey>宋詞芮宄ァN鍶ǚㄋ淙喚黿鱸械幕∩顯黽恿恕胺⑸說筆氯嗽級ǖ氖迪值盅喝ǖ那樾巍?但卻充分體現(xiàn)了尊重當(dāng)事人合意的立法精神。在實(shí)踐中,本人認(rèn)為值得注意的是要防止當(dāng)事人在合同中作出“債務(wù)履行期間屆滿前,債務(wù)人不履行債務(wù)時抵押物轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有”的約定。這種約定為流押約定,是擔(dān)保法和物權(quán)法所不允許的。
(二)實(shí)現(xiàn)方式
關(guān)于抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式,物權(quán)法在擔(dān)保法的基礎(chǔ)上進(jìn)行了充實(shí)和改進(jìn)。根據(jù)《物權(quán)法》第195條的規(guī)定,抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式有三種:一是協(xié)議。可以協(xié)議折價、也可以協(xié)議拍賣和變賣(為公平起見,拍賣、變賣的主體應(yīng)當(dāng)是第三方)。二是抵押權(quán)人與抵押人未就抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)方式達(dá)成協(xié)議的,抵押權(quán)人可以直接請求人民法院拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)。三是如果抵押權(quán)人與抵押人在債務(wù)是否已經(jīng)履行以及抵押本身的問題上存在爭議,則抵押權(quán)人仍然可采取向人民法院提起訴訟的方式解決。
(三)清償順序
《物權(quán)法》第199條規(guī)定:同一財(cái)產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押的,拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得的價款依照下列規(guī)定清償:(1)抵押權(quán)已登記的,按照登記的先后順序清償;順序相同的,按照債權(quán)比例清償;(2)抵押權(quán)已登記的先于未登記的受償;(3)抵押權(quán)未登記的,按照債權(quán)比例清償。
上述規(guī)定已經(jīng)將抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的清償順序規(guī)定得很清楚,在此不再贅述。本人認(rèn)為要注意的是:因?yàn)槲餀?quán)法涉及不動產(chǎn)的抵押采取登記生效主義、涉及動產(chǎn)的抵押采取登記對抗主義,故物權(quán)法以抵押權(quán)是否登記作為清償先后的依據(jù),而不再以擔(dān)保法中以合同生效時間來作為清償先后的依據(jù)。
(四)存續(xù)期間
關(guān)鍵詞人的擔(dān)保物的擔(dān)保追償權(quán)
經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要擔(dān)保制度確保融資活動的順利進(jìn)行。人保與物保并存的出現(xiàn)符合社會發(fā)展趨勢。在同一債權(quán)上同時設(shè)立物的擔(dān)保和人的擔(dān)保，為債權(quán)順利實(shí)現(xiàn)提供了更有力的保障，對促進(jìn)經(jīng)濟(jì)合作的達(dá)成，推動市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也有重要意義。但同時也出現(xiàn)了新的問題。物的擔(dān)保和人的擔(dān)保是性質(zhì)不同的兩種擔(dān)保方式，當(dāng)兩者存在于同一個債權(quán)上時，尤其是當(dāng)債務(wù)人未能履行債務(wù)，擔(dān)保人其中一方代為清償債務(wù)后，擔(dān)保人之間是否存在追償關(guān)系。筆者試以人保、物保并存時擔(dān)保人之間關(guān)系處理為視角對人保、物保并存時的追償問題做出分析，以期有助于我國法律的完善。
一、人保、物保并存時行使追償權(quán)的前提
（一）理論學(xué)說
人保、物保并存時，擔(dān)保人之間責(zé)任如何承擔(dān)，這是其相互之間是否有追償權(quán)的前提，目前理論界尚未形成統(tǒng)一觀點(diǎn)。概括來說主要有以下三種學(xué)說①：
1．以“物保絕對優(yōu)先說”為理論基礎(chǔ)，認(rèn)為當(dāng)發(fā)生債務(wù)人不能履行債務(wù)的情形時，首先應(yīng)當(dāng)由物的擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，不足部分方可由保證人清償。我國《擔(dān)保法》第28條第1款采用此學(xué)說論文。
2．以“物保相對優(yōu)先說”為理論基礎(chǔ)，即區(qū)分物的擔(dān)保提供者說，當(dāng)物的擔(dān)保人與債務(wù)人為同一人時，物的擔(dān)保人先承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；當(dāng)物的擔(dān)保人為第三人時，物的擔(dān)保人與保證人地位是平等的，無承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的順序之分。我國《擔(dān)保法解釋》第38條第1款采用此學(xué)說。
3．以“物保、人保平等說”為理論基礎(chǔ)，認(rèn)為當(dāng)發(fā)生債務(wù)人不能履行債務(wù)的情形時，債權(quán)人可以選擇物的擔(dān)保人或保證人清償債務(wù)，物的擔(dān)保人和保證人在擔(dān)保地位上是平等的。因此，當(dāng)一方擔(dān)保人代為履行債務(wù)后，既可向主債務(wù)人追償，也可向其他擔(dān)保人追償。
（二）筆者的觀點(diǎn)
筆者認(rèn)為，以“物保、人保平等說”為理論基礎(chǔ)更能體現(xiàn)私法自治的原則，保障債權(quán)人債權(quán)實(shí)現(xiàn)，同時在擔(dān)保人之間也能分擔(dān)風(fēng)險，一定程度上減少損失。所以筆者贊同以“物保、人保平等說”為理論基礎(chǔ)，由此推導(dǎo)出同一債權(quán)上物的擔(dān)保與保證并存時，當(dāng)發(fā)生債務(wù)人不能履行債務(wù)情形時，其中一方擔(dān)保人履行了擔(dān)保責(zé)任后，可向其他擔(dān)保人進(jìn)行追償。
二、我國相關(guān)立法中對追償問題的規(guī)定
關(guān)于同一債權(quán)上物的擔(dān)保與保證并存時擔(dān)保人是否可行使追償權(quán)及追償權(quán)如何行使，我國法律規(guī)定存在不一致的情況。
我國《擔(dān)保法》第28條第1款規(guī)定：“同一債權(quán)既有保證又有物的擔(dān)保的，保證人對物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。”并未規(guī)定物的擔(dān)保人與保證人之間是否可追償。
我國《擔(dān)保法解釋》第38條第1款規(guī)定：“同一債權(quán)既有保證又有第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以請求保證人或者物的擔(dān)保人承擔(dān)物的擔(dān)保責(zé)任。”賦予債權(quán)人選擇的權(quán)利，確立了擔(dān)保人之間的追償權(quán)。
