發布時間：2023-03-30 11:28:37
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的汽車貿易論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
一、五個案例
(一)吉利與錳銅公司合作經營
2006年12月20日，吉利與錳銅公司簽訂協議，成為吉利海外之路的償試。合作4年之后，其合作品牌倫敦出租車在中國的的銷售卻不盡如人意，在上海每月僅生產400臺，一半以上出口英國，上海每月銷售40到50輛。根據錳銅控股2009年財報，該公司全年虧損730萬英鎊，而2008年財年虧損1420萬英鎊。
(二)上汽并購韓國雙龍
2004年10月28日，上汽集團收購韓國又龍汽車48.9%的股權，總收購金額為5億美元。根據上汽原有計劃，上汽可以借雙龍技術和研發優勢加強自主品牌的研發，雙龍汽車可以借上汽在中國的資金、渠道優勢進入中國，雙方實現共盈。但以后的經營并沒有按照初衷進行。并購雙龍汽車后，一些深層次的因素，諸如人員整合、與雙龍工會的關系等方面出現了問題，加上上汽在整合國際資源等方面人才、經驗的短缺，一度陷入危機，后聘有國際運作經驗人士化解了危機，在2006年、2007年一度實現贏利。2008年后，由于國際金融危機沖擊，加上韓國國內市場受政府政策影響等原因萎縮，歐美市場也受到嚴重沖擊，韓國雙龍現金流陷入嚴重危機，至2010年雙龍進入破產程序，上汽并購雙龍案以失敗而告終。
(三)北汽收購薩博核心技術
北汽以2億美元價格購買了薩博3個整車平臺、2款發動機技術和2款變速箱技術等核心技術，可用于中高級轎車和SUV等車型。北汽的自主研發體系的建立時間將因此而大大縮短，整體研發技術管理體系也會更快更好的發展。
(四)吉利收購沃爾沃轎車
2010年3月28日，吉利與福特簽訂協議，以18億美元價格收購沃爾沃，成為中國目前最大的海外汽車并購案。吉利完成收購，總資金需要在180億元左右，如此龐大的資金，對吉利是個巨大的挑戰。目前吉利的年營業收入是140億元，贏利為12億元，積累如此大的資金，需要15年的時間。如此之大的資金流出，一旦吉利的資金鏈出現問題，后果將無法估量。橫亙在吉利面前的，還有4大挑戰：人才關、技術關、經營關和品牌關。
(五)騰中收購悍馬案
2009年10月9日，通用汽車與中國民企四川騰中重工宣布，雙方就通用旗下悍馬車業務的出售簽署最終協議。騰中重工將收購通用悍馬，騰中重工將為此次收購付出10億美元，其中收購悍馬品牌付出5.5億美元，其余4.5億美元用于在成都龍泉經濟技術開發區新建悍馬生產線。 2010年2月24日，美國通用汽車公司在底特律宣布騰中重工無法完成對其旗下悍馬品牌汽車的收購，此項交易失敗。
二、案例分析
(一)出發點都是為了加強自主品牌開發，通過并購來提高自身技術、品牌優勢。
(二)對國外品牌都表現出了不同程度的熱衷，有的相當程度上達到了迷信的程度。
悍馬是個高能耗產品，不符合中國目前發展戰略，而國內企業卻還熱衷于收購，說明國內企業對海外品牌盲目追求。
(三)國內企業在進行海外汽車并購時，對社會環境沒有進行深層次的分析，或者說是對當前困難沒有引起足夠的重視，存在一并就靈的思想。
吉利參股經營倫敦出租車，由于對市場缺乏有效分析，在理想化的狀態完成了參股經營，致使未取得預想成果。雙龍并購后，一度經營良好，由于和工會的沖突和金融危機等因素而失敗。
關鍵詞：服務貿易競爭力;全球價值鏈;增加值貿易
一、 全球價值鏈及增加值貿易
