發(fā)布時(shí)間：2023-03-21 17:10:10
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的保險(xiǎn)實(shí)習(xí)論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn)創(chuàng)新；產(chǎn)品創(chuàng)新；組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新；管理創(chuàng)新；監(jiān)管創(chuàng)新
一、香港地區(qū)保險(xiǎn)市場在創(chuàng)新中快速發(fā)展，且還有更大的發(fā)展空間
香港地區(qū)保險(xiǎn)歷史超過150年，但壽險(xiǎn)業(yè)真正開始得到發(fā)展卻只有30年的時(shí)間。20世紀(jì)70年代以前，香港地區(qū)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展主要集中在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，人壽保險(xiǎn)公司只有兩家，即美國友邦保險(xiǎn)和加拿大宏利保險(xiǎn)。當(dāng)時(shí)的壽險(xiǎn)市場基本沒有競爭，產(chǎn)品以儲蓄保險(xiǎn)為主。80年代，中國實(shí)行改革開放以后，外資保險(xiǎn)公司看好中國內(nèi)地市場，開始陸續(xù)進(jìn)入香港地區(qū)，并作為向內(nèi)地市場的過渡。外資保險(xiǎn)的進(jìn)入，提高了本地居民對人壽保險(xiǎn)的認(rèn)識，保險(xiǎn)市場得以逐步繁榮，這種狀況一直延續(xù)到90年代中后期。1997年，亞洲金融危機(jī)爆發(fā)，香港地區(qū)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退，樓市大幅減值60%～70%，居民投資失利，生活收入降低，包括保險(xiǎn)業(yè)在內(nèi)的整個(gè)金融業(yè)遭遇困境。
進(jìn)入2000年后，香港地區(qū)壽險(xiǎn)業(yè)開始了一個(gè)新的增長期，從表1可看出，2001年—2006年上半年香港地區(qū)個(gè)人人壽業(yè)務(wù)高速增長，年均增長22%。其主要原因是，銀行維持低利率，給壽險(xiǎn)保單提供了發(fā)展空間；失業(yè)率居高不下，促進(jìn)了人隊(duì)伍的發(fā)展；銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)啟動(dòng)，改變了個(gè)人營銷一統(tǒng)天下的局面；2003年SARS爆發(fā)，市民憂患意識增強(qiáng)，喚醒了保險(xiǎn)保障意識；保險(xiǎn)業(yè)不斷創(chuàng)新，投資連結(jié)等新產(chǎn)品的推出極大地促進(jìn)了壽險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。
雖然香港地區(qū)壽險(xiǎn)業(yè)近幾年發(fā)展較快，保險(xiǎn)專家們對于香港地區(qū)壽險(xiǎn)業(yè)的未來依然充滿信心，認(rèn)為今后幾年壽險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展空間不僅不會縮小，而且會更加擴(kuò)大。其原因是：
1.根據(jù)香港地區(qū)的保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度可以看出，香港地區(qū)保險(xiǎn)業(yè)還有巨大潛力。雖然香港地區(qū)的保險(xiǎn)深度和密度均已高于全球平均水平，香港地區(qū)人壽保單已超過700萬份，平均每人一份。但這一數(shù)字與一些國家或地區(qū)人均2—3份壽險(xiǎn)保單相比，市場潛力依然巨大。2005年部分國家和地區(qū)保險(xiǎn)深度和保險(xiǎn)密度比較見表2。
2.香港地區(qū)經(jīng)濟(jì)未來幾年可以維持良好的增長勢頭，特別是金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和進(jìn)一步繁榮推動(dòng)了整體經(jīng)濟(jì)的增長，居民收入提高，購買力轉(zhuǎn)強(qiáng)，為人壽保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展提供了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。
3.香港地區(qū)未來的家庭格局變化對保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展提出了巨大需求。目前香港地區(qū)65歲以上的人口占總?cè)丝跀?shù)的12%；到2030年，這一比例將達(dá)到28%，香港地區(qū)將快速步入老齡社會，家庭年齡結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)收入結(jié)構(gòu)等將發(fā)生重大變化，社會養(yǎng)老負(fù)擔(dān)將日益加重。因此，以養(yǎng)老為主的人壽保險(xiǎn)將出現(xiàn)巨大需求。
4.目前，香港政府的醫(yī)療補(bǔ)貼占居民醫(yī)療支出的97%。隨著人口漸趨老齡化，這勢必會成為巨大的財(cái)政負(fù)擔(dān)。謀求改變這種狀況最有效的途徑是將政府保障轉(zhuǎn)為商業(yè)醫(yī)療保障。
5.雖然2002年后，政府為全港勞動(dòng)人口設(shè)立了強(qiáng)制性公積金計(jì)劃，但是這項(xiàng)計(jì)劃起步晚、保障水平低、覆蓋面小、數(shù)量不足，仍需要通過商業(yè)保險(xiǎn)來提高勞動(dòng)人口退休后的保障水平。
6.銀行保險(xiǎn)已成為香港地區(qū)壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要領(lǐng)域。然而，目前保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中的滲透率只占22%-24%，而歐美國家銀行的滲透率在30%以上。因此，銀保業(yè)務(wù)還有很大發(fā)展?jié)摿Α?/p>
二、保險(xiǎn)創(chuàng)新的本質(zhì)是以需求與市場為導(dǎo)向
1.創(chuàng)新應(yīng)以客戶需求為導(dǎo)向。保險(xiǎn)是一種需求，而這種需求受到東西方生活方式、文化的深刻影響。西方人比較看重保險(xiǎn)的保障功能，而東方人則看重保險(xiǎn)的回報(bào)功能。因此，保險(xiǎn)創(chuàng)新首先要看到需求的差異性，應(yīng)需求而產(chǎn)生的保險(xiǎn)創(chuàng)新才是有效的創(chuàng)新。不同的保險(xiǎn)公司對保險(xiǎn)需求的分類是不同的。有的按照年齡結(jié)構(gòu)來分類，即劃分為老年人、成年人、兒童三大類保險(xiǎn)需求；有的則以財(cái)富多少來分類，即劃分為高收入階層、中產(chǎn)階層、低收入階層三大類需求；也有的以性別分類，分為男性保險(xiǎn)、女性保險(xiǎn)。有專家表示，真正了解和把握保險(xiǎn)需求的應(yīng)該是第一線的營銷員，因?yàn)闋I銷員最貼近市場，最能體會客戶需求，最為消費(fèi)者群體廣泛接受的保險(xiǎn)創(chuàng)新才是成功的、有效的創(chuàng)新。
2.保險(xiǎn)創(chuàng)新在結(jié)果上更多地體現(xiàn)為一種包裝。保險(xiǎn)經(jīng)過百余年的發(fā)展，已經(jīng)比較成熟和定型，而且保險(xiǎn)沒有專利，業(yè)內(nèi)新事物的生命力非常短暫，任何創(chuàng)新一面世，很快便會被其他公司復(fù)制和仿效。因此，保險(xiǎn)創(chuàng)新實(shí)際上表現(xiàn)為一種再包裝。有專家指出，創(chuàng)新是包裝，是保險(xiǎn)的外在形式和內(nèi)部功能根據(jù)本公司實(shí)際情況的一種調(diào)整。當(dāng)今的市場競爭使得保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品、銷售、服務(wù)等方面都無法達(dá)到獨(dú)樹一幟的效果，能吸引市場的重要因素就是品牌、人才和文化。
3.創(chuàng)新在市場中是立體的、多層次的。就保險(xiǎn)而言，彌補(bǔ)保險(xiǎn)市場的空白點(diǎn)是一種創(chuàng)新，即原來保險(xiǎn)市場沒有的，只要滿足社會大眾需求，就是創(chuàng)新；其次，對保險(xiǎn)市場部分欠缺的鏈條或者功能的補(bǔ)充與完善也是一種創(chuàng)新；再者，對已經(jīng)在市場上運(yùn)作的產(chǎn)品進(jìn)行外在形式和內(nèi)部功能的調(diào)整，也是一種創(chuàng)新。因此，創(chuàng)新途徑可以表現(xiàn)為多個(gè)方面和多種形式，創(chuàng)新就是一種推動(dòng)，在沒有市場的情況下應(yīng)去推動(dòng)市場，而在已有市場的情況下則去推動(dòng)產(chǎn)品。
4.創(chuàng)新要緊跟市場變化。保險(xiǎn)專家強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)市場與資本市場、貨幣市場不可分割。壽險(xiǎn)產(chǎn)品銷售深受銀行利率走勢、居民經(jīng)濟(jì)收入變化的影響。因此，開展保險(xiǎn)創(chuàng)新要根據(jù)市場的變化，特別是要研究宏觀經(jīng)濟(jì)、利率變化、資本市場環(huán)境、居民收入結(jié)構(gòu)、社會年齡結(jié)構(gòu)等諸多因素的影響。
三、進(jìn)一步多途徑、多領(lǐng)域開展產(chǎn)品創(chuàng)新
近幾年，為了面對激烈的市場競爭；香港地區(qū)的保險(xiǎn)公司始終把創(chuàng)新產(chǎn)品作為開拓市場、發(fā)展業(yè)務(wù)的重要手段。目前具有創(chuàng)新價(jià)值的保險(xiǎn)產(chǎn)品有以下幾類：
1.投資連結(jié)產(chǎn)品。從表3可看出，投連業(yè)務(wù)大幅增加，過去5年平均增長了38%，2006年前9個(gè)月增速更高達(dá)55%。出現(xiàn)這種態(tài)勢的主要原因是：隨著經(jīng)濟(jì)好轉(zhuǎn)，資本市場再度活躍，消費(fèi)者在購買保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，不但要有保障，而且還希望看到回報(bào)，而投連產(chǎn)品滿足了這種日益增長的需求。專家認(rèn)為，投連產(chǎn)品迅速發(fā)展是和資本市場成熟發(fā)展密切相關(guān)的，是有條件的；香港地區(qū)壽險(xiǎn)市場投連產(chǎn)品的增長趨勢近期內(nèi)難以逆轉(zhuǎn)。當(dāng)然，也有專家對投連產(chǎn)品表示擔(dān)憂，認(rèn)為保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)保障功能，消費(fèi)者對投連產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)未必有充分認(rèn)識。
2.醫(yī)療保險(xiǎn)。醫(yī)療保險(xiǎn)是一個(gè)全球性的難題，香港地區(qū)也同樣面臨這一難題。目前，香港公共醫(yī)療開支占政府支出的24%。根據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，人生約90%的醫(yī)療費(fèi)用花在了生命的最后6個(gè)星期；香港地區(qū)人口平均壽命排全球第二，社會日趨老齡化，政府醫(yī)療開支勢必不堪重負(fù)。香港地區(qū)政府亟需解決這一難題，而解決這一難題的重要途徑之一就是發(fā)展商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。由于香港地區(qū)現(xiàn)有醫(yī)療保險(xiǎn)競爭激烈，2005年承保虧損約1.6億元，2006年前三季度虧損2300萬元，因此，如何創(chuàng)新和發(fā)展醫(yī)療保險(xiǎn)，還需要政府和業(yè)界共同探討研究。
3.遺產(chǎn)稅的保險(xiǎn)安排。香港地區(qū)現(xiàn)有法例規(guī)定征收遺產(chǎn)稅，而人壽保險(xiǎn)是遺產(chǎn)安排中一項(xiàng)重要工具。專家表示，隨著經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，居民收入不斷增長，未來人們擁有的財(cái)富狀況和過去大不相同，因此，遺產(chǎn)安排將變得越來越重要和普遍，人壽保險(xiǎn)在此方面將發(fā)揮重要作用。
4.房地產(chǎn)保險(xiǎn)。目前香港地區(qū)大約有300多萬勞動(dòng)人口，中等收入人口如以1／3計(jì)，大約有100多萬人。這部分中產(chǎn)人士雖然擁有物業(yè)，有一定的經(jīng)濟(jì)收入，但退休保障很不明朗。通過人壽保險(xiǎn)安排，中產(chǎn)人士可以將擁有的物業(yè)也即遠(yuǎn)期資產(chǎn)，轉(zhuǎn)為退休后的現(xiàn)金收入，作為退休養(yǎng)老收入的一種補(bǔ)充。
5.養(yǎng)老金保險(xiǎn)。在現(xiàn)有強(qiáng)積金計(jì)劃制度下，雇員一旦退休，強(qiáng)積金供款將一次性歸還給雇員。這筆有限的儲蓄金額難以保障和應(yīng)付退休生活，需要購買養(yǎng)老金保險(xiǎn)以減低風(fēng)險(xiǎn)和增加保障。有專家提出，保險(xiǎn)公司可以開發(fā)一種退休養(yǎng)老產(chǎn)品與強(qiáng)積金計(jì)劃對接，退休人員將一次性獲取的強(qiáng)積金供款交給保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司再做長期的養(yǎng)老保障安排。因此，香港地區(qū)未來養(yǎng)老金保險(xiǎn)將是一個(gè)十分巨大的市場。
6.女性保險(xiǎn)。隨著社會發(fā)展和觀念更新，愈來愈多的女性開始關(guān)注自己的健康和未來保障，成為比較獨(dú)特的保險(xiǎn)消費(fèi)群體。因此，專家們預(yù)期，未來幾年，專為女性開發(fā)的保險(xiǎn)產(chǎn)品會日趨增多，市場潛力不可小看。
7.企業(yè)保險(xiǎn)。香港地區(qū)企業(yè)以中小型居多，如果企業(yè)的合伙人出現(xiàn)意外，企業(yè)不僅要面對股權(quán)轉(zhuǎn)移問題，也要面臨經(jīng)營危機(jī)。企業(yè)保險(xiǎn)通過人壽保險(xiǎn)提供的資金安排，可以妥善地解決股權(quán)轉(zhuǎn)移問題，維持企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營。
四、個(gè)人營銷的深化和銀行保險(xiǎn)的提升是銷售創(chuàng)新的重點(diǎn)
壽險(xiǎn)要發(fā)展關(guān)鍵在銷售。目前在香港地區(qū)有兩種銷售模式，一是以友邦保險(xiǎn)為代表的傳統(tǒng)個(gè)人人營銷模式，二是以匯豐保險(xiǎn)為代表的新型銀行保險(xiǎn)營銷模式。這兩種并行的營銷模式一定程度上代表了香港地區(qū)未來營銷體制的方向。
(一)深化個(gè)人營銷體制才能繼續(xù)保持和發(fā)揮優(yōu)勢
1.壽險(xiǎn)的個(gè)人營銷之所以重要，一方面是由壽險(xiǎn)自身的特點(diǎn)所決定的。壽險(xiǎn)經(jīng)營是以人為標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)是一種潛在的、不確定的、未來的風(fēng)險(xiǎn)，每個(gè)人都有其自身的理解和認(rèn)識，因此，必須通過一對一的營銷，使客戶認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)的存在，才能轉(zhuǎn)化為對保險(xiǎn)的需求。另一方面，個(gè)人營銷的一些特點(diǎn)也是其它營銷渠道不能比擬的。首先，個(gè)人營銷人具有流動(dòng)性。因?yàn)檫@種流動(dòng)性，營銷人可以不失時(shí)機(jī)地開展業(yè)務(wù)，隨時(shí)隨地為客戶提供服務(wù)。其次，個(gè)人營銷方式喚醒了人們對保險(xiǎn)的需求。人頻繁地和客戶進(jìn)行溝通，增加了客戶對保險(xiǎn)的認(rèn)識，提高了客戶的保險(xiǎn)意識，從而喚醒或者激發(fā)了客戶的保險(xiǎn)需求。第三，個(gè)人營銷產(chǎn)品具有針對性。每位消費(fèi)者有各自的消費(fèi)心理和消費(fèi)需求，個(gè)人營銷可以針對每位消費(fèi)者的具體情況和特點(diǎn)，量身定做保險(xiǎn)產(chǎn)品，以滿足客戶的實(shí)際需求。第四，個(gè)人營銷確立的激勵(lì)制度是其他營銷渠道不能比擬的。人壽保險(xiǎn)業(yè)在長期發(fā)展中所摸索和建立起來的一套營銷激勵(lì)制度，已經(jīng)被實(shí)踐證明是十分有效的，也是銀行保險(xiǎn)等其他營銷渠道難以效仿的。在今后相當(dāng)長一段時(shí)期內(nèi)，壽險(xiǎn)市場要發(fā)展主要還將依靠個(gè)人營銷。