我國《物權(quán)法》第176條規(guī)定:“被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保的,債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形,債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實(shí)現(xiàn)債權(quán);沒有約定或者約定不明確,債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保的,債權(quán)人應(yīng)當(dāng)先就該物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán);第三人提供物的擔(dān)保的,債權(quán)人可以就物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán),也可以要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。”該規(guī)定在債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保與保證人并存時，采取的是“物保絕對優(yōu)先說”，在第三人提供物的擔(dān)保與人的擔(dān)保并存時采用的是“物保、人保平等說”，但對人的擔(dān)保與物的擔(dān)保并存時的追償關(guān)系未作明確規(guī)定。②
三、人保、物保并存時追償問題的立法建議
（一）確立統(tǒng)一的立法基礎(chǔ)
我國現(xiàn)行法中立法理論基礎(chǔ)不一致，造成立法前后不統(tǒng)一，給法律的貫徹執(zhí)行帶來不便。對此，筆者建議以“物保、人保平等說”為立法理論基礎(chǔ)，貫徹相關(guān)法律中，保持立法統(tǒng)一，增強(qiáng)法律的威嚴(yán)。
（二）確立各擔(dān)保人之間的追償順序規(guī)則
在確立以“物保、人保平等說”為立法理論基礎(chǔ)后，應(yīng)當(dāng)借鑒國外相關(guān)立法經(jīng)驗(yàn)，建立相應(yīng)的追償順序規(guī)則。首先，應(yīng)當(dāng)貫徹我國《物權(quán)法》中的“約定優(yōu)先原則”，當(dāng)事人之間約定了追償順序的從約定。第二，當(dāng)事人之間無約定或約定不明確的，應(yīng)當(dāng)分三種情況具體規(guī)定：債務(wù)人提供物保與保證人并存時，僅在保證人清償債務(wù)后對債務(wù)人有追償權(quán)；第三人提供物保與保證人并存時，任何一方清償債務(wù)后，既可向主債務(wù)人追償，也可同時向其他擔(dān)保人追償；債務(wù)人、第三人分別提供物保與保證人并存時，提供物保的第三人、保證人清償債務(wù)后，既可互相追償也可向主債務(wù)人追償，但提供物保的主債務(wù)人清償債務(wù)后則不得再追償。
注釋
①王利明．物權(quán)法研究（下卷）．北京：中國人民大學(xué)出版社．2007年版．第358頁．
②高圣平．混合共同擔(dān)保之研究——以我國物權(quán)法第176條為分析對象．法律科學(xué)．2008（2）．
參考文獻(xiàn)：
[1]費(fèi)安玲.比較擔(dān)保法.北京：中國政法大學(xué)出版社．2004.
[2]高圣平.物權(quán)法擔(dān)保物權(quán)編.北京：中國人民大學(xué)出版社．2007.
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信用擔(dān)保；擔(dān)保機(jī)構(gòu)
一、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的主要問題
（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保體系不完善
從政府對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系管理的介入方式來看，由于我國目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)的95%以上為政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，注冊資本以財(cái)政資金為主，政府行政干預(yù)突出，運(yùn)作機(jī)制不規(guī)范，經(jīng)營上的政策導(dǎo)向性和項(xiàng)目選擇上的傾向性使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)很容易偏離"財(cái)政性資金、法人化管理、市場化運(yùn)作"的原則，不能以市場為導(dǎo)向進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展的現(xiàn)象十分普遍。同時，我國尚未明確信用擔(dān)保行業(yè)的主管部門，存在政出多門、多頭管理的情況，國家經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政部、中國人民銀行均出臺有關(guān)中小企業(yè)信用擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定，相互之間的銜接性較差，不利于中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)制的運(yùn)行和有效監(jiān)管。
（二）缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制
政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的主要支柱。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以盈利為主要目標(biāo)，收取的擔(dān)保費(fèi)用很低，資金來源以各級地方政府財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入為主，大都是一次性的且規(guī)模不大，缺乏后續(xù)資金注入及補(bǔ)償機(jī)制。現(xiàn)有的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本實(shí)力也較弱，大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)把高擔(dān)保費(fèi)作為資金補(bǔ)償來源。由于缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承保能力較弱，一旦發(fā)生代償就有虧損或破產(chǎn)的危險。現(xiàn)在許多地區(qū)銀行不愿意為中小企業(yè)提供貸款最重要的原因就是擔(dān)保規(guī)模較小，沒有補(bǔ)償機(jī)制。
（三）缺乏風(fēng)險分散機(jī)制
為了分散和規(guī)避風(fēng)險，擔(dān)保機(jī)構(gòu)不是進(jìn)行全額擔(dān)保而是根據(jù)貸款規(guī)模和期限進(jìn)行一定比例的擔(dān)保，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行分散風(fēng)險。國外擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任的比例一般為70%~80%，其余部分由銀行承擔(dān)。我國由于缺少明確的制度規(guī)范，再加上目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力過小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不少擔(dān)保機(jī)構(gòu)被迫承擔(dān)100%的風(fēng)險。這樣不僅造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)責(zé)任與能力的不對等也弱化了銀行對企業(yè)的考察和評估，加大了整體風(fēng)險，嚴(yán)重制約著擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。