1995年Krugman最早提出全球價值鏈（Global Value Chain，簡稱GVC）概念，指的是在全球范圍內的生產中，各個不同的國家通過某一特定階段的生產活動而得到的增加值的收入。全球價值鏈的提出讓我們認識到，在研究不同國家之間的生產過程時，除了要研究生產活動在各行業不同商品間的分配，也要研究各種生產活動在不同的地區之間的分配。隨著全球價值鏈的不斷延伸和發展，越來越多的GVC分工產品被生產出來，因此很多國家都實現了增加就業，和創造收入，但同時也使得以傳統的用“貿易流量”做為統計標準的的貿易統計數據，呈現出越來越明顯的貿易值“重復統計”的問題，這一結果顯然使得各個貿易參與國家和地區夸大了貿易利得，而且加劇了貿易各國的貿易失衡現象，而使得貿易實際和貿易統計之間嚴重失真。因此，傳統的貿易統計方法已經無法適應當前國際貿易的發展，不能真實的反映一個國家的貿易情況。因此，為解決上述的問題，一些學者以現有的“國際投入―產出表”為基礎，并提出了“增加值”的概念，最終形成了“增加值貿易”新型貿易統計方法。利用增加值貿易的統計方法可以計算一個國家出口的貨物商品和服務商品中，不同國家對增加值的具體貢獻流量，剔除了傳統統計方法對貿易的重復計算的項目，真實有效的反映了國際貿易的收入和利益來源，因此越來越多的國家和組織采用這種統計方法，并且被廣泛的運用到國際貿易理論和實踐中。
二、 基于增加值統計方法的總出口分解
1. 傳統貿易統計和增加值貿易統計的區別。以馬來西亞、泰國和美國之間的汽車貿易為例，說明傳統貿易統計和增加值統計方法之間的區別，表中的箭頭表示出口，見表1。具體的貿易情況如下：馬來西亞向泰國出口價值10單位的零部件，美國向泰國出口價值15單位的零部件，泰國利用進口的價值25單位的零部件，加上本國價值40單位的資本、勞動和本國價值35單位的中間品，生產出的汽車價值為100單位，然后向美國出口，以滿足美國的最終消費的需求。按照傳統貿易統計，總貿易額為100單位;按照增加值統計方法，總貿易額為75單位。
從上述的分析可以發現，傳統貿易統計以商品總值為統計口徑，而增加值統計方法以商品增加值為統計口徑。與增加值統計方法相比，傳統貿易統計會夸大貿易總額和貿易順差。因此，增加值統計方法有助于區分一國的總出口中所包含的國內增加值和國外增加值，只有國內增加值才是一國的實際出口額，真正衡量一國在國際中的競爭力。
2. 出口分解。按照增加值統計方法，一國的總出口可以分解為國內增加值和國外增加值。國內增加值部分按照進一步的分解又可以分解為中間產品出口部分和最終產品出口部分，其中最終產品被進口國完全消費，以滿足進口國的消費需要，中間產品的出口又被分解成為三部分，即進口國加工后又再次出口到本國的中間產品、進口國加工后留在本國使用而不再出口的中間產品、進口國加工后再次出口到第三國家的中間產品（見圖1）。
三、 中國服務業各部門競爭力分析
本文將服務業細分為資本密集型、勞動密集型、知識密集型服務業、教育、健康及公共服務。
本文通過對WIOD數據庫的數據，畫出1995年～2011年間中國服務業出口形成的DV占比折線圖，通過折線圖來直觀地反映中國服務業出口和分類型服務業出口的發展趨勢和對國內經濟發展的貢獻程度，見圖2。
根據圖2，中國服務業出口形成的DV占比在1995年～2002年上升、在2002年～2006年下降、在2006年～2011年上升，從總體發展態勢來看，服務業出口形成的DV占比呈現上升趨勢，說明服務業出口對于中國經濟發展的貢獻越來越大。在不同類型的服務業中，勞動密集型服務業出口的DV占比逐年下降;資本密集型服務業出口的國內增加值DV占比逐年上升，在2003年首次超過勞動密集型服務業出口的國內增加值DV占比;而知識密集型服務業出口形成的DV占比相對較小，呈現逐年上升的趨勢;而教育和公共服務業出口的國內增加值DV占比明顯低于其他服務行業。表明，中國服務貿易競爭力主要集中在資本密集型服務業和勞動密集型服務業，而及健康、教育和公共服務部門和知識密集型服務業的競爭力仍有待提高。
四、 我國服務業開放存在的問題
1. 服務業開放呈開放不足與過度開放的不均衡現象。在服務業開放上，我國存在兩個方面的問題：第一，我國的一些服務行業開放程度然仍很低，開放明顯不足，在國際上與同類服務業競爭的能力較低，服務貿易與服務產業的發展速度不匹配;第二，一些服務行業開放過度，政府部門監管不足，導致發展秩序混亂。具體來說，我國在在金融、醫療、信息等行業，對外資仍然存在較大限制，市場壟斷現象比較嚴重。明顯存在開放不足。而在商業服務業上體現的更多是過度的開放，其結果就是使得我國在商業服務業全球產業鏈中處于最低端環節。