2.深化個(gè)人營銷的關(guān)鍵在于將傳統(tǒng)的、草根式的人制度轉(zhuǎn)變?yōu)閷I(yè)化、知識型、財(cái)務(wù)策劃型的人制度。目前，多數(shù)壽險(xiǎn)公司都在積極探索個(gè)人營銷體制的改革，方向是把傳統(tǒng)的營銷方式逐步納入以財(cái)務(wù)策劃為主要特征的營銷軌道上來。有的壽險(xiǎn)公司將目前傳統(tǒng)的、清一色傭金制的人逐漸整合成兩部分，一部分是傳統(tǒng)的傭金制營銷人員，另一部分是薪酬加少量傭金的財(cái)務(wù)顧問。有的公司從2006年開始，承保部門要求所有的人在提交客戶保單申請時(shí)，必須同時(shí)提交一份客戶的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，這一舉措既可促使?fàn)I銷員提升專業(yè)財(cái)務(wù)技能，又能塑造公司新的專業(yè)形象，提升公司信譽(yù)。友邦保險(xiǎn)(香港)目前擁有一支8600人的營銷隊(duì)伍，其中有3500人具有大學(xué)畢業(yè)兼財(cái)務(wù)策劃師資格，財(cái)務(wù)策劃師的占比已高達(dá)營銷隊(duì)伍的40%。
3.深化個(gè)人營銷必須加強(qiáng)對人的管理和培訓(xùn)。在香港，要成為一名全能的保險(xiǎn)人，必須通過六類資格考試：保險(xiǎn)基本原理、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)、強(qiáng)積金計(jì)劃、投資連結(jié)以及新近增加的旅游保險(xiǎn)。但是，一名合格的保險(xiǎn)人并不等于一名優(yōu)秀的營銷。人在成長過程中，既要自身的努力，也要依賴公司的培育政策。各公司對于管理和培訓(xùn)營銷人，均有一些行之有效的措施，其中包括：
關(guān)注人的日常營銷活動(dòng)，重視對活動(dòng)細(xì)節(jié)的管理。例如友邦保險(xiǎn)專門設(shè)立了一套電腦系統(tǒng)，每位營銷員必須將每天的活動(dòng)細(xì)節(jié)輸入電腦，管理人員根據(jù)這些細(xì)節(jié)進(jìn)行分析、跟蹤，針對營銷員的各自特點(diǎn)提出改進(jìn)建議。
加強(qiáng)人培訓(xùn)，不斷提高人的保險(xiǎn)專業(yè)知識和營銷技能。發(fā)展壽險(xiǎn)，關(guān)鍵在于人，在于人員的培訓(xùn)。友邦保險(xiǎn)、ING公司香港總部均設(shè)有多個(gè)培訓(xùn)室，可以感受到公司對投放資源、加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)的重視。除了內(nèi)部培訓(xùn)外，這些公司也鼓勵(lì)人積極參加社會上的各類培訓(xùn)和公開考試。
豐富對人的激勵(lì)方式，調(diào)動(dòng)營銷員積極性。國衛(wèi)(香港)對人的激勵(lì)方式新穎且多樣化，例如：規(guī)定了每位人電話訪客、登門訪客的最低次數(shù)，超標(biāo)完成便有獎(jiǎng)勵(lì)；未達(dá)標(biāo)者，不但要按例扣分，而且也會影響年終獎(jiǎng)金。對此，人反應(yīng)較好，認(rèn)為單靠保單傭金增收已越來越困難，而有關(guān)激勵(lì)舉措既可推動(dòng)展業(yè)又可增加收入。
(二)銀行保險(xiǎn)正逐漸發(fā)展成可與個(gè)人營銷競爭的主要方式
目前香港地區(qū)保險(xiǎn)市場經(jīng)營銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要有三種模式，一種是銀行設(shè)立自己的保險(xiǎn)公司，如匯豐保險(xiǎn)、中銀保險(xiǎn)等。第二種是銀行和保險(xiǎn)公司協(xié)議銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品，如中信嘉華銀行與加拿大永明人壽、渣打銀行與英國保誠。第三種是銀行和保險(xiǎn)公司聯(lián)營，如花旗富邦保險(xiǎn)。其中，以匯豐、恒生的銀保業(yè)務(wù)最為突出，兩者業(yè)務(wù)合計(jì)已占有33%的市場份額，其新單業(yè)務(wù)增長更是位居第一。
銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)之所以發(fā)展較快，是因?yàn)楝F(xiàn)階段銀行辦保險(xiǎn)有著其他非銀行保險(xiǎn)暫時(shí)難以取代的優(yōu)勢，主要表現(xiàn)在：銀行了解并掌握了客戶的財(cái)務(wù)狀況，比較而言，銀行信譽(yù)高，容易得到客戶的信賴；銀行的金融產(chǎn)品豐富，可以為客戶提供較多的選擇；業(yè)務(wù)發(fā)展起點(diǎn)高，一開始便可統(tǒng)一調(diào)動(dòng)資源，集中證券、銀行、保險(xiǎn)各種技術(shù)人才和力量，調(diào)配財(cái)富管理師、私人銀行等協(xié)同發(fā)揮作用，柜臺人員、關(guān)系經(jīng)理共同提供服務(wù)支持；除非是協(xié)議銷售，一般而言，銀行銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品具有“排他性”，這種排他性確保了在銀行銷售時(shí)沒有外來競爭，這與銀行銷售基金產(chǎn)品情況不同，基金價(jià)格波動(dòng)性大，風(fēng)險(xiǎn)性高，決定了銀行在銷售基金產(chǎn)品時(shí)持開放態(tài)度；區(qū)別于個(gè)人營銷，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)歸屬公司，一般不會因?yàn)槿藛T的流失而導(dǎo)致業(yè)務(wù)流失。目前的個(gè)人營銷隊(duì)伍薄弱，人員偏少，而且保險(xiǎn)的國民教育也不夠，發(fā)展銀保業(yè)務(wù)正好有助于改善這種局面。當(dāng)然，也有專家認(rèn)為銀行掌握了客戶的財(cái)務(wù)狀況，保險(xiǎn)公司與其競爭時(shí)，處于不對等地位，不能體現(xiàn)公平競爭；銀行和保險(xiǎn)各有資產(chǎn)負(fù)債匹配特點(diǎn)，銀行銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品在資產(chǎn)負(fù)債匹配上存在風(fēng)險(xiǎn)；銀行保險(xiǎn)在一些地域小、經(jīng)濟(jì)規(guī)模不大的市場體系中容易獲得成功，但這種成功的例子目前還不多見。專家認(rèn)為，至少到目前為止，世界上最好的保險(xiǎn)公司還不是銀行自己經(jīng)辦的。另外，由于保險(xiǎn)對資本金的需求很高，只有資本金充足的銀行才有條件辦保險(xiǎn)。而且，壽險(xiǎn)營銷最重要的前提是揭示風(fēng)險(xiǎn)，銀行保險(xiǎn)因?yàn)槠浞?wù)的簡單性、單一性難以建立起有深度的客戶群隊(duì)伍，難以形成高質(zhì)量的、穩(wěn)定的長期業(yè)務(wù)。
五、組織機(jī)構(gòu)創(chuàng)新是實(shí)現(xiàn)資源整合的條件
香港地區(qū)保險(xiǎn)公司具有功能齊全、機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的特點(diǎn)。所謂功能齊全，是指從營銷、推廣、業(yè)務(wù)處理，到后勤支援、培訓(xùn)，甚至還有醫(yī)療中心，能夠充分配合保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展；所謂機(jī)構(gòu)創(chuàng)新，是指一些機(jī)構(gòu)的設(shè)置，能夠緊跟市場新的動(dòng)態(tài)和變化。一家公司的組織機(jī)構(gòu)創(chuàng)新并非僅僅是簡單改變機(jī)構(gòu)名稱。香港地區(qū)的保險(xiǎn)公司在組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新方面很有成效，組織架構(gòu)的設(shè)立一切以業(yè)務(wù)發(fā)展為導(dǎo)向，注重營銷、客戶服務(wù)和培訓(xùn)，其主要特點(diǎn)有：
1.重視業(yè)務(wù)功能一體化。匯豐保險(xiǎn)是一家綜合型保險(xiǎn)公司，按照保監(jiān)處授權(quán)，匯豐保險(xiǎn)可以同時(shí)經(jīng)營財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和人壽保險(xiǎn)。因此，公司機(jī)構(gòu)按個(gè)險(xiǎn)和團(tuán)險(xiǎn)兩條線來分設(shè)，個(gè)險(xiǎn)部門可以銷售個(gè)人財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、個(gè)人人壽保險(xiǎn)和個(gè)人年金保險(xiǎn)，團(tuán)險(xiǎn)部門則可以銷售團(tuán)體財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、團(tuán)體人壽保險(xiǎn)和團(tuán)體年金保險(xiǎn)。這種功能一體化設(shè)置不但降低了銷售成本，也提高了經(jīng)營效率。
2.加強(qiáng)資源整合。組織機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的過程也是資源整合的過程。突出的例子是開展銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，集中銀行、保險(xiǎn)公司的銷售和技術(shù)資源，通過整合形成獨(dú)特的優(yōu)勢和競爭力。
3.強(qiáng)調(diào)3P(Product、Promotion、Profit)的一體化管理。三者之間從表面上看可以各自獨(dú)立，但實(shí)際上是一種鏈條關(guān)系，在機(jī)構(gòu)設(shè)置上充分考慮彼此之間的內(nèi)在聯(lián)系，實(shí)行一體化管理。
4.重視對一線人員的直接管理和培訓(xùn)。友邦保險(xiǎn)公司和ING香港公司各有公司層面的培訓(xùn)中心(或稱訓(xùn)練中心)、人層面的營業(yè)培訓(xùn)部(或稱營業(yè)訓(xùn)練部)。這種分級設(shè)置的培訓(xùn)體系要比單純設(shè)立一個(gè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)更科學(xué)、更能符合銷售人員的培訓(xùn)需要。
六、管理創(chuàng)新是提升公司內(nèi)含價(jià)值的重要途徑
香港地區(qū)在保險(xiǎn)經(jīng)營管理上的一些成功經(jīng)驗(yàn)，尤其是一些管理創(chuàng)新，值得借鑒和學(xué)習(xí)。
1.香港地區(qū)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中十分強(qiáng)調(diào)邊際利潤、成本控制，重視資產(chǎn)回報(bào)，管理的核心就是盈利。產(chǎn)品要單個(gè)精算，將邊際利潤、附加值等作為精算依據(jù)。專家認(rèn)為，好的產(chǎn)品應(yīng)該是有盈利的產(chǎn)品，產(chǎn)品設(shè)計(jì)對路，遲早會有盈利，但如不按規(guī)律，不講科學(xué)，則遲早要虧損。
2.市場監(jiān)管是必要的，但畢竟是外部的力量，關(guān)鍵是靠內(nèi)部的專業(yè)化管理、制度化管理。有專家表示，壽險(xiǎn)經(jīng)營重要的是要有制度，也就是要有內(nèi)部紀(jì)律，包括有一套營運(yùn)、財(cái)務(wù)等規(guī)則。保險(xiǎn)營銷講關(guān)系，但經(jīng)營管理還是要靠自我約束，要強(qiáng)調(diào)紀(jì)律，規(guī)范運(yùn)作。例如銀行保險(xiǎn)，手續(xù)費(fèi)的支付必須遵守監(jiān)管規(guī)則，更要受內(nèi)部成本管理的約束，不計(jì)成本招攬業(yè)務(wù)不利于可持續(xù)發(fā)展。
3.業(yè)務(wù)質(zhì)量與結(jié)構(gòu)是經(jīng)營管理的核心。香港地區(qū)的保險(xiǎn)公司在發(fā)展業(yè)務(wù)時(shí)，首先考慮的是質(zhì)量和結(jié)構(gòu)，而不是規(guī)模與速度。對于類似期交、躉交業(yè)務(wù)比例的問題，很難有一個(gè)絕對標(biāo)準(zhǔn)，但由于期交業(yè)務(wù)可持續(xù)性高，內(nèi)含價(jià)值高，所以各家保險(xiǎn)公司都把發(fā)展期交業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)。友邦保險(xiǎn)個(gè)人業(yè)務(wù)的比例高達(dá)90%，其中期交業(yè)務(wù)高達(dá)70%，即使以銀行銷售為重心的匯豐保險(xiǎn)，期交業(yè)務(wù)也高達(dá)50%。因此，發(fā)展期交業(yè)務(wù)是保險(xiǎn)公司競爭的焦點(diǎn)，是保險(xiǎn)公司管理能力的體現(xiàn)。
4.經(jīng)營保險(xiǎn)需要許多條件，比如資本、技術(shù)等，但最重要的是人才、管理、品牌和企業(yè)文化，這是衡量企業(yè)內(nèi)功的主要方面。而練好內(nèi)功的關(guān)鍵是人員的培訓(xùn)，一個(gè)注重長期發(fā)展的公司就必須在人力資源的培訓(xùn)上花本錢、下功夫。
5.壽險(xiǎn)公司制勝的關(guān)鍵是公司提供的服務(wù)。保險(xiǎn)銷售的是一張合同，要讓客戶感到“物有所值”，一定要做好服務(wù)，特別是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后的理賠服務(wù)。有專家認(rèn)為，高質(zhì)量的服務(wù)一定會帶來高額的回報(bào)，因?yàn)殚_發(fā)一個(gè)新客戶的成本是保留一個(gè)老客戶成本的3倍。
七、監(jiān)管創(chuàng)新的目的在于營造保險(xiǎn)市場健康發(fā)展的環(huán)境
監(jiān)管創(chuàng)新是保證保險(xiǎn)市場發(fā)展的重要條件。目前香港地區(qū)的保險(xiǎn)市場總體是健康、規(guī)范的，但仍有許多工作要做。
1.加強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在推動(dòng)市場方面的作用。從最近幾年市場發(fā)展看，未來若干年香港地區(qū)保險(xiǎn)業(yè)的增長主要還是依賴人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。壽險(xiǎn)要持續(xù)發(fā)展，除了有一個(gè)穩(wěn)定的社會和經(jīng)濟(jì)環(huán)境，也需要政府政策支持。監(jiān)管機(jī)構(gòu)不會主動(dòng)去推動(dòng)某項(xiàng)產(chǎn)品，但可以在推動(dòng)市場方面多做工作，今后要發(fā)揮更大的作用。
2.進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)管。目前的監(jiān)管主要還是依據(jù)《香港保險(xiǎn)業(yè)條例》，再加上各類指引，如動(dòng)態(tài)償付能力指引等，香港地區(qū)已建立了一個(gè)透明(充分披露信息)、規(guī)范(標(biāo)準(zhǔn)一致)、公平的監(jiān)管體系。現(xiàn)行的保險(xiǎn)公司條例賦予監(jiān)管機(jī)構(gòu)很大的權(quán)力。運(yùn)用這些權(quán)力，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)實(shí)行以風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)、以償付能力為條件的監(jiān)管。具體的監(jiān)管手段包括現(xiàn)場調(diào)查、檢查公司內(nèi)部程序、要求提交季度報(bào)告等，以評估保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