（四）法律建設(shè)滯后
法制建設(shè)是社會主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要依據(jù)。但目前，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的相關(guān)法律還處于初級和不完善的階段，立法層次較低，法律建設(shè)十分滯后，不利于推動行業(yè)發(fā)展。我國與中小企業(yè)擔(dān)保相關(guān)的法律法規(guī)有《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》和《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋》等。
二、完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的措施
（一）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本框架
第一,完善城市信用擔(dān)保體系。一個城市只設(shè)立一家中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu), 同時支持按產(chǎn)業(yè)或同業(yè)公會設(shè)立多種形式的、縣區(qū)范圍內(nèi)中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。第二, 加快建立省級和中央再擔(dān)保體系。各省、自治區(qū)、直轄市要盡快建立省級中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),通過再擔(dān)保等方式對城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān), 同時對全省范圍內(nèi)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施業(yè)務(wù)監(jiān)督。第三,研究組建中央中小企業(yè)信用再擔(dān)保中心,為省級信用擔(dān)保體系和尚無省級信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的城市提供再擔(dān)保服務(wù)。
（二）拓寬資金來源與融資渠道
現(xiàn)階段,政府應(yīng)對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行有力的資金支持, 通過在財(cái)政預(yù)算中定期投入、定期撥付,解決中小企業(yè)信用擔(dān)保基金的啟動資金和補(bǔ)償資金。同時,建立定期的補(bǔ)償基金制度和給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收方面的優(yōu)惠和減免,補(bǔ)充擔(dān)保基金的資金來源。
（三）與商業(yè)銀行建立利益共享和風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制
我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇參與積極性高、資信度好的商業(yè)銀行(包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社等) 作為開辦中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的協(xié)作銀行。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要與協(xié)作銀行明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。
（四）加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的法律法規(guī)建設(shè)步伐
法制化是信用擔(dān)保業(yè)生存和發(fā)展的重要保障。為使中小企業(yè)擔(dān)保體系各個環(huán)節(jié)的運(yùn)作有法可依,在完善現(xiàn)有的《擔(dān)保法》等法律規(guī)定的同時,出臺更全面、更超前實(shí)用的法規(guī),如中小企業(yè)信用擔(dān)保條例、國家信用保證制度、中小企業(yè)信貸擔(dān)保法、信用擔(dān)保協(xié)作銀行制度等,為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的完善創(chuàng)造一個適宜的法律制度環(huán)境。
三、結(jié)束語
隨著中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的完善，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)將進(jìn)入一個快速發(fā)展階段。社會信用水平將提升到一個新的臺階，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)是一項(xiàng)意義深遠(yuǎn)，涉及面廣的復(fù)雜工程，需要動員全社會各個方面的力量。經(jīng)過社會力量的共同努力。國家法律法規(guī)的逐漸完善。我們一定能夠建成完備、高效的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。我國經(jīng)濟(jì)將會更快、更穩(wěn)、更健康地持續(xù)發(fā)。
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[論文關(guān)鍵詞]中小企業(yè) 融資困境 對策
一、中小企業(yè)的內(nèi)涵及其在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用
（一）中小企業(yè)的內(nèi)涵
中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是市場經(jīng)濟(jì)中最活躍的細(xì)胞。在我國，根據(jù)《中小企業(yè)促進(jìn)法》第二條的規(guī)定，中小企業(yè)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的有利于滿足社會需要，增加就業(yè)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業(yè)。
中小企業(yè)具有生產(chǎn)規(guī)模小、經(jīng)營范圍廣、生產(chǎn)組織形式簡單等方面的特點(diǎn)。與大型企業(yè)的大型、集中化的生產(chǎn)模式不同，中小企業(yè)通常都是選擇小型、分散化的生產(chǎn)模式，因而其經(jīng)營范圍十分廣泛，涵括農(nóng)業(yè)、工業(yè)、建筑業(yè)等多種行業(yè)，且多以勞動密集型產(chǎn)業(yè)為主，而其管理模式以家族式管理為主。
（二）中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用