2. 制度壁壘成為阻礙服務業開放進程的最大障礙。制度壁壘是我國服務業開放的中遇到的最大難題，在項目建立之前各個部門都對其有著審批的程序，如在市場準入方面由商務部門對其進行管理商務部門管理和前期的審批，另外土地部門、消防部門、環境評價等職能部門也會在項目的具體實施階段對其進行不同的審批。一旦這些審批中出現問題，便會影響服務業開放進程，此外，政府在審批管理中往往存在審批時間長的問題，審批的時間一般都遠遠超過預計的時間。而一旦審批通過后，往往又忽視了后期的監管，所以這種重審批輕監管的現象普遍存在。
3. 我服務行業對外開放的結構不合理。目前，我國服務業開放存在著地區結構和行業結構的雙重失衡的問題。我國服務業開放的范圍主要集中在運輸、零售等傳統服務行業，這些行業基本都處在服務產業價值鏈的中下端，附加值較低，無法提高我國服務業在世界上的競爭力。而金融、醫療、通訊等高端服務行業發展較為緩慢，國際競爭力明顯不足。總之，傳統的服務行業占比較大而知識技術類型的高層次服務業占比較低，物流、金融等服務業的發展總體水平仍然有待進一步提高。服務行業中以中小型企業居多，大型企業相對缺乏，國際競爭力還比較弱，而產業鏈的互相延伸延、專業化的分工也有待進一步的加強。
五、 加快服務業開放、提升我國服務業競爭力的政策建議
1. 大力發展知識密集型的服務行業。根據上述分析，說明中國服務貿易競爭力主要集中在資本密集型部門和勞動密集型部門，而知識密集型服務部門及健康、教育和公共服務部門的競爭力較弱。因此我國應該努力構建知識密集型行業技術外溢平臺。首先，通過降低生產中的固定成本來提高引對外直接投資的水平，具體來說就是為高知識含量、高技術含量的服務業對外直接投資創造更高水平的產業集聚平臺。隨著進一步的外商直接投資，服務產業的發展與貿易發展速度更加匹配，相應產業政策與貿易政策效果的不確定性也會隨之降低。其次，外資政策選擇應該把貿易政策和產業政策相結合起來，外商直接投資往往具有較強的外溢性，因此我們在引進外商直接投資的時要提前分析引進后有可能對產業和貿易發展造成的影響。引進外商投資應該是一個循序漸進的過程，不能操之過急，否則外商直接投資的外溢性在短期內會造成產業發展速度快于貿易發展速度的情況。
2. 進一步放寬服務業的市場準入、用產業化的思想來推進部分服務業發展。我國在一些行業如通訊、金融等行業存在嚴重的壟斷經營現象，表現在市場不透明，準入限制多。為了創造良好的競爭環境，政府應該減少人為的障礙，形成規范管理，建立透明公開和統一高效的市場準入制度，并充分發揮市場運行機制，使得資源充分的流動。另外我國在準入審批制度上也存在缺陷，應該盡量減少行政性審批制度，最大程度上減少市場準入的阻礙。另外，在服務業中，有些行業具有公益性質，如文化體育，教育。我國往往把這些行業當作公益福利性質的事業來經營，而忽視了對這些行業的商業運作。這一結果將導致過多的依賴政府投入，因此對國民經濟增長的貢獻較小。因此我們要將事業單位劃分為營利性或非營利性機構，用企業化管理的方式去經營營利性機構，即用產業化經營服務業。
3. 加強人力資本密集型行業的開放，減少自然人流動限制。服務貿易有四提供模式，我國在這四種模式的承諾上存在差異，比如，在市場準入的方面，境外消費的承諾要明顯高于跨境交付的承諾;而對于商業存在和自然人流動這兩種服務貿易模式都有著嚴格的管理和控制。在國民待遇中，境外消費和跨境支付這兩種模式的承諾情況明顯要高于市場準入;盡管商業存在比市場準入的限制低;但是在自然人流動的模式上仍然存在不少限制。近幾年我國成立了上海自貿區，它的成立打破了傳統的商業存在模式，在其相應的配套政策中就有一條是加大力度放寬自然人流動的限制。這一舉措推動了服務業在我國的進一步發展。另外一些主要的發達國家如日本、美國的服務業的發展經驗也說明，一個國家整體經濟的活力離不開自然人流動的發展。
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基金項目：國家社科基金青年項目（項目號：13CJY093）。
論文摘要 為促進安徽省玉米生產機械化，安徽省農機系統組織考察團赴山東考察。介紹了考察企業的基本情況和值得學習與借鑒的做法，并提出發展安徽省農機的建議。