3.重視公司管治。香港監(jiān)管機(jī)構(gòu)為了加強(qiáng)保險(xiǎn)公司管治，2003年9月1日起開始實(shí)施《獲授權(quán)保險(xiǎn)人的公司管理指引》(以下簡稱《指引》)。香港監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為，保險(xiǎn)業(yè)所涉及的是在未來履行的承諾，因此，公司管治是一項(xiàng)十分重要的工作，可以增強(qiáng)投保人的信心和促進(jìn)市場健康持續(xù)發(fā)展，也有助于提升香港地區(qū)作為區(qū)域性金融中心的地位。《指引》內(nèi)容主要包括：高級管理層的架構(gòu)、董事局的角色及責(zé)任、董事局的事務(wù)、必須和需要成立的委員會、內(nèi)部控制、遵守法律和規(guī)定以及客戶服務(wù)。這對規(guī)范保險(xiǎn)公司運(yùn)作起到十分重要的指導(dǎo)作用。
1999年11月1日，《北京市失業(yè)保險(xiǎn)規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）開始施行。時(shí)光過去了1年有余，對這個(gè)《規(guī)定》了解的人有多少？了解的程度有多深？近幾日，記者對幾個(gè)企業(yè)的職工做了一次暗訪，他們對有關(guān)問題談了自己的“見解’。
職工A：“我沒有聽說這個(gè)《規(guī)定》，因?yàn)轭I(lǐng)導(dǎo)沒有給我們傳達(dá)。”他表示，知不知道這些無所謂，最起碼自己不會輕易失業(yè)，頂多下崗，所以有關(guān)失業(yè)的話題他不關(guān)心。
職工B：“我知道原來有個(gè)規(guī)定，廠里一直在扣我們的錢（指繳納的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)），所以我知道一旦失業(yè)了，我會每月領(lǐng)到一筆錢（指可以領(lǐng)取的失業(yè)保險(xiǎn)金），大概是3百來塊，只是這點(diǎn)錢很可憐。”他認(rèn)為，既然自己繳納了失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)，那么即使失業(yè)了，國家“總不能讓我沒飯吃”。
職工C：“我父親是另一家企業(yè)的人事干部，我是從他那里知道了這個(gè)新《規(guī)定》。他說這個(gè)《規(guī)定》對職工有好處，雖然我沒看到《規(guī)定》，但我相信父親的話。不過，這個(gè)《規(guī)定》也許對我無所謂。”他說自己不會失業(yè)，如果單位不要他了，父親會托關(guān)系馬上給他找份工作。
職工D：“我現(xiàn)在是個(gè)下崗職工，對國家的政策很關(guān)心。這個(gè)《稱定》雖然比原來更切實(shí)際，但一旦失業(yè)，這些規(guī)定救不了我。”她并且說，知道一些未來的政策，那便是不久以后將沒有“下崗”之說，她這樣的“下崗職工”最終也將成為“失業(yè)人員”。對于下崗，她表示并不可怕，因?yàn)樗吭露紡膯挝荒玫揭恍╁X，生活勉強(qiáng)過得去，而且還可以報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)等。對于失業(yè)，她表示害怕，因?yàn)槭I(yè)意味著完全失去靠山（指單位），而可能領(lǐng)取的那點(diǎn)失業(yè)保險(xiǎn)金將難以維持生計(jì)。
可以看出，持“失業(yè)與我無關(guān)”的人不少，他們大概是覺得自己不會失業(yè)或者不怕失業(yè)；而有了失業(yè)危機(jī)感的人中，持“失業(yè)保險(xiǎn)與我無關(guān)”的人也不少，他們大概是覺得自己享受不了多少失業(yè)保險(xiǎn)的“待遇”，最起碼對“失業(yè)保險(xiǎn)”持懷疑態(tài)度，或者說它“可有可無”。
并非事不關(guān)己
失業(yè)與失業(yè)保險(xiǎn)果真與有些人無關(guān)嗎？北京市勞動(dòng)和社會保障局有關(guān)人士在接受記者采訪時(shí)說，失業(yè)作為一種社會現(xiàn)象，是沒有人能夠回避的。即使多數(shù)人永遠(yuǎn)也不經(jīng)歷失業(yè)，但并不能說明他們不存在失業(yè)的危機(jī)，而且在他們的親友中，已經(jīng)或多或少地有了失業(yè)（包括正在失業(yè)或曾經(jīng)失業(yè)）的成員。
據(jù)市職業(yè)介紹服務(wù)中心有關(guān)人士介紹，今年初全市城鎮(zhèn)失業(yè)人員已達(dá)到近8萬人，這個(gè)數(shù)字目前不僅有增無減，而且并未包括大量的下崗職工。有關(guān)數(shù)字表明，今年全市勞動(dòng)力市場可提供的崗位只有20萬個(gè)，而需要安排的勞動(dòng)力有44萬人之眾，超出可供崗位的1倍多。這44萬人中，除去失業(yè)人員，還包括城鎮(zhèn)新生勞動(dòng)力19．6萬人（主要是大中專畢業(yè)生及農(nóng)轉(zhuǎn)非人員）和下崗職116．5萬人。他們與失業(yè)人員一同“搶”有限的“飯碗””，加上今后中央和北京市機(jī)關(guān)干部精簡分流，也有相當(dāng)一部分人要和現(xiàn)有的富余勞動(dòng)力爭“飯碗”，這些必將使失業(yè)大軍的數(shù)量在一定時(shí)期內(nèi)居高不下。有關(guān)權(quán)威專家指出，就全國來講，這種勞動(dòng)力供大于求的狀況將持續(xù)3年左右，據(jù)初步預(yù)測，“九五”期間，我國勞動(dòng)力供給總量為21751萬人，而近3年的勞動(dòng)力需求為3446萬人，2000年我國人口中依然有18304萬（即近兩億）勞動(dòng)力處于失業(yè)和就業(yè)不充分狀態(tài)。
一方面是失業(yè)的現(xiàn)象普遍存在，一方面又是“失業(yè)與我無關(guān)”或“失業(yè)保險(xiǎn)與我無關(guān)”的觀念并存。一位學(xué)者這樣分析說：持“失業(yè)與我無關(guān)”觀點(diǎn)的人員，他們肯定認(rèn)為：失業(yè)與己仍舊遙遠(yuǎn)，“8萬人”對北京這樣的大城市來說并不是“大數(shù)字”，只要不出現(xiàn)全民失業(yè)，那么失業(yè)者就永遠(yuǎn)不具代表性。而持“失業(yè)保險(xiǎn)與我無夫’的人員，他們肯定認(rèn)為：失業(yè)保險(xiǎn)與己的“想像”不成比例，對于不怕失業(yè)的人來說，能領(lǐng)到的微薄的“失業(yè)保險(xiǎn)金”太不值錢了，因?yàn)楹芏嗳嗽谑I(yè)后找到的工作，掙的錢比能領(lǐng)到的“失業(yè)保險(xiǎn)金”多得多；而對于怕失業(yè)的人，他們也不可能用能夠領(lǐng)到的“失業(yè)保險(xiǎn)金”維持一生的生活，因?yàn)樗麄儞?dān)心兩年后（領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金最長不超過兩年），再找不著工作怎么辦？
看來“事不關(guān)已”是假，關(guān)鍵是他們的心態(tài)矛盾重重。
矛盾心理緣自何處
筆者對持有“失業(yè)（或失業(yè)保險(xiǎn)）與我無關(guān)”觀點(diǎn)的人員進(jìn)行了進(jìn)一步的了解。他們表示，很清楚自己面臨的危機(jī)——他們多數(shù)人又承認(rèn)：失業(yè)無法回避，而且害怕失業(yè)。這些人對由于國家的改革而使得職工下崗已經(jīng)可以理解了，但對于“失業(yè)”卻依舊覺得“陌生”。有的人甚至認(rèn)為，國家只對下崗職工負(fù)責(zé)，如政策面寬，提供條件支持他們再就業(yè)，而失業(yè)將意味著國家不管了。有信息表明，針對下崗職工的“再就業(yè)工程”將取消，這意味著下崗職工也將與失業(yè)者劃等號。于是，人們即使能夠接受“失業(yè)”這個(gè)現(xiàn)實(shí)，但依舊對“失業(yè)保險(xiǎn)”持懷疑態(tài)度。
對這種“矛盾”心理，市勞動(dòng)和社會保障局的一位人士說：看來他們不了解（或不理解）國家的政策。他進(jìn)一步解釋說，北京市政府1994年就出臺了《北京市企業(yè)職工失業(yè)保險(xiǎn)規(guī)定》，政府歷來重視失業(yè)問題，一部分人員對政府采取的措施不明確甚至不知道，主要原因是一些基層單位貫徹不利，加上媒體宣傳不夠，另外，也與一些人員不關(guān)心政策、不注重學(xué)習(xí)有關(guān)。現(xiàn)在的當(dāng)務(wù)之急是，讓人們（尤其是現(xiàn)在在職的職工）充分了解并理解國家和市里的有關(guān)政策和規(guī)定。這位人士特別強(qiáng)調(diào)：并不是企業(yè)職工不關(guān)心國家的規(guī)定，而是他們?nèi)鄙偻緩饺チ私猓绻髽I(yè)領(lǐng)導(dǎo)把上面的精神都鎖進(jìn)抽屜里，甚至搞“愚民政策”，那么職工們與其說是不關(guān)心，倒不如說是關(guān)心不了。
失業(yè)保險(xiǎn)離你越來越近
北京市勞動(dòng)和社會保障局有關(guān)人士指出，“失業(yè)”作為一種社會現(xiàn)象，與其有直接關(guān)系的“失業(yè)保險(xiǎn)”應(yīng)該成為民眾的“必修課”。
失業(yè)保險(xiǎn)是通過立法強(qiáng)制執(zhí)行的，由社會集中籌集資金，對非因本人意愿中斷就業(yè)而失去生活來源的勞動(dòng)者提供一定時(shí)期的基本生活保障并幫助其實(shí)現(xiàn)再就業(yè)的社會保障制度。它是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險(xiǎn)的重要險(xiǎn)種之一。
北京市的失業(yè)保險(xiǎn)制度是根據(jù)1986年國務(wù)院的《國營企業(yè)職工待業(yè)保險(xiǎn)規(guī)定》建立起來的，1994年按照國務(wù)院的規(guī)定，市政府實(shí)施了《北京市企業(yè)職工失業(yè)保險(xiǎn)規(guī)定》。截止到1999年9月底，全市參加失業(yè)保險(xiǎn)的單位有22494個(gè)，職工人數(shù)達(dá)285萬人，有效地保障了失業(yè)人員和下崗職工的基本生活，支持了企業(yè)改革，維護(hù)了社會穩(wěn)定。
十余年來，全市勞動(dòng)和社會保障部門累計(jì)接受就業(yè)轉(zhuǎn)失業(yè)人員26．83余萬人，為符合享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇的7．03萬名失業(yè)人員發(fā)放了失業(yè)保險(xiǎn)金和醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。1997年以來，按照“三三制”的原則，對國有企業(yè)進(jìn)入再就業(yè)服務(wù)中心的20．1萬名下崗職工撥付了基本生活保障金。為了保障困難集體企業(yè)職工的基本生活，共為1434戶次停工半停工企業(yè)、破產(chǎn)企業(yè)的28．5萬名下崗職工，借支了基本生活費(fèi)。10余年來，勞動(dòng)保障部門發(fā)揮培訓(xùn)基地和職業(yè)介紹服務(wù)機(jī)構(gòu)的作用，使用失業(yè)保險(xiǎn)基金為失業(yè)人員和下崗職工進(jìn)行免費(fèi)培訓(xùn)
、提供就
業(yè)信息與職業(yè)介紹服務(wù)，以及建立生產(chǎn)自救基地、貸款貼息、對招用就業(yè)困難人員的企業(yè)予以補(bǔ)助、給自謀職業(yè)的人員予以補(bǔ)助等各種措施，共安置下崗職工、失業(yè)人員14．8萬人，使失業(yè)人員的再就業(yè)率達(dá)到60％以上。
農(nóng)民是我國最大的社會階層和利益群體，也是最大的保障對象群體。研究解決好農(nóng)民的養(yǎng)老保障問題，既是保障農(nóng)民基本權(quán)利的客觀需要，也是關(guān)系到農(nóng)村政治、經(jīng)濟(jì)、社會能否穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的大問題。
黨的十七大提出，加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系，保障人民的基本生活。建立和完善我國農(nóng)村的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民的老有所養(yǎng)，不僅是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重要內(nèi)容，也是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建社會主義和諧社會的根本要求。建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系，保障人民的基本生活，是我國全面建設(shè)小康社會的一個(gè)基本目標(biāo)。如何為4000萬失地農(nóng)民、1.5億農(nóng)民工、1.6億農(nóng)村剩余勞動(dòng)力、8000多萬農(nóng)村老齡人口提供基本養(yǎng)老保障，如何銜接城鎮(zhèn)和農(nóng)村的養(yǎng)老保障體系，最終形成一體化的社會養(yǎng)老保障體系。面對這些重大社會問題，我們必須抓住機(jī)遇，迎接挑戰(zhàn)，積極探索新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制，建立與家庭保障、土地保障相結(jié)合的農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度。
建立我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的目的
（一）建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系可以從根本上解決三農(nóng)問題
有效地解決農(nóng)民的養(yǎng)老保險(xiǎn)問題，不僅是對農(nóng)民合法權(quán)益的維護(hù)，同時(shí)也有利于解決三農(nóng)問題，促進(jìn)城鄉(xiāng)社會保障制度改革，從而推進(jìn)社會主義新農(nóng)村的建設(shè)。從土地的承載能力及農(nóng)村各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展角度而言，我國現(xiàn)有農(nóng)村的土地難以為所有農(nóng)村人口提供良好的保障，甚至無法保障全體農(nóng)村人口的溫飽生活。通過建立適合農(nóng)民特點(diǎn)的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，解除農(nóng)民的后顧之憂，推進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)模化經(jīng)營，有利于加快城鎮(zhèn)化和農(nóng)村現(xiàn)代化進(jìn)程，為有效解決三農(nóng)問題創(chuàng)造寬松的環(huán)境，加快經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。
（二）建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系可以推進(jìn)構(gòu)建和諧社會的進(jìn)程
目前，我國社會總體上是和諧的。但是，也存在不少影響社會和諧的矛盾和問題，農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)問題就嚴(yán)重影響了和諧社會構(gòu)建的進(jìn)程。老有所養(yǎng)是人類共同的追求，由于當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的諸多缺陷使農(nóng)民對參加養(yǎng)老保險(xiǎn)積極性不高，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)停滯不前。因此，建立和完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，讓農(nóng)民平等地享受法律賦予的權(quán)益，分享其對社會做出的貢獻(xiàn)及社會發(fā)展的成果，可以促進(jìn)社會公平的實(shí)現(xiàn)，從而減少社會動(dòng)蕩的因素，維護(hù)社會的穩(wěn)定運(yùn)行，進(jìn)而推進(jìn)構(gòu)建和諧社會的進(jìn)程。
（三）建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展、建設(shè)社會主義新農(nóng)村的需要
【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈政府支持