現(xiàn)階段我國已形成了以公有制為主體，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度，中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出了重要的貢獻(xiàn)。其作用可以體現(xiàn)在以下幾個方面：
1.吸收多余勞動力，增加就業(yè)
“單個大型企業(yè)雖然容納的就業(yè)人員多，但其單位資本吸納的就業(yè)人員少，因?yàn)榇笮推髽I(yè)多為資本密集型企業(yè)，在生產(chǎn)中機(jī)械設(shè)備可替代大量的人工。”而中小企業(yè)大多都是勞動密集型產(chǎn)業(yè)，能為社會創(chuàng)造大量的就業(yè)機(jī)會，提高就業(yè)率，有助于社會穩(wěn)定。
2.優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，它根據(jù)市場的需要，把有限的人財(cái)物力投入到被大企業(yè)忽視的細(xì)小領(lǐng)域，發(fā)展出自己的特色產(chǎn)業(yè)，有利于優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，彌補(bǔ)市場的空缺。同時，很多中小企業(yè)都為大企業(yè)提供零配件，這不僅可以增進(jìn)與大企業(yè)之間的分工與協(xié)作，取得規(guī)模效益，而且可以完善我國國民經(jīng)濟(jì)體系，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
3.進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的先驅(qū)力量
由于中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小、資本有限，無論是設(shè)備還是技術(shù)上都不敵大企業(yè)，為了提升自己在市場中的競爭力，中小企業(yè)往往會積極進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，提升自己在市場中的地位。
4.增加稅收，增加國家的財(cái)政收入
二、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及其原因分析
（一）我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
中小企業(yè)融資的融資方式可以劃分為內(nèi)源融資和外源融資。內(nèi)源融資是指公司經(jīng)營活動結(jié)果產(chǎn)生的資金，即公司內(nèi)部融通的資金，主要由留存收益和折舊構(gòu)成。內(nèi)源融資是中小企業(yè)目前融資的主要途徑，它包括企業(yè)創(chuàng)立者在創(chuàng)設(shè)企業(yè)時的出資、企業(yè)內(nèi)部職工的集資以及企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中獲取的資本積累和折舊。外源融資是指企業(yè)通過一定方式向企業(yè)之外的其它經(jīng)濟(jì)主體籌集資金。外源融資方式包括銀行貸款、發(fā)行股票、企業(yè)債券、民間借貸等，其中銀行貸款是中小企業(yè)外源融資的主要途徑。
盡管中小企業(yè)的融資渠道較多，但是由于種種原因的限制導(dǎo)致其難以獲取外源融資，目前中小企業(yè)融資資金的來源仍以內(nèi)源融資為主。
（二）我國中小企業(yè)融資困境的原因
造成中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，既有中小企業(yè)自身的因素，又有銀行等金融機(jī)構(gòu)方面的因素，此外，法律法規(guī)及政策方面的不完善也給中小企業(yè)融資增添了難度。
1.從銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款難
（1）銀行與中小企業(yè)之間信息不對稱
“金融交易是以信用為基礎(chǔ)的資金的使用權(quán)和所有權(quán)的暫時分離或有條件的讓渡，交易能否成功即出資者的資金及其收益能否如約收回，關(guān)鍵取決于出資者對籌資者的信用、能力和投資項(xiàng)目的收益性等信息的了解程度。”然而由于不少中小企業(yè)財(cái)務(wù)信息管理混亂，當(dāng)前我國又缺乏完善的資信評級機(jī)構(gòu)，使得銀行難以了解中小企業(yè)的資信狀況，造成雙方之間信息不對稱，這容易導(dǎo)致銀行的逆向選擇及道德風(fēng)險，出于防范風(fēng)險的考慮，銀行往往會對中小企業(yè)貸款設(shè)置較高的門檻。
（2）中小企業(yè)貸款成本高
“與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)對貸款的要求呈現(xiàn)出金額小、筆數(shù)多、時間緊的特點(diǎn)，銀行信貸的經(jīng)營環(huán)節(jié)（包括客戶調(diào)查、資信評估、貸款發(fā)放、貸后監(jiān)督）卻不能因此而減少，由于固定成本基本不變而經(jīng)營規(guī)模大大減少，相對于大型企業(yè)而言，銀行貸款的單位交易成本上升，這使得大銀行對中小企業(yè)失去熱情。”
（3）銀行對中小企業(yè)的所有制欠信任
受我國長期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響，國有企業(yè)往往是國有銀行的重點(diǎn)扶植對象，且大型國有企業(yè)應(yīng)對市場風(fēng)險的能力較強(qiáng)，資信狀況和經(jīng)營狀況較好，國有銀行往往會對其有所偏袒。相比之下以個體、私營為主的中小企業(yè)往往會受到銀行的所有制的區(qū)別對待，難以取得銀行的資金扶持。此外，銀行普遍實(shí)行的貸款責(zé)任制往往會對經(jīng)營狀況較差的中小企業(yè)產(chǎn)生“惜貸”現(xiàn)象。而銀行信貸審批權(quán)的上收也讓中小企業(yè)無法從基層的金融機(jī)構(gòu)獲取貸款。
2.中小企業(yè)自身的限制因素
（1）生產(chǎn)規(guī)模小，應(yīng)對風(fēng)險的能力差
中小企業(yè)大多以勞動密集型產(chǎn)業(yè)為主，處于產(chǎn)業(yè)鏈中最低端的位置，而缺乏先進(jìn)的技術(shù)及高級設(shè)備又使其在市場競爭中處于劣勢地位。由于中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，應(yīng)對風(fēng)險的能力差，使銀行對其產(chǎn)生“惜貸”現(xiàn)象。
（2）資金有限，缺乏可抵押資產(chǎn)和提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)
銀行在放貸時往往要求企業(yè)提供抵押，但是銀行可接受的抵押物往往只限于土地和房屋類的不動產(chǎn)，而這又恰恰是資產(chǎn)規(guī)模較小的中小企業(yè)所缺少的。于是，很多缺乏可抵押資產(chǎn)的中小企業(yè)都在申請貸款時被拒之門外。
此外，缺乏提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)也讓中小企業(yè)無法順利取得貸款。目前我國尚缺乏完善的信用擔(dān)保體系，企業(yè)間也不愿互相擔(dān)保，免得出于人情為他人擔(dān)保而增加自己的經(jīng)營壓力和風(fēng)險。
（3）財(cái)務(wù)信息管理混亂，資信狀況較差