安徽省玉米常年種植面積約67萬公頃，總產250~300萬噸，是僅次于小麥、水稻的第三大糧食作物，也是確保我省糧食安全的關鍵性作物。但是全省玉米生產機械化起步晚、檔次低，現有的玉米生產機械化水平已滯后于當前玉米生產形勢，特別是收獲環節已成為我省玉米生產全程機械化較難突破的瓶頸。省農機局為盡快改變被動的工作局面，服務于“玉米振興計劃”，促進玉米增產增收，2008年8月11~15日，由省農機局黨組成員、紀檢組長岳粹剛為團長、省農機局機關、省農機推廣總站、省農機鑒定站、省農墾集團、安徽電視臺、安徽日報社、農村工作通訊有關人員和6個玉米重點市農機局領導、10個玉米重點縣農機局長及農機推廣站長組成的46人考察團赴山東省有關農機生產企業進行了為期5d的“玉米收獲機械化”專題考察。這是我省農機系統近年來針對一種農作物機械化生產組織的最大規模的考察活動，充分說明了我省農機系統提升玉米生產機械化的決心。
1考察企業的基本情況
考察團主要參觀了山東省進入國家和我省購機補貼目錄并具備一定規模的農業機械生產企業，重點考察玉米收獲機械，先后參觀了山東金億、福田雷沃、山東巨明、山東國豐、山東大豐等5家農機裝備企業。山東金億機械制造有限公司負責人馬金英是全國農機企業中不多的女干部，在她的帶領下金億公司經過2次蛻變，成功開發出的春雨牌自走式玉米聯合收獲機奪取銷量和政府補貼數量2項全國第一。福田雷沃重工是最年輕的農機裝備民族企業，也是農機行業里最國際化、最具競爭力“中國企業500強”， 2007年銷售收入實現95億元，參觀福田雷沃能給人一種活力和震撼感。山東巨明機械有限公司是一家跨行業的國家重點農機制造、農業綜合開發、木業加工、汽車貿易為一體的綜合性股份制企業，公司秉承“一業為主，多元發展”的工作思路，2007年完成年營業額7.8億元，二行、三行背負式、三行、四行自走式玉米收獲機和自走式互換割臺玉米收獲機銷量連年翻番，是安徽保有量最多的機型之一。山東國豐機械有限公司是我國背負式玉米收獲機最早的研發單位，是國家農業部“科技跨越計劃”項目和國家科技部“星火計劃”項目（國科字〈2003〉98號）承擔單位，其產品適應廣、效率高、投訴低。山東大豐機械有限公司，主產品有大豐王牌谷物聯合收割機、玉米聯合收獲機、水稻聯合收割機、大豆聯合收割機等，是我國生產聯合收割機的骨干企業之一，在安徽市場占有一定的份額。
2值得學習與借鑒的做法
通過5d的考察以及和相關企業負責同志、技術人員的交流，筆者認為山東省農業和農機化事業的發展有以下做法值得我們學習和借鑒。一是種植玉米的方法。山東省玉米種植比較精細，沿路放眼看到的是橫成排豎成行、高矮一致、整齊劃一的玉米田塊，說明山東玉米種植基本實現了機械化，這與我省玉米種植品種繁雜、行距隨機、管理粗放的靠天收模式形成鮮明對比。二是發展農機制造業的理念。山東省農機制造業能有今天的成就，與山東省有關政府實施的惠企政策密不可分。以山東巨明機械有限公司為例，在企業改制之初，當地政府決策果敢，徹底到位，不患一時得失，在企業擴容增編的過程中，當地政府對包括企業用地等一系列文件的審批及時迅速，這才有了該企業2007年銷售額7.8億元的驕人業績。三是農機企業家鍥而不舍的追求。我們考察的5個農機企業，除福田雷沃外，4家企業都是在農機社（修配廠）基礎上發展壯大起來的，他們的領導都有著不同凡響的奮斗史。如全國農機行業十大女杰，山東金億機械制造有限公司董事長馬金英，2次把瀕臨倒閉的企業扶起來，成為全國農機行業知名品牌，靠的是誠信的力量和永不言敗的精神；還有山東大豐機械有限公司董事長、總經理徐祥謙先生等。四是農機企業對農機市場信息的精準把握。隨著稻麥聯合收割機技術的普及，稻麥機已趨于飽和，農機制造企業要想繼續引領輝煌，必須針對農民需求、農業發展特點、補貼導向另開市場。這個新的市場就是玉米聯合收獲機，我們參觀的這5家農機制造企業都是精準地掌握住了市場方向，針對不同購買群體和玉米種植制度，開發出了背負式單行、雙行、多行和不對行玉米聯合收割機，并且研發出20~80馬力多種型號。自走式在開發出了單行、雙行、多行和不對行玉米聯合收割機的同時，又開發出了割臺互換的麥（稻）玉多用途聯合收割機，極大地提高了機械利用率，豐富了玉米聯合收獲市場。