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是通過集合具有同類風(fēng)險(xiǎn)的眾多農(nóng)民，以合理計(jì)算保費(fèi)的形式對種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)在發(fā)展過程中可能遭受的自然災(zāi)害或其他意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)囊环N保險(xiǎn)，是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)償災(zāi)害損失的一種有效工具。然而，農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)難以滿足保險(xiǎn)經(jīng)營所依賴的大數(shù)法則理論，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈，即純商業(yè)化運(yùn)營——靠市場自發(fā)調(diào)節(jié)來維護(hù)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)無法達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。本文結(jié)合安徽省宿松縣匯口鎮(zhèn)曹湖村農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)地調(diào)查情況，分析我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈的內(nèi)生因素，以尋求解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈問題的對策。
一、問卷調(diào)查情況
安徽省宿松縣匯口鎮(zhèn)曹湖村位于安徽省西南部，與湖北省黃梅縣及江西省九江市接壤，總?cè)丝诩s1500人，計(jì)400余戶。全村耕地面積約2000余畝，土地肥沃，屬亞熱帶濕潤氣候，雨量充沛，日照充足，無霜期250天，每年平均溫度16.6℃，適宜農(nóng)作物生長，盛產(chǎn)棉花、油菜、芝麻、大豆、玉米、花生等多種經(jīng)濟(jì)作物。村民經(jīng)濟(jì)收入主要來源于棉花，年人均收入5000元左右，在中部幾省處于中等偏下水平。選取該村開展此次農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)調(diào)查具有很強(qiáng)的代表性。此次調(diào)查在自愿的基礎(chǔ)上共發(fā)放300份調(diào)查問卷，收回有效問卷276份。關(guān)于農(nóng)民對保險(xiǎn)的了解和購買情況的調(diào)查結(jié)果如下。
被調(diào)查的農(nóng)民90%知道或聽說過保險(xiǎn)，了解保險(xiǎn)的作用和意義的占30%，認(rèn)為有必要購買保險(xiǎn)的占40%，只有15%的農(nóng)民能看懂保險(xiǎn)條款。60%的農(nóng)戶認(rèn)為保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)擔(dān)過重，真正購買了商業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶只占20%，加上民政部門購買的養(yǎng)老保險(xiǎn)也只有30%，其中為農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)具投保的為0%。而在投保的30%人群中，有45%是被迫購買的（商業(yè)保險(xiǎn)公司的學(xué)生平安保險(xiǎn)和民政部門的養(yǎng)老保險(xiǎn)），80%發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)能得到及時(shí)的賠償。這說明該村村民的保險(xiǎn)意識很弱，而且保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)較重。在問及“您的莊稼或者家禽遭到損害時(shí)，你會”的問題時(shí)，有80%的人回答“自己承擔(dān)”或“聽天由命”，10%的農(nóng)民回答“靠國家救濟(jì)或集體承擔(dān)”，靠親朋好友的為10%。
通過這次問卷調(diào)查可以發(fā)現(xiàn)，該村購買普通商業(yè)保險(xiǎn)的人很少，購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的則為0%。這說明農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制沒有深入到該村村民心中，農(nóng)民的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意識非常淡薄。
二、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈的內(nèi)生因素
1、道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。所謂道德風(fēng)險(xiǎn)，指被保險(xiǎn)人由于參加了保險(xiǎn)而放松對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防或者在生產(chǎn)過程中做了手腳，而保險(xiǎn)人卻難以了解。逆向選擇的產(chǎn)生是由于被保險(xiǎn)人對于土地的產(chǎn)出能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息比保險(xiǎn)人更了解，因此可以得到低于他們實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的費(fèi)率，從而導(dǎo)致保險(xiǎn)效率的降低。在具有一般程度的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的標(biāo)的物中，市場失靈并不必然發(fā)生。然而由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所具有的特殊性，即其標(biāo)的具有生命性且標(biāo)的價(jià)值會隨著生長期的不同而有很大差異，并且農(nóng)業(yè)經(jīng)營績效很大程度上取決于后期的管理水平等。同時(shí)，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有一定的規(guī)律性，而農(nóng)民對于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及土地特質(zhì)等方面的認(rèn)識和理解要比保險(xiǎn)人多。由此而導(dǎo)致嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，使得實(shí)際保險(xiǎn)損失率過高，在按照損失率確定保險(xiǎn)費(fèi)率的情況下，當(dāng)保險(xiǎn)費(fèi)率高到超過農(nóng)民自己分散風(fēng)險(xiǎn)的成本時(shí)，市場失靈就會發(fā)生。2006年我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入僅為8.46億元，按9億農(nóng)民計(jì)算人均不到1元，而養(yǎng)殖業(yè)保費(fèi)賠付率竟達(dá)232.2%。保險(xiǎn)費(fèi)率有逐年上升的趨勢，而賠付率仍然穩(wěn)定在一個(gè)較高的水平上。這一現(xiàn)象的出現(xiàn)恰好與逆向選擇的結(jié)果相吻合，即農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效供給不足，商業(yè)保險(xiǎn)公司紛紛退出農(nóng)險(xiǎn)市場，導(dǎo)致農(nóng)險(xiǎn)市場萎縮。
2、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有極強(qiáng)的正外部性。商業(yè)化經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)必然會出現(xiàn)“供給有限，需求不足”，導(dǎo)致市場失靈。農(nóng)業(yè)是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)穩(wěn)定則受益的不僅是農(nóng)民，還包括整個(gè)社會；相反，受損的也不只是農(nóng)民，而會波及整個(gè)社會。投保人（農(nóng)民）購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的邊際私人收益小于社會收益，邊際私人成本大于邊際社會成本。私人成本、收益和社會成本、收益間的差異是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的正外部性，這樣全社會就搭了農(nóng)險(xiǎn)投保人的“便車”。保險(xiǎn)人供給農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，將有利于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的穩(wěn)定，使全社會受益。保險(xiǎn)人供給農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的邊際私人收益也小于邊際社會收益，邊際私人成本大于邊際社會成本，全社會又搭了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)人的“便車”。但無論是保險(xiǎn)人還是投保人都無法對其正外部性進(jìn)行收費(fèi)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的消費(fèi)量就低于社會的理想消費(fèi)量，有效需求不足；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給量也小于社會理想的供給量，有效供給也不足。供需不足，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場必然失靈。
3、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域性強(qiáng)。我國幅員遼闊，自然環(huán)境復(fù)雜，而且呈明顯的地帶性與非地帶性地域差異，自北至南依次出現(xiàn)寒溫帶、溫帶、暖溫帶、亞熱帶、熱帶、赤道帶等6個(gè)氣候帶。這決定了農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域性強(qiáng)，表現(xiàn)為不同區(qū)域間農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)別、標(biāo)的種類、風(fēng)險(xiǎn)事故的種類及周期、頻率、強(qiáng)度差異，這造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)單位經(jīng)營區(qū)劃、費(fèi)率的厘定與區(qū)分復(fù)雜，投入資金與技術(shù)的成本很高。
三、解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈問題的對策
具有正外部性的產(chǎn)品須由政府來提供才能實(shí)現(xiàn)社會效益最大化。要解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈問題，既應(yīng)加強(qiáng)政府的扶持力度又要注重市場的靈活性，并發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)體系。
1、加強(qiáng)政府的扶持力度。作為政府主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度供給，政府首先要出臺《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》，明確各級政府、集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)戶的相關(guān)責(zé)任和利益，避免各級主體在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的隨意性。其次，政府應(yīng)加大財(cái)政扶持力度，給予保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不同程度的補(bǔ)貼和減免。對技術(shù)含量高的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，保費(fèi)補(bǔ)貼應(yīng)為60%～100%，因?yàn)檫@類產(chǎn)業(yè)具有高附加值的特點(diǎn)且大部分是外向型，出口創(chuàng)匯能力強(qiáng)、投入成本高。對傳統(tǒng)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，保費(fèi)補(bǔ)貼為40%～60%，對此類經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)性保險(xiǎn)公司，補(bǔ)貼少了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無法正常開展業(yè)務(wù)，補(bǔ)貼過多則涉及保險(xiǎn)公司的信譽(yù)度等問題。房屋、機(jī)械及個(gè)人醫(yī)療、責(zé)任、意外傷害和養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)發(fā)揮“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”的功效，其補(bǔ)貼值為40%以下。此外，應(yīng)設(shè)立國家農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，也可與地方政府共同籌集設(shè)立地方性農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金。
2、實(shí)行政策性保險(xiǎn)商業(yè)化經(jīng)營。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈，需要政府發(fā)揮職能進(jìn)行調(diào)節(jié)，政策性保險(xiǎn)商業(yè)化經(jīng)營是國外調(diào)節(jié)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場的成功辦法。政府應(yīng)利用利益誘導(dǎo)機(jī)制推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，對農(nóng)民直接進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼，對保險(xiǎn)公司進(jìn)行稅負(fù)減免和財(cái)政補(bǔ)貼。直接對農(nóng)民進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼，把農(nóng)民推向保險(xiǎn)公司，將使需求曲線上移；對保險(xiǎn)公司進(jìn)行稅負(fù)減免和補(bǔ)貼，使其獲得必要利潤，將保險(xiǎn)公司引向農(nóng)業(yè)，供給曲線下移，供求曲線就會相交。“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”特許農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)人經(jīng)營一定范圍的農(nóng)村險(xiǎn)，以其贏利彌補(bǔ)農(nóng)業(yè)險(xiǎn)的虧損。
3、發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)體系。經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)性保險(xiǎn)公司面對農(nóng)業(yè)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)需要獨(dú)自承受高額經(jīng)營成本，遇到特大自然災(zāi)害時(shí)更是回天無力，沒有農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的支持難以發(fā)展。再保險(xiǎn)的形式多樣，國家政策農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)為經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)性保險(xiǎn)公司提供再保險(xiǎn)，而互助制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織可以從縣、市及區(qū)域性的互助制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織之間分保。