大部分中小企業(yè)都以家族式的經(jīng)營管理模式為主，缺乏高素質(zhì)的管理人才，其財(cái)物信息管理較混亂。此外，很多中小企業(yè)信用觀念薄弱，存在逃避還貸的的現(xiàn)象，有的企業(yè)為取得高收益在取得貸款后未征得銀行同意改變貸款資金的用途，把資金投入到高風(fēng)險的項(xiàng)目中，這加大了中小企業(yè)還貸的風(fēng)險。由于中小企業(yè)資信狀況普遍較差使得銀行不愿為其提供資金。
3.相關(guān)立法及政策方面的不足
（1）缺乏配套的法律法規(guī)
為緩解中小企業(yè)融資難的問題，我國陸續(xù)出臺了一些法律法規(guī)來促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，然而諸如《中小企業(yè)促進(jìn)法》一類的法律法規(guī)往往是從宏觀角度制定的，其條文過于原則性，缺乏配套的法律法規(guī)，這就使得這些法律難以實(shí)施，無法從根本上促進(jìn)中小企業(yè)融資問題的解決。而融資租賃、典當(dāng)租賃這些靈活簡便的新型融資方式在立法的規(guī)制上也不盡完善，如缺乏監(jiān)管部門等。此外，征信管理法律法規(guī)的缺失也會影響征信業(yè)的發(fā)展和金融機(jī)構(gòu)對借款人信用狀況的評估，從而易導(dǎo)致銀企之間的信息不對稱，增加貸款審批的難度。
（2）直接融資方面的法律制度不完善
不需提供抵押和擔(dān)保、也不需向出資人還本付息的直接融資極大地節(jié)約了融資成本，對于資產(chǎn)規(guī)模較小的中小企業(yè)來說無疑是不錯的選擇。然而，由于直接融資方面法律制度的不完善，導(dǎo)致中小企業(yè)直接融資的門檻太高，限制了中小企利用直接融資方式獲取資金。如《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)對上市發(fā)行債券或股票的企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模和其發(fā)行額做了條件限制，這導(dǎo)致大多數(shù)中小企業(yè)因達(dá)不到條件而無法直接融資。
“此外，我國專為中小企業(yè)開設(shè)的資本市場的中的二板市場被定為為創(chuàng)業(yè)型中小企業(yè)服務(wù)，雖然我國的中小企業(yè)符合上市條件的，可以通過創(chuàng)業(yè)板上市融資，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險投資的轉(zhuǎn)移，但是，對于大量的不符合上市條件的中小企業(yè)，其資本的流通和退出，仍然存在一定的困難。”
（3）《擔(dān)保法》對法定擔(dān)保物的規(guī)定范圍過窄
銀行在為中小企業(yè)提供貸款時往往出于規(guī)避風(fēng)險的考慮要求申請貸款的企業(yè)提供抵押和擔(dān)保。“但現(xiàn)行《擔(dān)保法》中對法定擔(dān)保物的規(guī)定范圍狹窄，注重不動產(chǎn)擔(dān)保，而一些有價值的流通性很好的如賬款、存貨一類的動產(chǎn)卻不能作為擔(dān)保物，而且擔(dān)保登記制度雜亂無章，缺乏執(zhí)行力。”這就使得很多中小企業(yè)由于缺少符合條件的擔(dān)保物而無法成功獲取貸款。
三、解決中小企業(yè)融資問題的建議
（一）制定專門的《中小企業(yè)融資法》
雖然目前我國已經(jīng)制定了諸如《中小企業(yè)促進(jìn)法》等促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的法律，但是這些法律制度大都是從宏觀角度制定的，缺乏切實(shí)可行的配套法律法規(guī)。而且受我國早期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響，大型國有企業(yè)歷來都是國家重點(diǎn)扶持的對象，很多法律制度和政策都是為大型企業(yè)設(shè)計(jì)的，因而并不適用于中小企業(yè)。筆者認(rèn)為，針對中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小、資金需求筆數(shù)多、數(shù)額少、頻率高的特點(diǎn)，有必要制定出專門的《中小企業(yè)融資法》，規(guī)范和完善中小企業(yè)的融資渠道，簡化中小企業(yè)融資的審批程序和放寬各種融資方式的條件限制，為中小企業(yè)融資提供法律保障。
（二）完善融資方面的立法政策
直接融資中的股權(quán)融資、債券融資以及新興的融資租賃及典當(dāng)租賃比較適用于中小企業(yè)，但是由于法律制度的不完善使這些融資方式發(fā)揮不出應(yīng)有的作用。筆者認(rèn)為可以通過修改《公司法》、《證券法》中的相關(guān)規(guī)定，放寬中小企業(yè)上市和發(fā)行債券的條件限制，如降低中小企業(yè)上市所需具備的資產(chǎn)規(guī)模等，降低其直接融資的門檻。除此之外，還應(yīng)進(jìn)一步完善融資租賃、典當(dāng)租賃方面的立法，規(guī)范各種融資方式，使之更好地為中小企業(yè)服務(wù)。
（三）完善《擔(dān)保法》并逐步建立社會信用評價體系
目前我國《擔(dān)保法》中規(guī)定的法定可擔(dān)保物主要以房屋、土地等不動產(chǎn)為主，很多中小企業(yè)因缺乏此類可擔(dān)保資產(chǎn)而在向銀行貸款時受限。我們認(rèn)為應(yīng)該修改《擔(dān)保法》，將一些流通性較好的如賬款、存貨等動產(chǎn)納入到法定可擔(dān)保物的范圍。此外，還應(yīng)通過立法成立專門的資信評價機(jī)構(gòu)，逐步建立社會信用評價體系，便于銀企之間的信息獲取。
（四）建立專門的中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)
我們可以借鑒外國經(jīng)驗(yàn)，建立專門服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，通過立法規(guī)定其專門的服務(wù)對象、貸款條件和貸款程序，并通過政府撥款、稅收優(yōu)惠等政策予以支持。同時，銀行內(nèi)部也應(yīng)設(shè)立專門為中小企業(yè)服務(wù)的部門，對中小企業(yè)適用有別于大型企業(yè)的政策和制度，簡化中小企業(yè)融資的程序，放寬中小企業(yè)融資的條件限制，從而降低中小企業(yè)融資的門檻和成本。
（五）促進(jìn)中小企業(yè)改革
論文摘要:抵押物轉(zhuǎn)讓涉及抵押權(quán)人、抵押人以及受讓人三方,不同的制度設(shè)計(jì)會導(dǎo)致三者之間利益分配的差異。在評析《物權(quán)法》的基礎(chǔ)上,提出構(gòu)建我國抵押物轉(zhuǎn)讓制度應(yīng)遵循的理念,并針對《物權(quán)法》提出修改和完善的建議。
1《物權(quán)法》的規(guī)定及評析
《物權(quán)法》第191條規(guī)定:“抵押期間,抵押人經(jīng)抵押權(quán)人同意轉(zhuǎn)讓抵押財(cái)產(chǎn)的,應(yīng)當(dāng)將轉(zhuǎn)讓所得的價款向抵押權(quán)人提前清償債務(wù)或者提存。轉(zhuǎn)讓的價款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有,不足部分由債務(wù)人清償。抵押期間,抵押人未經(jīng)抵押權(quán)人同意,不得轉(zhuǎn)讓抵押財(cái)產(chǎn),但受讓人代為清償債務(wù)消滅抵押權(quán)的除外”。