3體會與建議
3.1體會
通過考察學習和零距離與農機生產企業座談，使考察人員開闊了視野、拓寬了思路，大大增加了做好我省農機工作的緊迫感和責任感；也切身體會到我省和農機發達省份之間存在的差距，明白了農機的發展不是一蹴而就，而是任重而道遠。
3.2建議
3.2.1樹立農機強省的理念。一是應以我省現有的農機生產企業為基礎，大力扶持農機制造業。2008年，中央和省財政投放我省購機補貼資金2億多元，由于我省缺少優秀的農機品牌，2億多元的資金幾乎悉數外流，使我省農機行業發展更為緩慢而艱難。二是進一步完善農機維修行業的管理，抓住農機維修巨大的潛在市場，扶持建設一批農機維修4S店；同時，盡快制定農機維修行業的地方標準，逐步淘汰作坊式維修攤點。因此，抓住制造和維修這2個關鍵環節，有助于促進我省由農機使用大省向農機生產強省的轉變。
關鍵詞:信用卡套現;風險;發卡;收單
Abstract:At present,the problem of credit card arbitrage cash is highlighted. Swiping at the POS machines of the relationship stores or professional intermediary stores is the card holders’main arbitrage approach. The existing of credit card arbitrage cash makes arbitrage persons, card issuers,card acceptors and other market players suffer from credit risk,fraud risk,legal risk,and disrupts the financial order,prohibits the healthy development of credit card industry. The problem of credit card arbitrage cash is caused by the chaos in the credit card issuing market and the bankcard accepting business market, which results from issuing banks and card acceptor disorderly competing. In this regard,we should actively widen financing channels,strengthen supervision of commercial banks’credit card business and strictly define the responsibility of card acceptor,speed up the process of relevant legislation to perfect laws and regulations.
Key Words:credit card arbitrage cash,risk,card issuing,card accepting
中圖分類號:F830.46文獻標識碼: B 文章編號:1674-2265(2010)01-0060-04
近年來,我國信用卡產業發展較快。據中國人民銀行的《2009年第二季度支付體系運行總體情況》,截至2009年第二季度末,我國信用卡發卡量為16261.51萬張,同比增長32.9%;信用卡授信總額11 736.46億元,同比增加69.3%;透支余額1 879.23億元,同比增加77%。同期,我國金融機構人民幣居民戶短期消費性貸款余額5 092.64億元,同比增加47.0%;信用卡透支余額占金融機構人民幣居民戶短期消費性貸款余額的37%。從上述數字可以看出,無論從發卡量還是從授信金額、透支余額來看,我國的信用卡產業走出了一條高速發展、跨越式發展的道路。但是在繁榮的背后,一些與信用卡有關的違法、違規問題卻日益凸顯,成為信用卡產業健康發展道路上的隱患,其中信用卡套現是最為突出的問題。