從另一個(gè)角度來看，我國是世界上最大的農(nóng)業(yè)國之一，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場存在失靈恰恰反映我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場有著很大的潛力，只要政府部門大力扶持和保險(xiǎn)公司堅(jiān)持制度創(chuàng)新、組織創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，就可以解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈問題。
【參考文獻(xiàn)】
中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)系主任郝演蘇教授在印尼巴厘島爆炸事件發(fā)生三周、俄羅斯劇院恐怖事件剛剛結(jié)束的時(shí)候，向《財(cái)經(jīng)時(shí)報(bào)》發(fā)表了上述看法。因?yàn)榕c印尼和俄羅斯毗鄰的中國保險(xiǎn)行業(yè)在兩次大難之后，并未做出任何細(xì)微的表現(xiàn)。
他說：“中國保險(xiǎn)業(yè)在恐怖事件中沒有遭受損失是好事，但換一個(gè)角度看，這也是遺憾。”
中國保險(xiǎn)被冷落
2002年10月28日，有關(guān)部門通過新華社信息表示，為保障中國注冊航空公司正常運(yùn)營，中國政府決定繼2001年“9·11事件”以來，第13個(gè)月對中國飛機(jī)戰(zhàn)爭責(zé)任賠償中超出5000萬美元以上的差額部分提供擔(dān)保支援，有效期從2002年10月25日延長至11月24日。
按照以往做法，政府擔(dān)保隨新的保險(xiǎn)條款生效而生效，有效期今為一個(gè)月。這是在近期東南亞恐怖事件發(fā)生后，國內(nèi)的惟一與保險(xiǎn)行業(yè)相關(guān)的信息。此外，對國內(nèi)保險(xiǎn)公司來說，似乎天下太平什么都沒有發(fā)生。
事實(shí)上，中國作為亞洲的重要經(jīng)濟(jì)體，與周邊國家有著密切的聯(lián)系。例如，在恐怖事件發(fā)生地印尼，中國有不少投資項(xiàng)目，其中引人注意的是中石油和中海油在當(dāng)?shù)厥召彽氖秃吞烊粴庥吞铩Ｓ捎诎l(fā)生爆炸事件，進(jìn)一步的投資計(jì)劃因?yàn)槿狈︼L(fēng)險(xiǎn)保障而陷入僵局。
近年來東南亞旅游成為中國公民安排假日的熱衷選擇。2002年3月1日，中國和印尼兩國政府剛剛正式簽訂協(xié)議，印尼成為中國公民出境旅游的國家之一。
無論是海外投資者，還是出境旅游者都具有客觀的保險(xiǎn)需求。但是《財(cái)經(jīng)時(shí)報(bào)》在對國內(nèi)多家保險(xiǎn)公司采訪后發(fā)現(xiàn)，他們甚至提供不出相對確切的有關(guān)數(shù)據(jù)。原因是“有關(guān)業(yè)務(wù)比例非常小，所以根本沒有做過專門的統(tǒng)計(jì)”。
對于國內(nèi)保險(xiǎn)公司的鎮(zhèn)定自若，郝演蘇指出，這只能說明中國的保險(xiǎn)公司對內(nèi)沒有發(fā)掘市場，對外缺乏參與能力——只有國內(nèi)重大保險(xiǎn)項(xiàng)目向國際分保的現(xiàn)象，卻沒有從國際市場獲得分入保單的機(jī)會。
他分析認(rèn)為，造成這種現(xiàn)象的原因有二：其一是中資保險(xiǎn)公司在海外機(jī)構(gòu)設(shè)置非常少，發(fā)生意外時(shí)無力做出迅速反應(yīng)；其二是中資保險(xiǎn)公司資金和技術(shù)實(shí)力較差，而中國的保險(xiǎn)市場相對封閉，整體水平也比較低，所以只存在國外公司在中國國內(nèi)拉保單，而絕少有大型項(xiàng)目要求中國承保，更少有外國保險(xiǎn)公司向中國分保。
理論上的外資保單
本周二（10月29日），國家外匯管理局與中國保監(jiān)會聯(lián)合《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外匯管理暫行規(guī)定》，這一規(guī)定于2002年11月1日起正式實(shí)施。有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，該項(xiàng)規(guī)定對促進(jìn)中國保險(xiǎn)市場對外開放、參與國際競爭具有一定的刺激作用。
“暫行規(guī)定”共七章五十六條，明確規(guī)定了外匯局和保監(jiān)會在外匯保險(xiǎn)監(jiān)管方面的職責(zé)分工，包括保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入和退出、保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)及其外匯賬戶管理，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和經(jīng)紀(jì)公司外匯收支管理，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)項(xiàng)下的結(jié)匯、售匯及付匯管理等。
最新的變化是，中國境內(nèi)企業(yè)或個(gè)人向境內(nèi)保險(xiǎn)公司投保時(shí)，對符合規(guī)定條件的保險(xiǎn)標(biāo)的，可以用外匯繳納保險(xiǎn)費(fèi)，并可收取外匯賠償或保險(xiǎn)金。“暫行規(guī)定”明確了如下細(xì)節(jié)：投保人支付外匯保險(xiǎn)費(fèi)，獲得外匯賠償，保險(xiǎn)公司在境內(nèi)收取外匯保險(xiǎn)費(fèi)、進(jìn)行外匯賠償，以及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和經(jīng)紀(jì)公司代收代付外匯保險(xiǎn)費(fèi)或賠償。
專家認(rèn)為，“暫行規(guī)定”后，將在一定程度突破中資保險(xiǎn)公司為外資或外國公民提供保險(xiǎn)。中國公司和公民在海外的保險(xiǎn)不能收取外匯保費(fèi)的瓶頸。
郝演蘇認(rèn)為，“暫行規(guī)定”第三十三條實(shí)際上已經(jīng)提供了這樣的表述——“保險(xiǎn)標(biāo)的在中國境內(nèi)與境外之間移動(dòng)的”、“保險(xiǎn)標(biāo)的在中華人民共和國境外存在或者實(shí)現(xiàn)的”，該項(xiàng)條例可以視為為中資公司帶來了商機(jī)。由此，中資公司在海外的投資項(xiàng)目以及外資公司在中國境內(nèi)的投資項(xiàng)目，都可以不受保費(fèi)收取幣種的限制。
關(guān)鍵詞：責(zé)任保險(xiǎn)；保險(xiǎn)市場；法律
責(zé)任保險(xiǎn)，顧名思義是指保險(xiǎn)公司承擔(dān)，由被保險(xiǎn)人的侵權(quán)行為而導(dǎo)致的應(yīng)依法承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的一種特殊的險(xiǎn)種。責(zé)任保險(xiǎn)從本質(zhì)上說是侵權(quán)行為之責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，是基于民事責(zé)任的一種分散和防范侵權(quán)損害的法律技術(shù)，是一種愈來愈被人們認(rèn)可、重視并希望被用來規(guī)避責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的最有效的途徑之一。現(xiàn)如今，民事責(zé)任發(fā)生著急劇的變化，特別是在侵權(quán)責(zé)任領(lǐng)域，無過失責(zé)任范圍有日益擴(kuò)大的趨勢，過錯(cuò)推定責(zé)任具有比以往更為廣泛的普及，使得損害賠償?shù)某潭扔辛舜蠓忍岣撸彩沟眉雍θ顺袚?dān)民事責(zé)任的可能性和責(zé)任程度迅速增加，人們對民事責(zé)任的承擔(dān)更加難以估計(jì)和預(yù)測，這也就促使加害人不得不尋找可以轉(zhuǎn)化其民事賠償責(zé)任的方法和途徑，侵權(quán)責(zé)任制度的變化也就成為社會發(fā)展的必然。近幾年，我國責(zé)任保險(xiǎn)得到了一定發(fā)展，但其規(guī)模和作用遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足日益增長的國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。我們必須對責(zé)任保險(xiǎn)市場存在及其發(fā)展的諸多問題做深入研究，以期尋求可持續(xù)發(fā)展的對策。
一、我國責(zé)任保險(xiǎn)市場的社會環(huán)境要素
(一)責(zé)任保險(xiǎn)市場的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境是影響責(zé)任保險(xiǎn)需求的首要因素。隨著我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展及開放程度的不斷加大，個(gè)人和組織的經(jīng)濟(jì)和社會活動(dòng)在不斷增加，所面臨的事故風(fēng)險(xiǎn)也就會隨著各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)不斷增加。西方工業(yè)化國家發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)表明，人均GDP在1000－3000美元的區(qū)間，是各類事故和民事法律責(zé)任糾紛案件的高發(fā)期。有資料顯示，全國平均每天發(fā)生7起一次死亡3人以上的重大事故，每3天發(fā)生一起一次死亡10人以上的特大事故，每個(gè)月發(fā)生一起一次死亡30人以上的特別重大事故，每年因事故造成70多萬人傷殘，每年約70萬人患各種職業(yè)病，每年發(fā)生的侵權(quán)案件約470多萬件，涉案金額5900多億元，而這些風(fēng)險(xiǎn)和涉案金額大多屬于責(zé)任險(xiǎn)承保的范圍。
(二)責(zé)任保險(xiǎn)市場的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展又與一國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平密切相關(guān)。責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展與一國的經(jīng)濟(jì)條件密不可分，責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)達(dá)程度標(biāo)志著一國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展程度。據(jù)預(yù)測，到2010年我國人均C－DP將達(dá)到1900美元，國民經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展帶來了保險(xiǎn)業(yè)超過30％的年均增速，經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和人們消費(fèi)觀念和消費(fèi)方式的日益多樣化，為責(zé)任險(xiǎn)的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。尤其是近年來國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，第一產(chǎn)業(yè)比重日趨下降，與責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展較為密切的第二、三產(chǎn)業(yè)，如工業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)的比重則不斷上升。煤炭、建筑已成為重要的支柱產(chǎn)業(yè)，而這些領(lǐng)域正是安全隱患較大，是責(zé)任事故的高發(fā)區(qū)，相反經(jīng)營單位的風(fēng)險(xiǎn)承受能力卻較弱，一旦發(fā)生事故，公眾的生命和財(cái)產(chǎn)難以得到保障，因此，責(zé)任保險(xiǎn)在這些領(lǐng)域應(yīng)該大有作為。
(三)責(zé)任保險(xiǎn)市場的社會文化環(huán)境。一方面，我國的傳統(tǒng)文化中“生死由命、息事寧人”等觀念對人們有著根深蒂固的影響，人們的主動(dòng)維權(quán)意識較弱，遇到侵權(quán)事件發(fā)生時(shí)抱著能忍則忍的態(tài)度，放棄索賠，而致害人一方則以種種借口減輕經(jīng)濟(jì)賠償甚至逃避責(zé)任。另一方面，社會公眾對于責(zé)任保險(xiǎn)認(rèn)知程度較低，保險(xiǎn)意識不強(qiáng)也是現(xiàn)階段存在的客觀事實(shí)。但隨著公眾的自我保護(hù)意識的不斷增強(qiáng)，近年來由責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)所引起的投訴和糾紛不斷增加。公民維權(quán)、索賠意識的增強(qiáng)將為責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展創(chuàng)造有利的環(huán)境。
二、責(zé)任保險(xiǎn)的法律環(huán)境要素
責(zé)任保險(xiǎn)與法律的完善密不可分，一國法律制度的不斷完善和進(jìn)步，有利于公眾的維權(quán)和自我保護(hù)意識的增強(qiáng)，從而刺激責(zé)任保險(xiǎn)的需求。表現(xiàn)在以下幾方面：
(一)責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展與完善和責(zé)任歸責(zé)原則的發(fā)展與完善同步。責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展的歷史，是法律責(zé)任歸責(zé)原則的進(jìn)一步完善、發(fā)展的歷史。國際司法界和保險(xiǎn)界一般都認(rèn)為，歸責(zé)原則基本上經(jīng)歷了合同責(zé)任原則、過失責(zé)任原則和嚴(yán)格責(zé)任原則三個(gè)階段：
第一是合同責(zé)任原則。最初的產(chǎn)品責(zé)任是一種合同責(zé)任，是以合同為基礎(chǔ)和前提條件，受害者只有與生產(chǎn)者具有直接的合同關(guān)系，才能就因產(chǎn)品缺陷造成的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損害，對生產(chǎn)者或銷售者提出請求賠償?shù)脑V訟，否則無權(quán)行使請求賠償?shù)臋?quán)利。第二是過失責(zé)任原則。過失責(zé)任原則，是指行為人在主觀上有過錯(cuò)而承擔(dān)責(zé)任的原則，是以過錯(cuò)作為歸責(zé)的最終構(gòu)成要件，無過錯(cuò)即無責(zé)任，并不需要合同責(zé)任原則的契約關(guān)系。第三是嚴(yán)格責(zé)任原則。嚴(yán)格責(zé)任原則也稱無過錯(cuò)責(zé)任原則或絕對責(zé)任原則，是指損害發(fā)生后，既不考慮致害人的過失，也不考慮受害人過失，只要有損害的結(jié)果發(fā)生，并有內(nèi)在的因果關(guān)系，即使沒有過錯(cuò)，致害人也要承擔(dān)責(zé)任。嚴(yán)格責(zé)任原則以損害結(jié)果的發(fā)生作為歸責(zé)的價(jià)值判斷標(biāo)準(zhǔn)，受害方無須承擔(dān)舉證責(zé)任。比較過失責(zé)任原則而言，嚴(yán)格責(zé)任原則更有利于保護(hù)消費(fèi)者的利益。
(二)責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展與完善和法律的發(fā)展與完善同步。從責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展看，法律制度的變遷引發(fā)了符合時(shí)代潮流和市場需求的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品的變更創(chuàng)新，如：由于英國在1880頒布了《雇主責(zé)任法》，而有了專業(yè)的雇主責(zé)任保險(xiǎn)公司的產(chǎn)生；英國的《1930年道路交通法》催生了強(qiáng)制機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)等等；產(chǎn)品質(zhì)量法的頒布也造就了產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)，進(jìn)而推廣到食品和藥品領(lǐng)域，以致到幾乎所有工業(yè)制造產(chǎn)品領(lǐng)域，其他各種法律的頒布產(chǎn)生了藥劑師、會計(jì)師、律師責(zé)任保險(xiǎn)等等專業(yè)人士的職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展和新險(xiǎn)種的開發(fā)至今仍然活力無限。