該條規(guī)定實(shí)際上是對《民法通則意見》第115條的恢復(fù)以及對《擔(dān)保法解釋》第67條規(guī)定的替代清償制度的繼承。從《擔(dān)保法》的“抵押物轉(zhuǎn)讓通知制度”到《物權(quán)法》的“抵押物轉(zhuǎn)讓同意制度”,立法者的價值取向發(fā)生了重大改變,即從注重抵押物利用效率的現(xiàn)代價值取向轉(zhuǎn)到注重抵押物債的保全功能的傳統(tǒng)價值取向。“抵押物轉(zhuǎn)讓同意制度”更注重對抵押權(quán)人利益的保護(hù),因?yàn)橥ㄖc否是由抵押人控制的,而同意與否則是由抵押權(quán)人控制的。在通知的情況下,抵押權(quán)人只是被動地受領(lǐng)意思,不能通過自己的意志影響抵押物轉(zhuǎn)讓的效力;而同意則意味著抵押權(quán)人取得了主動的地位,抵押物轉(zhuǎn)讓是否能夠發(fā)生效力將直接由抵押權(quán)人決定。
《物權(quán)法》的這種轉(zhuǎn)變是否科學(xué)?筆者的答案是否定的。筆者認(rèn)為,《物權(quán)法》第191條的規(guī)定不符合現(xiàn)代擔(dān)保物權(quán)的價值取向。從價值取向上看,規(guī)定“抵押權(quán)人同意制度”影響物的利用,不利于增進(jìn)整個社會的效率。抵押權(quán)制度之所以能夠在現(xiàn)代社會得到普遍運(yùn)用,正是因?yàn)樵O(shè)計(jì)良好的抵押權(quán)制度能夠有效地增加社會凈收益。抵押權(quán)設(shè)定后,抵押人對抵押物依然具有所有權(quán),而且抵押人仍需要介入經(jīng)濟(jì)生活,那么如果嚴(yán)格限制抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物的自由,會使抵押人在面對自身的經(jīng)營需求時過于被動。例如,抵押物的價值很大,而其擔(dān)保的債權(quán)卻較小,此時抵押人因經(jīng)營急需一筆資金欲轉(zhuǎn)讓抵押物,但抵押權(quán)人卻不同意轉(zhuǎn)讓,這顯然對抵押人的交易產(chǎn)生了阻礙。如果設(shè)定了抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)難以進(jìn)入市場進(jìn)行流通,必然會妨礙市場對資源的有效配置。考慮到市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段,設(shè)定抵押權(quán)的社會財(cái)產(chǎn)總量之巨大,這種制度安排,必將會對社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生重大阻礙。
2構(gòu)建我國抵押物轉(zhuǎn)讓制度應(yīng)遵循的理念
2.1物盡其用
抵押物的利用包括兩種情形。一是抵押人的利用。財(cái)產(chǎn)流通并不必然導(dǎo)致物盡其用目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因?yàn)樨?cái)產(chǎn)的流通只為物能掌握在最能利用他的手中提供可能性,流通使物從無用之人的手中轉(zhuǎn)移到有用之人手中。但如果物始終能掌握在能最大限度的利用它的人手中,物盡其用的價值目標(biāo)不需要流通就能實(shí)現(xiàn)。在抵押人以抵押物為他人提供擔(dān)保的場合,如果抵押人還能積極的利用該物,則抵押物的交換價值和使用價值都能得到最大限度的實(shí)現(xiàn),自然無須轉(zhuǎn)讓抵押物。也就是說,抵押人無論是設(shè)定抵押權(quán)保有對抵押物的占有使用還是移轉(zhuǎn)抵押物所有權(quán),都有可能達(dá)到物盡其用的目標(biāo)。另一種情形是受讓人的利用。受讓人購買抵押物有利于發(fā)揮物的最大效用。根據(jù)法經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論,無論何種原因,轉(zhuǎn)讓抵押物的出現(xiàn)的本質(zhì)原因都是抵押物在抵押人手中不如在買受人手中能發(fā)揮更大的利用價值。
2.2利益平衡
在抵押物轉(zhuǎn)讓的場合下,抵押物對于抵押權(quán)人、抵押人以及受讓人三方而言存在不同的價值。如何平衡當(dāng)事人之間的利益是制度設(shè)計(jì)的難點(diǎn)所在。
首先是對抵押權(quán)人利益的保護(hù)。設(shè)置抵押權(quán)的根本目的是保護(hù)抵押權(quán)人的利益,如果偏離了這一基本目標(biāo),抵押權(quán)制度就會失去存在的意義,也將會使抵押物轉(zhuǎn)讓制度失去存在的妥當(dāng)性基礎(chǔ)。但是,抵押權(quán)人對于擔(dān)保物所享有的全部正當(dāng)利益也僅應(yīng)為抵押權(quán),除此以外,他不能享有更多權(quán)利。抵押權(quán)設(shè)定后,抵押物并不移轉(zhuǎn)占有,抵押人繼續(xù)保有抵押物,對于抵押權(quán)人而言利用的是抵押物的交換價值。只要能夠保證抵押物的交換價值存在即可實(shí)現(xiàn)對抵押權(quán)人利益的保護(hù)。
其次是對抵押人利益的保護(hù)。相對于其他擔(dān)保物權(quán)來說,抵押權(quán)最大的優(yōu)點(diǎn)在于它的設(shè)定不會對抵押人利用抵押物造成影響。在抵押權(quán)設(shè)定后,抵押人仍然擁有對抵押物的所有權(quán),可以對抵押物占有、使用、收益。至于處分,筆者認(rèn)為抵押物的轉(zhuǎn)讓仍然是抵押人對抵押物利用的一種形式,不應(yīng)受到限制。
再次是對受讓人利益的保護(hù)。傳統(tǒng)立法通過賦予抵押權(quán)追及效力以保障抵押權(quán)人的利益,但這可能會損害受讓人的利益。因?yàn)槭茏屓穗m然獲得了抵押物,但是由于追及效力的存在,使得在抵押擔(dān)保的債務(wù)獲得清償前,他會處于因抵押權(quán)人實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)而喪失抵押物的危險之中。因此,有必要為受讓人提供切斷抵押權(quán)追及效力的途徑,使其獲得一個“清潔的”所有權(quán)。
3完善我國抵押權(quán)轉(zhuǎn)讓制度的建議
3.1取消對抵押人自由轉(zhuǎn)讓抵押物的限制
縱觀大陸法系國家的通行做法,都認(rèn)為抵押的設(shè)定不應(yīng)影響對抵押物的處分,如果以征得債權(quán)人的同意為條件允許抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物,則實(shí)際上剝奪了抵押人對抵押物的自由處分權(quán),將使抵押物處于凍結(jié)狀態(tài),只能凝固在抵押人手中,即使是抵押人無力利用也不可能流通轉(zhuǎn)讓,這在根本上違反了物盡其用這一物權(quán)法基本價值目標(biāo)。故筆者認(rèn)為應(yīng)擯棄“抵押權(quán)同意制度”,允許抵押人自由轉(zhuǎn)讓抵押物,以維護(hù)抵押人的利益。
3.2完善抵押權(quán)登記制度
鑒于我國長期以來登記制度極為混亂的現(xiàn)實(shí),我國《物權(quán)法》第10條已明確規(guī)定國家對不動產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一登記制度。就抵押物轉(zhuǎn)讓問題而言,有學(xué)者認(rèn)為,最重要的要做到以下幾點(diǎn):(1)確保抵押物轉(zhuǎn)讓與抵押權(quán)設(shè)定的登記機(jī)關(guān)統(tǒng)一。(2)建立便利的財(cái)產(chǎn)登記查詢檢索制度,保證當(dāng)事人能夠便利地通過登記機(jī)關(guān)了解某一財(cái)產(chǎn)上的負(fù)擔(dān)狀況,以便對交易進(jìn)行合理的預(yù)期和籌劃。(3)保證登記記載與權(quán)利現(xiàn)實(shí)狀況高度吻合。