一、信用卡套現的現狀
信用卡套現是指信用卡持卡人不通過正常合法手續(ATM或柜臺)提取現金,而通過虛構交易等非正常手段將卡中信用額度內的資金以現金的方式套取,同時又不支付銀行提現費用的行為。
(一)持卡人套現的動機
1. 個人消費、投資、償債等用途套現。信用卡通常只能在POS機上刷卡消費和網上支付時使用,持卡人如果想投資股票、基金、償還債務或在不具備刷卡條件的場所消費,就會產生用信用卡套現的動機。
2. 持卡人所在企業的生產經營資金周轉套現。一些持卡人所在企業,特別是中小企業在生產經營中經常產生資金周轉的需求,而中小企業貸款的手續繁瑣,成本較高。相比較而言,利用信用卡套現融資雖然金額不大,但只需支付刷卡交易手續費,過程簡單,成本較低。據銀行監管部門的調查,此類套現交易已占到全部套現交易金額的28%,并且呈日益增長的趨勢。
(二)信用卡套現的途徑
一是電子商務套現,即開設網絡商店,通過自買自賣,然后使用信用卡通過第三方支付平臺支付,從而將信用卡額度內的資金轉化為現金。二是POS機套現,即在關系商戶或套現中介的POS機上刷卡套現。三是消費退款套現,即先在商戶刷卡消費,然后尋找各種理由退款套現,比較常見的方式有購買航空客票后要求退票進行套現、用信用卡給手機充值后再銷號進行套現等。除POS機套現外,其他兩種套現方式都是持卡人的單方意愿和行動,缺少商戶的主動配合,因此套現的規模和所造成危害較小。而POS機套現表面上看是信用卡刷卡消費,其實質是假消費、真提現,并且有大量商戶參與其中,形成了一條信用卡套現的灰色產業鏈,是當前信用卡套現的主要途徑。因此,本文主要基于POS機套現進行分析。
(三)信用卡套現的主要場所
一些持卡人利用其經營或工作的商戶已安裝POS機、刷卡交易手續費低廉的便利條件,頻繁刷卡套現。其中一部分交易是真實的,持卡人替顧客刷卡,自己獲得現金;除此之外,大部分交易是虛構的,不存在真實的商品、服務交易,持卡人刷卡后直接從所在單位提取現金。
隨著信用卡套現需求的不斷增長,一些專業從事套現業務的套現中介迅速滋生。這一類商戶沒有實質性經營業務,主要為持卡人套現、還款提供服務。一般來說,這類專業化的套現中介安裝的POS機交易手續費極低。比如,有的以公益類商戶的名義安裝POS機,無交易結算手續費;有的以批發類商戶名義安裝POS機,每筆交易手續費最高為20元。由于成本低廉加之套現行業內部的競爭,這些商戶對套現者收取的手續費也比較低,如有的套現中介只收取套現金額0.3%的手續費,對套現者來說,若信用卡的賬單周期為30天,則一年的套現手續費僅為3.6%,遠遠低于同期的貸款利率,對套現者具有相當大的誘惑力。
(四)信用卡套現交易的外在表現形式
大多數套現者選擇的套現場所相對固定,并且兩次刷卡的時間間隔一般為一個賬單周期,刷卡金額多為信用額度,金額較大且為整數,因此交易記錄呈現出一定的規律性,套現特征比較明顯。
另外,一些套現者為實現套現的規模化,滿足大額的融資需求,常常以他人名義辦理多張信用卡,集中使用,套取現金。因此,從交易記錄上看,多張信用卡具有同時刷卡、同時還款的特征。此類套現隱蔽性較強,不易被發現。
(五)信用卡套現呈現出集中化傾向
一是套現的地理區域集中化。根據中國銀聯的監測結果,信用卡套現集中在東、中部的5個省,其每年的套現金額占全國套現金額的70%以上。二是參與套現商戶的類型集中化,主要是批發類、公益事業類、金融保險類、鋼鐵汽車貿易類等低交易結算手續費的商戶。
二、信用卡套現的風險
對于套現者來講,若套取現金進行投資、投機或從事生產經營,必然承受一定的投資風險和經營風險。一旦遭受損失無法按期還款,套現者一方面將承擔信用卡高昂的透支利息、罰息和滯納金;另一方面,也會在個人征信系統中產生不良信用記錄,給今后個人申請銀行貸款帶來不利影響。