關(guān)于我國責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展，我國《保險(xiǎn)法》第五十條、五十一條、九十二條從法律層面給責(zé)任保險(xiǎn)提供了框架，各種責(zé)任保險(xiǎn)的法律體系目前正處在不斷建設(shè)與完善中。隨著加入世貿(mào)組織，我國廢止、修訂了大量不適應(yīng)改革開放需要和不符合世貿(mào)組織規(guī)定的法律文件，陸續(xù)頒布實(shí)施或修正了《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《食品衛(wèi)生條例》、《道路交通安全法》等一系列法律法規(guī)，使各種侵權(quán)行為的審理有法可依、賠償標(biāo)準(zhǔn)更清晰。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立與完善，責(zé)任保險(xiǎn)也將成為政府部門運(yùn)用商業(yè)手段代替行政手段管理企業(yè)的有效方式之一。
三、責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展的趨勢
(一)責(zé)任保險(xiǎn)作為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢。首先，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必定促使保險(xiǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。國際保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展歷史表明，責(zé)任保險(xiǎn)是隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、法律體系的完善和公民維權(quán)意識的提高而逐步發(fā)展起來的。一方面，隨著全球工業(yè)化程度的進(jìn)一步加深，大量新技術(shù)成果的廣泛應(yīng)用，工業(yè)事故、交通事故、環(huán)境污染、產(chǎn)品致人損害等事故必將隨之增多，加之技術(shù)成果應(yīng)用的大眾化，使普通民眾致他人人身或財(cái)產(chǎn)損失的可能性也大大提高；另一方面，經(jīng)濟(jì)生活中糾紛的大量涌現(xiàn)，必將促使社會各界轉(zhuǎn)而求助責(zé)任保險(xiǎn)以轉(zhuǎn)嫁其責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)責(zé)任保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展。其次，責(zé)任保險(xiǎn)本身所具有的突出的社會管理功能，使得許多國家認(rèn)識并開始從國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和安定社會生活的戰(zhàn)略高度來看待責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展問題，這無疑為責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展提供了強(qiáng)大的政治支持。
(二)責(zé)任保險(xiǎn)作為一種法律制度的發(fā)展趨勢。責(zé)任保險(xiǎn)與法律制度和法制環(huán)境息息相關(guān)。法律制度日益健全，為開發(fā)責(zé)任保險(xiǎn)市場提供了較充分的法律依據(jù)。責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)生之本意在于填補(bǔ)被保險(xiǎn)人因故意或過失侵害第三人利益而為損害賠償所造成的損失。隨著社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展與保護(hù)受害益思想的發(fā)展，責(zé)任保險(xiǎn)作為一種法律制度，其新的建構(gòu)體系正在逐漸展現(xiàn)。表現(xiàn)在：第一，在諸多領(lǐng)域責(zé)任保險(xiǎn)由“自愿責(zé)任保險(xiǎn)”向“強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)”方向發(fā)展；第二，在所承保被保險(xiǎn)人的行為方面，由承保被保險(xiǎn)人“過失行為責(zé)任”逐漸走向承保被保險(xiǎn)人的“無過失行為責(zé)任”的方向；第三，在責(zé)任保險(xiǎn)的功能方面，逐漸由“填補(bǔ)被保險(xiǎn)人因賠償?shù)谌怂苤畵p失”轉(zhuǎn)向以“填補(bǔ)受害人的損失”為目的的方向。
四、我國責(zé)任保險(xiǎn)現(xiàn)狀及滯后原因分析
(一)我國責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀與存在問題。盡管近年來責(zé)任保險(xiǎn)在我國取得了長足的發(fā)展，為建設(shè)和諧社會發(fā)揮了重要作用。但應(yīng)清醒地認(rèn)識到我國的責(zé)任保險(xiǎn)市場尚處于起步階段，在整個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)中所占比例較低，其保險(xiǎn)品種、技術(shù)含量、償付能力、服務(wù)水平都與保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國家相差甚遠(yuǎn)，需要認(rèn)真反思。
1、我國責(zé)任保險(xiǎn)投保率極低。我國責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展與西方發(fā)達(dá)國家相比還相對滯后。根據(jù)保監(jiān)會公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2003年，我國責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入為34.8億元，占全國財(cái)產(chǎn)總保費(fèi)的4％左右，相比國際上責(zé)任保險(xiǎn)占財(cái)產(chǎn)業(yè)務(wù)總量的15％的平均水平還有很大差距，與歐美發(fā)達(dá)國家的差距則更大。在歐美發(fā)達(dá)國家，這一比重甚至高達(dá)30％以上，像英國、德國等保險(xiǎn)業(yè)發(fā)達(dá)的國家，責(zé)任保險(xiǎn)占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的30％左右；美國的責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入在20世紀(jì)80年代竟占到整個(gè)非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的40％至50％。與國外相比，顯然我國責(zé)任保險(xiǎn)的差距還很大。
2、責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品單一，結(jié)構(gòu)不合理。我國的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品少，承保范圍窄，不能滿足社會經(jīng)濟(jì)和人民生活的需求。在4％的責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中。絕大部分是產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)和雇主責(zé)任保險(xiǎn)，而直接關(guān)系到千百萬人切身利益的公眾責(zé)任保險(xiǎn)和醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)則少之又少。責(zé)任保險(xiǎn)的投保率雖低，然而，頻發(fā)的事故所帶來的災(zāi)難性后果卻觸目驚心。2003年12月23日，重慶開縣天然氣“井噴”事故，中石油付出了3000多萬元的責(zé)任賠償；北京密云“燈會”踩踏事故，密云縣政府的財(cái)政也付出了幾百萬元的賠償。然而，在許許多多諸如此類的事故中，由于責(zé)任方存在僥幸心理，投保不積極，保險(xiǎn)并沒能充分發(fā)揮其應(yīng)有的社會公益性，大部分損失無法通過市場機(jī)制予以補(bǔ)償，最終只能由政府善后處理，給國家財(cái)政帶來沉重負(fù)擔(dān)。
3、外資搶占中國市場。在國內(nèi)責(zé)任保險(xiǎn)處于初級發(fā)展階段的時(shí)候，在保險(xiǎn)企業(yè)對責(zé)任保險(xiǎn)的推廣還沒有積極性的時(shí)候，外資保險(xiǎn)公司已開始搶灘中國市場。我國在加入WTO后，保險(xiǎn)市場已完全對外開放，吸引了越來越多的外國保險(xiǎn)公司進(jìn)入中國。市場主體的豐富，直接結(jié)果就是競爭日趨激烈，發(fā)達(dá)國家的保險(xiǎn)公司相較于國內(nèi)保險(xiǎn)公司具有更多的風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)和更成熟的保險(xiǎn)產(chǎn)品。因此，給國內(nèi)各保險(xiǎn)公司以極大的挑戰(zhàn)，嚴(yán)重影響了其積極性。
(二)我國責(zé)任保險(xiǎn)滯后的原因。我國責(zé)任保險(xiǎn)滯后是多方面的綜合因素所致。
第一，公眾的保險(xiǎn)和維權(quán)意識較弱。由于我國現(xiàn)階段保險(xiǎn)知識仍未完全普及，很多人尚未形成主動(dòng)的保險(xiǎn)消費(fèi)意識；還有一些人心存僥幸，對可能發(fā)生的人身和財(cái)產(chǎn)損失責(zé)任缺乏足夠的重視。第二，責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品質(zhì)量有待提高。目前雖然市場中的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品為數(shù)不少，也不乏新型險(xiǎn)種，但很多險(xiǎn)種都存在或多或少的“先天不足”，如費(fèi)率科學(xué)性問題、市場不完善、險(xiǎn)種設(shè)計(jì)問題，產(chǎn)品的種種缺陷使責(zé)任險(xiǎn)不能充分滿足市場的需求。第三，缺少完備的法律體系支持。健全的法律制度體系是責(zé)任保險(xiǎn)的基礎(chǔ)，尤其是民法和各種專門的民事責(zé)任法律和法規(guī)。相比歐美一些國家來說，我國的民法體系還有諸多不完善之處：首先，現(xiàn)行的《民法通則》對于歸責(zé)原則、賠償標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容及條文解釋及表述不夠系統(tǒng)和完善；其次，我國尚未建立完整的侵權(quán)法體系，如《產(chǎn)品責(zé)任法》、《勞工賠償法》《隱私法》等法律的缺失，無法對于某些本來具有侵權(quán)性質(zhì)的行為實(shí)現(xiàn)法律的硬約束。
五、發(fā)展和完善我國責(zé)任保險(xiǎn)的對策建議
1、完善法律法規(guī)。優(yōu)化法律環(huán)境。當(dāng)前，各項(xiàng)保護(hù)公民生命財(cái)產(chǎn)權(quán)益不受侵犯的法律不斷完備，是發(fā)展我國責(zé)任保險(xiǎn)的重要前提，如《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《食品衛(wèi)生法》、《交通安全法》等一系列法律的實(shí)施，大大地促進(jìn)了責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展，但我國的民法體系還處于初建階段，諸如產(chǎn)品責(zé)任、雇主責(zé)任等與現(xiàn)行責(zé)任保險(xiǎn)密切相關(guān)的法律法規(guī)，仍需要進(jìn)一步完善。
2、增加保險(xiǎn)產(chǎn)品的有效供給。保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)切實(shí)從市場需要人手，并作好前期的數(shù)據(jù)搜集，特別要調(diào)研司法案例中侵權(quán)案件的種類和賠償額，研究和探討產(chǎn)品費(fèi)率、承保面、責(zé)任范圍，以此保證開發(fā)出適銷對路的產(chǎn)品。同時(shí)，借鑒國外的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國的具體國情，引進(jìn)較為成熟的險(xiǎn)種，并加以改造。
3、擴(kuò)大強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的范圍。現(xiàn)階段，在公眾對于責(zé)任保險(xiǎn)的認(rèn)知度較低的情況下，有必要將一些責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)事故頻發(fā)、損害大、影響大的領(lǐng)域涉及到的責(zé)任保險(xiǎn)通過立法或制度形式強(qiáng)制實(shí)行。如在煤礦、公共場所等高危行業(yè)和人群聚集的場所建立強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)，強(qiáng)制企業(yè)或行業(yè)投保，使得一旦發(fā)生大的災(zāi)難事故，可以通過保險(xiǎn)分散損失，既增加了企業(yè)的賠償能力，也有效地減輕了國家的財(cái)政負(fù)擔(dān)。
4、需要構(gòu)建專業(yè)化經(jīng)營模式。責(zé)任保險(xiǎn)雖屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的種類之一，但不同于狹義上的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，其風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)決定了其從費(fèi)率的制定到賠償方式的確定在某種程度上較其更為復(fù)雜。所以，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司如果大力發(fā)展責(zé)任保險(xiǎn)，在增加了責(zé)任保險(xiǎn)的保費(fèi)收入的同時(shí)，也無形中加大了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。針對這種情況，國家應(yīng)該在已經(jīng)成立的專業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)公司的基礎(chǔ)上，鼓勵(lì)建立更多的專門經(jīng)營責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)企業(yè)，專業(yè)經(jīng)營責(zé)任保險(xiǎn)以滿足社會發(fā)展的需要。
5、積極尋求再保險(xiǎn)市場的支持。責(zé)任保險(xiǎn)具有涉及面廣、運(yùn)作復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)。根據(jù)發(fā)達(dá)國家發(fā)展責(zé)任保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和法律體系的健全，保險(xiǎn)公司為了協(xié)調(diào)保險(xiǎn)的社會管理功能和商業(yè)保險(xiǎn)公司的贏利性目的，可能會承保一些高風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)。對此，可以探索建立國內(nèi)責(zé)任保險(xiǎn)再保體系，或者與國際一流的再保公司建立再保渠道，在中國保監(jiān)會的推動(dòng)下，不斷完善分保機(jī)制，有效化解責(zé)任保險(xiǎn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，以確保穩(wěn)健發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
楊屏.我國責(zé)任保險(xiǎn)市場供求環(huán)境分析[J].時(shí)代經(jīng)貿(mào)，2007，(5).