3.3增加代價清償制度
期房的抵押，是指購房人在支付首期規(guī)定的房價款后，由貸款銀行代其支付其余的購房款，將所購商品房抵押給貸款銀行作為償還貸款擔(dān)保的行為。期房抵押不同于一般的現(xiàn)房抵押，而是抵押人以即將獲得所有權(quán)的房產(chǎn)作抵押以分期付款形式償付抵押權(quán)人對該期房發(fā)放的貸款及利息。期房抵押具有融資性質(zhì)，購房人以期房抵押進(jìn)行貸款，使銷售人的開發(fā)資金和預(yù)收資金得以融通，可以形成資金的良性循環(huán)，是一種新型的信貸關(guān)系。期房抵押可以很好地緩解房地產(chǎn)市場資金緊張的狀況，使得購房人可用較少的資金購得房產(chǎn)，銀行也愿意在有保險的條件下提供住房貸款，有利于更好地促進(jìn)我國的住房制度改革，具有積極的社會經(jīng)濟(jì)意義。
一、期房抵押法律關(guān)系辨析
期房抵押的法律關(guān)系是購房人、售房人與銀行約定，購房人將其已預(yù)付部分購房款的房產(chǎn)設(shè)定抵押，作為購房人按期清償銀行貸款的擔(dān)保而使抵押人與抵押權(quán)人之間依法產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，它包括主體、客體、內(nèi)容三個方面。
1、期房抵押的主體是銀行、購房人、出售商品房的開發(fā)商，他們是期房抵押的當(dāng)事人。
2、期房抵押的客體是當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)共同指向抵押的標(biāo)的物——期房。此處的期房指的是購房人已與商品房開發(fā)商簽訂《商品房銷售合同》，取得部分權(quán)益的期房。
3、期房抵押的內(nèi)容，即抵押人與抵押權(quán)人所享受的權(quán)利、所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。抵押人（購房人）有按照合同規(guī)定履行債務(wù)的義務(wù)。抵押人在合同規(guī)定的債務(wù)履行期間沒有履行債務(wù)的，抵押權(quán)人（銀行）在債務(wù)人不履行債務(wù)情況下可以要求對抵押的商品房通過變賣、拍賣、折價等形式，以享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。
二、期房抵押法律特征的個性分析
我國《擔(dān)保法》規(guī)定，抵押是指債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對特定財(cái)產(chǎn)的占有，而將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)按法律規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價或以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。抵押權(quán)從性質(zhì)上看是一種物權(quán)，是對物的直接支配權(quán)，抵押權(quán)人可以不依賴物之所有人的意志自行實(shí)現(xiàn)對物的處分，通過折價、變賣。拍賣而使自己獲得優(yōu)先受償；從功能上看，由于它是一種擔(dān)保物權(quán)，以擔(dān)保主債權(quán)的實(shí)現(xiàn)或主債務(wù)的履行為目的，而并不在于對物的使用價值的運(yùn)用，故此對主債權(quán)有密切的依賴；從追求的價值形態(tài)上看，抵押權(quán)為價值權(quán)，抵押權(quán)對債的擔(dān)保是通過對抵押物進(jìn)行處分獲得交換價值而實(shí)現(xiàn)的，而不得使抵押物直接歸屬于抵押權(quán)人所有；從擔(dān)保的標(biāo)的物占有狀態(tài)來看，抵押權(quán)在擔(dān)保債權(quán)期間，標(biāo)的物不轉(zhuǎn)移占有，這是抵押權(quán)區(qū)別于其他擔(dān)保物權(quán)的最重要標(biāo)志。
房地產(chǎn)抵押則是抵押人以其合法的房地產(chǎn)以不轉(zhuǎn)移占有的方式向抵押權(quán)人提供債務(wù)履行擔(dān)保的行為。期房抵押屬于房地產(chǎn)抵押的一種，除了具備房地產(chǎn)抵押的一般法律特征外，還有其獨(dú)特的法律特征，表現(xiàn)在：
1、設(shè)定抵押時，抵押標(biāo)的物尚未形成。
期房抵押中的標(biāo)的物是在設(shè)定抵押時尚未建成，并不能實(shí)際交付預(yù)購人使用的房屋。購房人是抵押人，須與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂商品房銷售合同，并按合同規(guī)定支付了一定比例的購房款。傳統(tǒng)民法理論一般認(rèn)為，抵押的標(biāo)的物應(yīng)該是現(xiàn)實(shí)存在的特定物，抵押人以未來的財(cái)產(chǎn)作抵押的，抵押合同無效。那么，期房屬于尚未建成的建筑物，其是否可以作為抵押的標(biāo)的物呢？這個問題在實(shí)踐中大量存在。我國一些省市制定的地方性法規(guī)中都做出了允許期房抵押的規(guī)定，建設(shè)部1997年公布的《城市房地產(chǎn)抵押管理辦法》對此也做出了肯定規(guī)定。我國《擔(dān)保法》雖沒有明確規(guī)定，但在所列舉的不得抵押的財(cái)產(chǎn)中，并沒有禁止期房的抵押，這表明我國現(xiàn)行法律是允許以期房設(shè)押的。
2、期房抵押的實(shí)質(zhì)是一種期待權(quán)的抵押。
期房由于其費(fèi)用高和不能馬上交付使用等特點(diǎn)，使得付款方式一般是分期進(jìn)行的，因而當(dāng)預(yù)購人設(shè)定抵押時，尚未完全付清房款。這一特點(diǎn)決定了若不能按期歸還銀行貸款時銀行抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的范圍，也表明抵押人對于作為抵押標(biāo)的房屋享有的不是所有權(quán)，而是一種所有權(quán)的期待權(quán)。
所謂期待權(quán)是“為權(quán)利取得的必要條件和某部分雖已實(shí)現(xiàn)，但未全部實(shí)現(xiàn)之暫時的權(quán)利狀態(tài)”。期待權(quán)“自消極意義而言取得權(quán)利之過程尚未完成，權(quán)利尚未發(fā)生。自積極意義而言權(quán)利之取得，雖未完成，但已進(jìn)入完成之過程，當(dāng)事人已有所期待。”期房設(shè)定抵押之時，抵押人對其預(yù)購商品房還不能享有所有權(quán)，只能是一種對未來可以取得房屋的期待權(quán)，因而期房抵押的實(shí)質(zhì)也就是期待權(quán)的抵押。
3、用于抵押的期房有一定的風(fēng)險。
由于房地產(chǎn)市場資金緊張，期房竣工和交付的進(jìn)度要視房地產(chǎn)商資金籌措到位而定，而且還要受國家房地產(chǎn)宏觀調(diào)控等一系列因素的影響。實(shí)踐中，房地產(chǎn)商延期竣工。遲延交付甚至破產(chǎn)歇業(yè)無法交付的現(xiàn)象也屢見不鮮，這使得作為抵押標(biāo)的的期房不一定能成為現(xiàn)房，有可能存在導(dǎo)致抵押物滅失的風(fēng)險。
三、期房抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)
抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的前提條件是財(cái)產(chǎn)抵押所擔(dān)保的主債務(wù)履行期限業(yè)已屆滿，債務(wù)人未履行其債務(wù)，抵押權(quán)人未受清償。如果債務(wù)人在主債務(wù)履行期限屆滿前已經(jīng)履行了其債務(wù)，債權(quán)人的債務(wù)以獲實(shí)現(xiàn)，則不產(chǎn)生抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的問題，因?yàn)榈盅弘S著主債務(wù)的履行而消滅了。在期房抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)中，以下問題需要探討：
1、抵押期限問題。
抵押期限，實(shí)際是指抵押權(quán)自取得之日至滅失之日的時間區(qū)間。故此，把握抵押權(quán)限的起至是理解抵押權(quán)限的關(guān)鍵所在。我國《擔(dān)保法》規(guī)定，抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消滅的抵押權(quán)也消滅。因此，抵押權(quán)必須依賴于債權(quán)的存在而存在，并以債權(quán)的實(shí)際存續(xù)期為自己的存續(xù)期。
在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，抵押當(dāng)事人一般都要在抵押合同中約定債務(wù)人應(yīng)履行債務(wù)的期限，這是很必要的。一是當(dāng)?shù)盅汉贤炗啿⑥k理登記后，隨著債權(quán)債務(wù)的實(shí)際發(fā)生，債權(quán)人便取得了抵押權(quán)；二是在這個期限內(nèi)，若債務(wù)人未按約履行債務(wù)，抵押權(quán)人即可自這個期限最后一日請求實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。在這個期限，抵押權(quán)人處于實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的“期待”階段，盡管這種抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的期待是抵押權(quán)人并不希望的，卻對抵押人產(chǎn)生強(qiáng)烈的制約作用，也給債務(wù)的實(shí)現(xiàn)打下了良好的基礎(chǔ)。
總之，抵押期限就是指其對應(yīng)債務(wù)的實(shí)際存續(xù)期限，一般情況下，為使抵押活動能夠正常開展，宜在抵押合同中約定債務(wù)人應(yīng)履行債務(wù)的期限。
2、抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的形式。
期房抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)是指抵押權(quán)人在其債權(quán)己屆清償而未獲清償時，有權(quán)依法以折價或拍賣、變賣等方式處分抵押的期房，從而得到優(yōu)先受償?shù)姆尚袨椤?/p>
我國《城市房地產(chǎn)管理法》第46條規(guī)定：“債務(wù)人不履行債務(wù)時，抵押權(quán)人有權(quán)依法以抵押的房地產(chǎn)拍賣所得的價款優(yōu)先受償。”由此可見房地產(chǎn)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式主要是拍賣。雖然該法未對期房抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的具體方式做出明確規(guī)定，但筆者認(rèn)為期房抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的主要方式也應(yīng)為拍賣。這是因?yàn)榉康禺a(chǎn)價值巨大，而拍賣作為一種公開的競賣活動，由自愿出最高價者購買，比抵押物變賣或折價等方式更能切實(shí)保護(hù)抵押人的合法權(quán)益，同時也能最大限度地實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)人的抵押權(quán)，所以首先要考慮拍賣的方式，只有在拍賣不成的情況下，才考慮變賣或折價等方式。
我國《擔(dān)保法》第40條規(guī)定：“設(shè)立抵押合同時，抵押權(quán)人和抵押人在合同中不得約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有”。這條規(guī)定學(xué)理上稱為“禁止流押”，禁止抵押合同當(dāng)事人約定債務(wù)清償期屆滿抵押標(biāo)的物即轉(zhuǎn)移給抵押權(quán)人這一制度，是為了保護(hù)債務(wù)人利益而設(shè)。因?yàn)閭鶆?wù)人負(fù)擔(dān)債務(wù)，在有些情況下是因一時經(jīng)濟(jì)窘迫，以價值較高的抵押物擔(dān)保債權(quán)額較小的債務(wù)，若允許抵押權(quán)人在其債權(quán)未受清償時可以直接取得抵押物的所有權(quán)，則債務(wù)人將蒙受不必要的損失。在期房抵押合同中，當(dāng)事人也不得約定這樣的條款。當(dāng)然，在實(shí)現(xiàn)抵押過程中，若以拍賣、變賣等方式均不能賣出的情況下，抵押人也可與抵押權(quán)人訂立合同，協(xié)議將抵押的期房折價以清償債務(wù)。
四、辦理期房抵押的幾個應(yīng)注意問題
1、抵押人是期房的預(yù)購人。
期房抵押中，抵押人只能是預(yù)購人，不能是預(yù)售房屋的開發(fā)商。在實(shí)際生活中，由于房地產(chǎn)開發(fā)所需資金巨大，開發(fā)商為獲得開發(fā)資金將其所得的土地使用權(quán)連同在建工程作為標(biāo)的抵押給銀行向銀行貸款，必須明確該法律行為是“在建工程抵押”，也就是在房屋尚未出售的情況下所設(shè)定的抵押，而不是期房的抵押，對已經(jīng)預(yù)售的商品房，開發(fā)商不能再設(shè)定抵押。因?yàn)椋绻试S房地產(chǎn)開發(fā)商將已經(jīng)預(yù)售的房屋再用于抵押，勢必會引起預(yù)購人購買權(quán)與開發(fā)商抵押權(quán)相沖突的狀態(tài)，使后發(fā)生的抵押權(quán)妨礙了在先購買權(quán)的實(shí)現(xiàn)。根據(jù)物權(quán)法的理論，后發(fā)生的物權(quán)不能妨礙先發(fā)生的物權(quán)，故后發(fā)生的抵押權(quán)不能成立，這就是房地產(chǎn)開發(fā)商不能在其期房上再設(shè)定抵押的原因所在。
2、須簽訂有效的商品房預(yù)售合同。
由于期房抵押合同是對主合同起擔(dān)保作用的從合同，因而其必須以主合同的有效為前提，這個主合同即是商品房預(yù)售合同。商品房預(yù)售合同的有效須包括：一方面預(yù)購人與預(yù)售人簽訂了期房合同，并按合同約定支付了一定比例的購房款；另一方面開發(fā)商的預(yù)售行為必須是符合法律規(guī)定的。我國《城市房地產(chǎn)管理法》第44條規(guī)定：“商品房預(yù)售，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）已交付全部土地使用權(quán)出讓金、取得土地使用權(quán)證書；（二）持有建設(shè)工程規(guī)劃許可證；（三）按提供預(yù)售的商品房計(jì)算，投人開發(fā)建設(shè)的資金達(dá)到工程建設(shè)總投資的百分之二十五以上，并已經(jīng)確定施工進(jìn)度和竣工交付日期；（四）向縣級以上人民政府房地產(chǎn)管理部門辦理預(yù)售登記，取得商品房預(yù)售許可證明。”