對于商業銀行來說,發卡行是信用卡套現的最大受害者。首先,信用卡套現使發卡行無法獲得潛在的利息收入和提現手續費收入。大規模的套現透支,只能使發卡行獲得相對微薄的交易結算手續費分成。而如果持卡人無法套現,則需從ATM機或柜臺提現,從而將會給銀行帶來豐厚的利息收入和提現手續費收入。其次,信用卡套現使發卡行承擔較大的信用風險。有的套現者實屬惡意透支,根本不考慮還款;有的套現者一開始雖然能夠正常還款,但是一旦投資經營發生損失,資金鏈斷裂,也將無法按期還款,兩者都將產生不良欠款,使發卡行面臨信用風險。人民銀行的《2009年第二季度支付體系運行總體情況》顯示,我國信用卡逾期半年未償信貸總額繼續增加,壞賬風險依然存在。截至2009年第二季度末,信用卡逾期半年未償信貸總額57.73億元,與第一季度相比增加8.03億元,增長16.2%。信用卡逾期半年未償信貸總額占期末應償信貸總額的3.1%,比第一季度增加0.1個百分點,占比同比增加0.7個百分點。其中,由于信用卡套現形成的不良透支占比相當大。最后,信用卡套現使發卡行面臨欺詐風險。信用卡套現經常與信用卡偽冒、欺詐相伴而生。為了大量套取現金,一些不法人員時常利用銀行工作人員的疏忽或急于完成發卡任務的心理,采用虛假申請資料,冒用他人名義辦卡、套現。還有一些人為了逃避還款,專門盜取、偽造他人信用卡進行套現。所有這些由信用卡套現所衍生的違法行為,都將使發卡行面臨欺詐風險。
對于收單機構(包括收單行和從事收單業務的專業化服務機構)來講,雖然信用卡套現和正常透支一樣會給其帶來較為豐厚的收單業務收入,但是由于收單機構負有審查交易真實性的責任,一旦證實交易屬于信用卡盜刷、偽冒套現交易,發卡行將有權拒絕或延遲對收單機構的資金結算,甚至可能訴諸法律進行追償,從而使收單機構的資產和聲譽受損。因此,收單機構面臨一定的法律風險和聲譽風險。
對于整個社會來講,信用卡套現擾亂了正常的金融秩序,破壞了社會誠信環境。不法商戶和持卡人通過虛擬POS刷卡消費等不真實交易、變相從事信用卡取現業務等行為,長期游離在法律的框架之外,違反了國家關于金融業務特許經營的法律規定,背離了人民銀行對現金管理的有關規定,還可能為洗錢等不法行為提供便利條件。并且,套現行為嚴重擾亂了信用卡發卡和受理市場,在加大銀行經營風險的同時也惡化了社會信用環境,阻礙了信用卡產業的健康發展。
三、信用卡套現的成因
造成信用卡套現問題的直接原因,是發卡行之間以及收單機構之間無序競爭所導致的信用卡發卡市場和銀行卡收單業務市場的混亂,從而為套現者提供了大量信用卡和便于套現的POS機。一般而言,信用卡業務具有規模經濟的特征,只有擁有一定的開卡數量,發卡行才能盈利,而且隨著發卡規模的擴大,信用卡的邊際收益遞增。因此,在信用卡業務發展的起步階段,部分發卡行采取“跑馬圈地”、搶占市場份額的信用卡發展戰略,過分強調客戶資源的爭奪,忽視了對營銷對象質量的考量。而這一發展戰略在實踐中又是通過層層加碼的發卡業務考核指標得以推行,一些基層行的員工在重壓之下為迅速擴大信用卡發卡量,大量簡化征信調查和授信審批程序,從而使一大批資信狀況較差、具有強烈套現動機的客戶成為持卡人,為信用卡套現的泛濫種下了禍根。比如,有些銀行為簡化辦卡流程,增加發卡量,采用“以卡辦卡”的模式發放信用卡,即以申請人持有他行信用卡的數量和額度為條件申請辦理本行信用卡。并且為爭搶客戶,這些銀行往往對客戶許之以高信用額度,這就使得套現者手中的信用卡產生了“滾雪球”效應,卡片數量越來越多,可套現的額度越來越大。
與發卡市場的競爭相比,收單業務市場競爭更為激烈,并且參與競爭的主體更加多元化,市場結構更加復雜。目前,商業銀行和以中國銀聯商務有限公司(以下簡稱銀聯商務)為代表的專業化服務機構均可以從事發展商戶、布放安裝POS機等收單業務。其中,大多數商業銀行收單傾向于采取POS機“間聯模式”,收單行投入POS機具并運營從商戶發展、POS機布放開始,直至資金結算的全過程收單業務。而銀聯商務等收單機構則采用POS機“直聯模式”,收單機構投入POS機具,完成除資金結算以外的商戶發展、培訓,POS機安裝、維護等收單業務。兩種模式下,交易結算手續費在發卡行、銀聯、參與收單的機構之間按7:1:2的比例進行分配。為了獲得交易結算手續費20%的收單收入,部分商業銀行和銀聯商務等收單機構之間展開了激烈的競爭,為此不惜降低商戶的準入門檻,為一些經營規模、管理水平達不到規定要求的商戶安裝POS機,這當中不乏無實質經營業務的套現中介,如此便為信用卡套現大開方便之門。并且,一些收單機構為爭取客戶,采取故意錯套商戶分類編碼等方式降低交易結算手續費收取標準,從而進一步壓縮了信用卡套現的成本,擴大了信用卡套現中介的獲利空間。加之收單機構在對商戶的日常現場檢查中,對POS機疏于管理,導致大量POS機被隨意轉讓,加劇了POS機布放的混亂和套現中介數量的膨脹。