(一)社保財(cái)會制度未跟得上社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的變化
首先是無法在財(cái)務(wù)報(bào)表中真實(shí)反映和核算部分社保財(cái)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)容。在傳統(tǒng)的社保財(cái)務(wù)管理中看來，因?yàn)檫@部分內(nèi)容不是財(cái)會核算應(yīng)該反映的內(nèi)容，但這部分社保基金運(yùn)行影響社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社保基金的收益情況，甚至還對巨大基金的風(fēng)險(xiǎn)詳有不測。其次，即使反映了財(cái)務(wù)管理報(bào)表的內(nèi)容，這種反應(yīng)也不能說的上可靠，真實(shí)。比如，根據(jù)歷史成本原則，本金部分在財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的信息與基金保值增值可能與實(shí)際情況存在著巨大的差距。這樣的財(cái)務(wù)管理信息會誤導(dǎo)社保基金使用和決策者合理地利用社會保險(xiǎn)基金。
(二)監(jiān)督不力導(dǎo)致信息失真
按照現(xiàn)行的社保財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)工作部門的主管單位是各級財(cái)政行政部門。各級財(cái)政部門負(fù)責(zé)制定當(dāng)?shù)厣绫＝?jīng)辦機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)監(jiān)督實(shí)施及管理制度。根據(jù)《財(cái)務(wù)管理法》的有關(guān)規(guī)定，依照有關(guān)社保行政法規(guī)對有關(guān)社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理資料實(shí)施監(jiān)督檢查。在一些地方、一些社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)監(jiān)督乏力、監(jiān)管手段缺乏的現(xiàn)象依然存在。因?yàn)閷τ谏绫Ｘ?cái)務(wù)管理信息的可靠性和真實(shí)性稅務(wù)、審計(jì)、財(cái)政等部門都有權(quán)監(jiān)管，導(dǎo)致各個(gè)監(jiān)管部門存在著缺乏配合的現(xiàn)象，對各家齊抓共管的監(jiān)管方式?jīng)]有進(jìn)行配合。要對社保財(cái)務(wù)信息失真的問題從根本上解決，必須運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律手段綜合治理，完善社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理治理結(jié)構(gòu);對內(nèi)部稽核審計(jì)作用充分發(fā)揮;積極研究，將社保財(cái)務(wù)管理制度完善化;運(yùn)用法律手段，將社保基金的監(jiān)管予以加強(qiáng)。
二、關(guān)于社保財(cái)務(wù)管理信息真實(shí)性的思考
從以上論述可知，社保財(cái)務(wù)管理信息本質(zhì)屬性的重要質(zhì)量特征社就是保財(cái)務(wù)管理信息的真實(shí)性。目前，一些社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)社保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性狀況令人擔(dān)憂。正如社保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性包含有反映準(zhǔn)確性、反映完整性和真實(shí)性一樣，社保財(cái)務(wù)管理信息的失真也包括有不完整、不準(zhǔn)確和不真實(shí)三個(gè)方面,財(cái)務(wù)管理信息在真實(shí)性方面存在的主要問題有：
(一)社保財(cái)務(wù)管理信息反映真實(shí)性受制度的局限作用
社保財(cái)務(wù)管理制度本身的缺陷及其與財(cái)務(wù)慣例的差距，對于確保信息的真實(shí)性是不利的。各項(xiàng)基金的核算在社保財(cái)務(wù)制度下只作了原則上的規(guī)定，由各自省份根據(jù)情況確定基金的比例確定以及核算的與否，這在客觀上為某些經(jīng)辦機(jī)構(gòu)社保基金保值管理提供了一定的空間，由于同一社保財(cái)務(wù)事項(xiàng)，社保財(cái)務(wù)管理人員對選擇的方法可能很多種，作出不同的處理，使得不能完全保證社保財(cái)務(wù)管理信息的真實(shí)性。
(二)社保財(cái)務(wù)管理信息不準(zhǔn)確
主要是由于社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)某些財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)不高，對社保財(cái)務(wù)制度所規(guī)定的核算方法、程序不熟悉，對于賬表之間、賬實(shí)之間以及賬賬之間的數(shù)據(jù)往往會造成不符，社保財(cái)務(wù)管理誠信缺失在社保財(cái)務(wù)管理人員職業(yè)判斷能力的差異下提供了推動(dòng)力，在社保財(cái)務(wù)核算中盡管社保財(cái)務(wù)管理人員力求準(zhǔn)確，為社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)決策的信息能夠提供有用性，但由于本身經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)知識不同的社保財(cái)務(wù)管理人員，參差不齊的自身素質(zhì)，存在職業(yè)判斷水平的差異，對社保財(cái)務(wù)政策就出現(xiàn)同樣性質(zhì)的，對于不同的結(jié)果是由于理解的不同。
(三)社保財(cái)務(wù)管理信息不完整
擔(dān)保物權(quán)制度是隨著交易安全的需要而應(yīng)運(yùn)而生的，它是商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的必然產(chǎn)物，其本身作為“商品經(jīng)濟(jì)安全閥”的作用被各國立法所重視，無論是大陸法系國家還是英美法系國家，都對此制定和行成了大量的法律和判例。但在我國，長時(shí)間的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的存在，人為的割裂了市場與商品流通的聯(lián)系，物權(quán)制度無從談起，更不用說有關(guān)物權(quán)制度的立法工作了，因此在建國之后關(guān)于擔(dān)保物權(quán)的制度在很長一段時(shí)間處于一個(gè)無法可依的真空狀態(tài)。隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的確立，物權(quán)制度的立法和完善工作提到了議事日程上來，物權(quán)制度的理論和實(shí)踐都得到了很大的發(fā)展。一九九五年《中華人民共和國擔(dān)保法》的頒布和實(shí)施，標(biāo)志著我國擔(dān)保物權(quán)制度取得了重大成果。但是隨著實(shí)踐和理論的不斷發(fā)展和擔(dān)保制度本身完善和發(fā)展的需求，使得《擔(dān)保法》逐漸表現(xiàn)出它的不足，尤其在擔(dān)保物權(quán)的設(shè)立、沖突、實(shí)現(xiàn)等方面存在著一些缺欠。也正是基于以上的原因，本文力圖通過對擔(dān)保物權(quán)的基礎(chǔ)理論以及中外法律的比較著手，就擔(dān)保物權(quán)的競合問題談一點(diǎn)自己拙淺的想法。
一、擔(dān)保物權(quán)競合的概念及種類
1、擔(dān)保物權(quán)競合的概念
在解釋擔(dān)保物權(quán)競合之前，首先必須解釋何為擔(dān)保物權(quán)。所謂擔(dān)保物權(quán)：是指為確保債務(wù)之清償為目的，而于債務(wù)人或第三人之特定物或權(quán)利上所設(shè)立的一種定限物權(quán)①。由此可見，所謂擔(dān)保物權(quán)系為保證債務(wù)履行而于他人財(cái)產(chǎn)或權(quán)利上設(shè)定的權(quán)利，因此，其實(shí)現(xiàn)必然不能由權(quán)利人一人主張即可實(shí)現(xiàn)，這是由于擔(dān)保物權(quán)的定限性和他物權(quán)性所決定，因此其實(shí)現(xiàn)較自物權(quán)相比要受到一定的約束。擔(dān)保物權(quán)人在實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)時(shí)，不能無條件對抗其他權(quán)利人。其原因在于擔(dān)保物權(quán)常常不能完全符合物權(quán)之“一物一權(quán)”的原則，“一物數(shù)權(quán)，數(shù)物一權(quán)”的現(xiàn)象頗為平常，各擔(dān)保物權(quán)人之間的權(quán)利常有沖突，任何一方的權(quán)利得以行使均要與它方權(quán)利人的權(quán)利相對抗方得實(shí)現(xiàn)。因此，就產(chǎn)生了擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)的沖突問題。而所謂的擔(dān)保物權(quán)的競合，即是指擔(dān)保物權(quán)沖突的解決。有學(xué)者為擔(dān)保物權(quán)的競合下如下的定義：擔(dān)保物權(quán)的競合，亦稱物的擔(dān)保的競合，是指同一標(biāo)的物上存在不同種類的擔(dān)保物權(quán)，此時(shí)應(yīng)以何種擔(dān)保物權(quán)的效力優(yōu)先的問題②。而我認(rèn)為此定義似有不妥，正如上文所述，擔(dān)保物權(quán)的競合，起因于擔(dān)保物權(quán)本身之沖突，而非擔(dān)保物權(quán)種類不同而必然存在的效力等級的差異。即應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)的是擔(dān)保物權(quán)共存時(shí)的對抗的狀態(tài)，而不必強(qiáng)調(diào)這種對抗現(xiàn)象下的效力必須來自不同的擔(dān)保物權(quán)種類。因此，擔(dān)保物權(quán)的競合應(yīng)當(dāng)不僅包括異種的擔(dān)保物權(quán)共存一物而效力孰優(yōu)孰劣的問題，也應(yīng)該包括同一物上多個(gè)同種擔(dān)保物權(quán)共存時(shí)的沖突問題，即不論共存的權(quán)利有沒有效力優(yōu)先問題，只要其存在沖突（同順位的比例受償）即為擔(dān)保物權(quán)的競合，其重點(diǎn)在于沖突而非效力的優(yōu)先問題。因此，基于以上的認(rèn)識我認(rèn)為所謂擔(dān)保物權(quán)的競合系指解決同一物上共存的兩個(gè)或兩個(gè)以上同種或異種擔(dān)保物權(quán)時(shí)產(chǎn)生的沖突的規(guī)則。
2、擔(dān)保物權(quán)競合的種類
要想解決這個(gè)問題首先要解決擔(dān)保物權(quán)的種類這個(gè)問題，只有確定了擔(dān)保物權(quán)的種類，才能正確的概括出擔(dān)保物權(quán)競合的種類來。擔(dān)保物權(quán)的分類依不同的分析角度可以分為學(xué)理的分類和法律形態(tài)的分類兩種。依學(xué)理的分類方法擔(dān)保物權(quán)分為：法定的擔(dān)保物權(quán)和約定的擔(dān)保物權(quán)、優(yōu)先性的擔(dān)保物權(quán)和占有性的擔(dān)保物權(quán)、登記的擔(dān)保物權(quán)和非登記的擔(dān)保物權(quán)等等。因在分析擔(dān)保物權(quán)競合問題上以法律形態(tài)角度的分類為基礎(chǔ)，而以學(xué)理分析為輔助，因此下面就擔(dān)保物權(quán)的法律形態(tài)分類著重加以論述。
擔(dān)保物權(quán)初肇于羅馬法，包括信托質(zhì)、質(zhì)權(quán)、抵押權(quán)三種，但至優(yōu)帝時(shí)信托質(zhì)歸于消滅③。現(xiàn)代各國民法亦大多沿襲了此一規(guī)定，只是于個(gè)別只處有些許不同，皆大與其國情有關(guān)，但總結(jié)各國的立法實(shí)踐來看，基本可以歸納為四種：抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)、優(yōu)先權(quán)。其中以前三種為理論界之通論，而對于優(yōu)先權(quán)是否具有擔(dān)保物權(quán)的屬性存有爭議。其中贊同者的觀點(diǎn)認(rèn)為，優(yōu)先權(quán)是特定債權(quán)人基于法律的直接規(guī)定而享有的就債務(wù)人的總財(cái)產(chǎn)或特定動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。因此，認(rèn)為優(yōu)先權(quán)具有以下的特點(diǎn)：①優(yōu)先權(quán)是一種法定的擔(dān)保物權(quán)而區(qū)別于其他的約定擔(dān)保物權(quán)。②優(yōu)先權(quán)的無須以登記或占有的形式進(jìn)行公示。③優(yōu)先權(quán)的順位由法律直接規(guī)定，不以當(dāng)事人的意志為改動(dòng)④。而反對的意見認(rèn)為，優(yōu)先權(quán)是立法上基于特殊政策性考慮，為保障某些特種債權(quán)或其他權(quán)利優(yōu)先實(shí)現(xiàn)，而賦予權(quán)利人得就債務(wù)人的一般財(cái)產(chǎn)或特定財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)囊环N特殊權(quán)利。其理由為：①擔(dān)保物權(quán)本身具有相對的獨(dú)立性，而優(yōu)先權(quán)實(shí)質(zhì)上為債權(quán)本身的法定效力其并未形成一種新的物權(quán)，根本無任何的獨(dú)立性可言。②擔(dān)保物權(quán)以公示為原則，而優(yōu)先權(quán)不具有任何公示性，因而不能做為擔(dān)保物權(quán)。③有限權(quán)制度不具有現(xiàn)代擔(dān)保物權(quán)制度信用保障、資金融通的基本功能。④大多數(shù)的優(yōu)先權(quán)均基于稅法、勞動(dòng)法、訴訟法等公法而設(shè)立，實(shí)質(zhì)是為保障某些特種債權(quán)或其他權(quán)利優(yōu)先實(shí)現(xiàn)，而賦予權(quán)利人得就債務(wù)人的一般財(cái)產(chǎn)或特定財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)囊环N特殊權(quán)利⑤。因此認(rèn)為優(yōu)先權(quán)不具有擔(dān)保物權(quán)的屬性。我同意后者的觀點(diǎn)，因?yàn)闊o論從優(yōu)先權(quán)的設(shè)立、公示、還是它的實(shí)現(xiàn)方式來看，都不益于把它作為擔(dān)保物權(quán)處理，而似乎把它作為一種特殊債權(quán)更為合理一些，因此在擔(dān)保物權(quán)競合的分類當(dāng)中，優(yōu)先權(quán)將不在其列，而在擔(dān)保物權(quán)競合的特殊問題中加以論述。基于以上的分析我把擔(dān)保物權(quán)以法律形態(tài)分類歸納為以下三種：抵押權(quán)（動(dòng)產(chǎn)抵押和不動(dòng)產(chǎn)抵押）、質(zhì)權(quán)（動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)和權(quán)利質(zhì)權(quán)）、留置權(quán)。從而擔(dān)保物權(quán)競合的種類相應(yīng)的包括：Ⅰ、同一物上多個(gè)抵押權(quán)的競合，Ⅱ、抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)的競合，Ⅲ、質(zhì)權(quán)與留置權(quán)的競合，Ⅳ、抵押權(quán)與留置權(quán)的競合。據(jù)此關(guān)于擔(dān)保物權(quán)競合的問題僅就此四種類型展開，而就優(yōu)先權(quán)與擔(dān)保物權(quán)的競合問題則作為擔(dān)保物權(quán)競合的特別問題加以研究。