面對收單市場的無序競爭、信用卡套現的頻發,商業銀行和銀聯商務等收單機構經常發生爭論,而且這種爭論已經延伸到POS機“間聯模式”和“直聯模式”孰優孰劣的問題上。其實,無論哪種模式都無法避免信用卡套現的產生,問題的關鍵在于要制定嚴格、詳細的收單業務管理辦法,規范收單業務市場,引導各收單機構展開有序競爭,限制收單機構不負責任、不顧質量、盲目發展商戶的行為。如此,才能凈化信用卡受理市場,斬斷信用卡套現產業鏈條上的“供給方”。而目前,我國規范銀行卡收單業務的制度和辦法較少,對收單機構在從事相關業務時應履行的責任和義務也沒有清晰的界定。
此外,與信用卡套現治理相關的法律法規缺位也是信用卡套現屢禁不止的重要原因。信用卡套現問題的整治是一項系統工程,不僅需要發卡機構、收單機構、銀聯等金融機構和行業組織進行內部治理,更需要人民銀行、銀行監管、公安等部門的廣泛參與和協調配合。但是,目前我國尚無任何法律法規對信用卡套現行為的性質、構成要件、處罰標準、監管主體及其工作職責、協調機制做出明確規定,客觀上給有關部門參與信用卡套現的治理帶來困難。
四、治理對策
(一)積極拓寬融資渠道
信用卡套現之所以存在巨大的市場需求,和我國當前小額融資的渠道較少、成本較高有密切的關系。特別是部分中小企業資金短缺而融資渠道少、融資困難,因此成為了信用卡套現的主體。如果能拓寬中小企業融資渠道,滿足其合理、合法的融資需求,則可以對信用卡套現需求起到分流和疏導作用,從而在源頭上遏制套現行為的發生。
(二)監管部門要加大對商業銀行的信用卡業務的監管力度
一是要明令禁止發卡行濫發信用卡,進一步規范發卡營銷行為。二是要積極引導發卡行優化信用卡發展戰略,加大信用卡產品研發力度,走差異化路線,避免產品同質化及無序競爭。三是要促使發卡行強化內部風險控制,通過完善內部控制制度,優化業務考核辦法,增加關鍵崗位人員配備等方法,促使員工嚴格執行征信調查、授信審批程序,阻止套現者進入。四是要求發卡行加強對信用卡套現交易的監控。通過建立持卡人主體交易信息數據庫,實現對持卡人信息的風險防控,同時不斷開發、設計套現行為模型,動態監測、識別、分析套現交易,對可疑交易及時采取止付、停卡等措施予以制止。
(三)加強對收單業務的監管
建議有關監督管理部門盡快制定并實施規范收單業務的管理制度和辦法,按照權責對等、風險和收益相配比的原則清楚地界定收單機構的責任和義務,并在日常檢查工作中對收單機構進行監督和檢查,對發現的因違規發展商戶,導致商戶頻繁套現的收單機構要實施嚴厲的處罰,從而加大其違規的成本,促使其對商戶的資質嚴格審查,進一步完善對商戶和POS機具的管理機制以及商戶交易的日常監控機制,及時清理套現中介的POS機,清除滋生信用卡套現的溫床。
同時,對中國銀聯等銀行卡組織在信用卡套現治理過程中的權利和責任也要進行明確。由于中國銀聯等銀行卡組織負責信用卡交易信息的轉接和資金清算,特別是在POS機“直聯模式”下,每筆交易的信息都要通過銀聯的主機進行轉接,銀聯具有實時監測信用卡交易的便利條件,因此應當通過恰當的制度安排賦予銀聯對信用卡套現交易進行監測的權利。
(四)加快相關立法進程
盡快出臺《銀行卡管理條例》,明確發卡行、持卡人、收單機構、銀聯等市場主體的責、權、利,同時嚴格界定信用卡套現行為的性質、構成要件等要素,進一步明確監管主體、協調機制,使監管者得到充足的法律授權,對信用卡套現行為進行有力的打擊。
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