二、擔(dān)保物權(quán)競合的實(shí)現(xiàn)
所謂擔(dān)保物權(quán)競合的實(shí)現(xiàn)，既是指擔(dān)保物權(quán)沖突的解決。上文已經(jīng)對擔(dān)保物權(quán)競合的種類進(jìn)行了分析。下面就區(qū)分不同的種類，對擔(dān)保物權(quán)競合實(shí)現(xiàn)的問題加以分析。
1、同一物上多個(gè)抵押權(quán)的競合
在現(xiàn)實(shí)社會中抵押人為了最大限度的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物的融資效能常于一抵押物上同時(shí)設(shè)置多個(gè)抵押權(quán)，在形式上一般表現(xiàn)為重復(fù)抵押和余額抵押兩種。所謂重復(fù)抵押是指抵押人在已設(shè)立抵押權(quán)的物上，于同一物上又設(shè)立新的抵押權(quán)既是指同一物上同一部分價(jià)值，得同時(shí)存在兩個(gè)或兩個(gè)以上的抵押權(quán)，此種抵押方式與法國、日本、德國等國均為合法之抵押形式。而在我國則為例外，如一九最高人民法院《關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國民法通則〉若干問題的意見（試行）》第115條作了原則性的規(guī)定即“在抵押期間，非經(jīng)抵押權(quán)人的同意，抵押人將同一抵押物轉(zhuǎn)讓他人或就抵押價(jià)值已設(shè)置部分再作抵押的，其行為無效。”即重復(fù)抵押有效須以抵押權(quán)人的同意為前提條件，但《擔(dān)保法》第35條則完全否定了重復(fù)抵押，因此在現(xiàn)行法律條件下，重復(fù)抵押并非合法的抵押形式，而且就現(xiàn)實(shí)而言重復(fù)抵押相較余額抵押是以犧牲擔(dān)保物的信用保證的效能從而實(shí)現(xiàn)其擴(kuò)大其融資效能的目的，其顯然對于保護(hù)交易安全十分不利。并且重復(fù)抵押權(quán)人的權(quán)利在設(shè)立當(dāng)時(shí)雖已為當(dāng)事人明知之下的效力重疊，但仍不可避免的會產(chǎn)生效力的沖突，于是在法、德等國的相應(yīng)法律當(dāng)中確定了以抵押權(quán)登錄的日期決定清償順位，順位在先的先受償?shù)脑瓌t，以此來解決重復(fù)抵押權(quán)競合的問題⑦。
而余額抵押是指抵押人在一物上除去先于抵押的價(jià)值的部分而剩余的價(jià)值部分再行設(shè)立抵押的行為。因其抵押物的價(jià)值遠(yuǎn)大于總體債務(wù)之和，正常情況下對抵押權(quán)人各方均無影響，不會產(chǎn)生抵押權(quán)的沖突。但是在現(xiàn)代的商品社會，物的價(jià)值并非是一成不變的，而是在不斷的變化當(dāng)中。一物設(shè)立抵押之后有可能升值也有可能貶值，而于此時(shí)同時(shí)存在的抵押權(quán)既有無法完全實(shí)現(xiàn)的危險(xiǎn)，沖突即為產(chǎn)生。又依各國抵押權(quán)成立要件的約束，往往抵押權(quán)的設(shè)立又存有瑕疵，而于此時(shí)抵押權(quán)沖突就更不可避免。又由于我國現(xiàn)行法律只規(guī)定了余額抵押制度，因此下面著重就余額抵押情況下抵押權(quán)競合的實(shí)現(xiàn)的原則進(jìn)行論述。
①依登記原則———抵押權(quán)順位的確定
公示原則是擔(dān)保物權(quán)制度的一項(xiàng)重要的原則，而登記則為抵押權(quán)的最重要的公示的形式。各國民法均對此形式要件作了嚴(yán)格的規(guī)定。我國《擔(dān)保法》第四十一條、第四十三條也分別就抵押權(quán)的登記作了詳細(xì)的規(guī)定，但這兩條的法律意義卻是不同的。我們知道依我國的《擔(dān)保法》對于抵押權(quán)的分類依標(biāo)的物的不同而分為動(dòng)產(chǎn)抵押和不動(dòng)產(chǎn)抵押兩種，而由于不動(dòng)產(chǎn)在物權(quán)制度中的特殊意義，《擔(dān)保法》的第四十一條把不動(dòng)產(chǎn)抵押的登記作為抵押權(quán)的生效要件，即不登記則抵押權(quán)至始不產(chǎn)生效力。而第四十三條之規(guī)定則針對動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)，其意義是不登記不得對抗第三人，即其為抵押權(quán)的對抗要件。因此對于不同的抵押權(quán)競合，登記要件的意義也是不同的。（Ⅰ）在不動(dòng)產(chǎn)抵押時(shí)，依登記原則應(yīng)當(dāng)理解為：登記的抵押權(quán)優(yōu)先于無登記的抵押權(quán)；同為登記的抵押權(quán)依登記日期之先后而決定受償?shù)捻樞颍坏怯浫掌谙嗤撸谄漤樜簧先〉孟嗤瑱?quán)利而比例受償；而如果同一物上各不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)均未登記的，則認(rèn)為其均為普通債權(quán)而無就抵押物價(jià)值優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。《擔(dān)保法》第五十四條基本上也確認(rèn)了以上的原則。（Ⅱ）而動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)的登記原則應(yīng)當(dāng)理解為：多個(gè)動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)有的登記有的沒登記的，其登記的優(yōu)先受償；均為登記的動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)的，登記日期不同時(shí)，日期在前的優(yōu)先受償，日期相同的則比例受償。而各動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)均未登記時(shí)則與不動(dòng)產(chǎn)抵押時(shí)有所不同，依《擔(dān)保法》動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)不依登記為生效要件，即不登記動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)依然成立，只是不得對抗第三人。那么同一動(dòng)產(chǎn)上的多個(gè)抵押權(quán)人是一種什么樣的關(guān)系呢？假設(shè)物主甲與債權(quán)人乙、丙同時(shí)就一動(dòng)產(chǎn)設(shè)定抵押權(quán)，那么就甲、乙之間抵押合同丙為第三人，同理乙為甲、丙之間抵押合同的第三人。即乙之抵押權(quán)不得對抗丙之抵押權(quán)，丙之亦然。那么于抵押物不能同時(shí)滿足乙、丙的全部抵押權(quán)時(shí)，一方之全額實(shí)現(xiàn)必以損害對方利益為前提。而于此時(shí)未登記動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)顯然是不能及于第三人的，即乙、丙之間抵押權(quán)不應(yīng)有對抗對方的權(quán)利。有因于此，兩者權(quán)利即無優(yōu)劣之分，得于同時(shí)受償，即未登記的動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)與同一順序比例受償，而不論成立的先后。即“為貫徹非登記不得對抗之規(guī)定，宜認(rèn)為未登記之?dāng)?shù)動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)處于同一位次。”但在我國現(xiàn)行《擔(dān)保法》第五十四條第㈡款之規(guī)定“未登記的，按照合同生效時(shí)間的先后順序受償”顯與動(dòng)產(chǎn)抵押登記原則的對抗性原則相悖，似有修改的必要。
②順位變更的相對性原則
公示原則解決的是抵押權(quán)效力確定的問題，而順位變更相對性原則所要解決的則是效力確定情況下權(quán)利實(shí)現(xiàn)的順位問題。因此，公示原則是順位變更原則的基礎(chǔ)，只有依公示原則確定了抵押權(quán)的效力問題，于此順位變更原則才有其意義。所謂順位變更，指同一抵押人的數(shù)抵押權(quán)人，將其抵押權(quán)的次序互為交換。而產(chǎn)生抵押權(quán)變更的前提條件是抵押權(quán)人為三人或三人以上；且讓與人與受讓人非同順位或最后兩順位抵押權(quán)人。只有滿足以上的兩個(gè)條件，讓與人與受讓人之間的順位讓與行為才能對第三方抵押權(quán)人產(chǎn)生影響，也只有此時(shí)抵押權(quán)人順位的變更才有產(chǎn)生抵押權(quán)的沖突的可能。依各國的立法以及法理來看，抵押權(quán)順位變更的效力大致分為兩種觀點(diǎn)，一種是絕對效力說，一種是相對效力說⑥。絕對效力說認(rèn)為抵押權(quán)人對于抵押權(quán)的順位擁有獨(dú)立的處置權(quán)，其權(quán)利源至于抵押權(quán)的獨(dú)立性，因此，先順位的抵押權(quán)人與后順位的的抵押權(quán)人一旦達(dá)成讓與的合意，則其順位即發(fā)生絕對的變更互相取代對方的順位的權(quán)利。而對于其他的順位的抵押權(quán)人絕對有效。例如第一與第三順位抵押權(quán)人互相變更順位則第三順位權(quán)利人當(dāng)然取得第一順位人的權(quán)利地位，而對抗其他抵押權(quán)人優(yōu)先受償。而相對說認(rèn)為，兩者的順位變更不應(yīng)當(dāng)損害其他抵押權(quán)人的利益。由于各抵押權(quán)人就抵押物的權(quán)利份額是不同的，如果實(shí)行絕對主義，有可能損害其他人的抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。如上之例，當(dāng)?shù)谌樜坏盅簷?quán)人的債權(quán)顯大于第一順位抵押權(quán)人時(shí)，于其他抵押權(quán)人而言，抵押權(quán)將受到很大損失。基于這樣的考慮，相對主義認(rèn)為順位變更只于當(dāng)事人之間發(fā)生效力，即順位變更之后，雙方在眾抵押權(quán)人之中的順位并不發(fā)生變化，而只在清償時(shí)，就優(yōu)先清償額度內(nèi)在當(dāng)事人之間發(fā)生效力，后順位人只取得前順位人權(quán)利范圍內(nèi)的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。顯然后者的內(nèi)容是較為合理的。在我國將來的《物權(quán)法》立法時(shí)我認(rèn)為也應(yīng)當(dāng)確立順位變更的相對性原則，以更好的保護(hù)當(dāng)事人的利益。
以上就是解決抵押權(quán)沖突的兩個(gè)原則，兩者以公示原則為基礎(chǔ)，而以順位變更相對性原則為補(bǔ)充，兩者相輔相成缺一不可。
2、同一物上異種擔(dān)保物權(quán)的競合
（1）抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)的競合
前文已經(jīng)提到抵押權(quán)是于債務(wù)人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)上設(shè)立的擔(dān)保物權(quán)，而與它不同的是質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物則是動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利，因此兩者的競合并不是在所有情況下都會發(fā)生的，一般只有在標(biāo)的物是動(dòng)產(chǎn)時(shí)，即動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)與動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)才有競合的可能。因此，在論述這個(gè)問題的時(shí)候僅就此種類型而言。
①公示要件完備效力均等原則
正如前文所述，公示原則是物權(quán)制度當(dāng)中最為重要的原則，是解決擔(dān)保物權(quán)競合的情況下最為基本的解決方法。因此在解決異種擔(dān)保物權(quán)競合的時(shí)候，依然需要運(yùn)用這一原則，只是內(nèi)容有所不同。其原因在于不同的擔(dān)保物權(quán)的公示形式、意義存在著差異。具體到抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)的競合的情況下，動(dòng)產(chǎn)抵押的法定公示形式是登記，但其意義僅為對抗第三人的形式要件，而動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)以占有為公示形式，且此要件為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)的生效要件。因此在兩者發(fā)生沖突的時(shí)候，如果動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)人已經(jīng)占有標(biāo)的物則推定其質(zhì)權(quán)得為有效而不論出質(zhì)人有無質(zhì)物之處分權(quán)此為質(zhì)權(quán)的善意取得制度，而動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)人如無登記則認(rèn)為其不具有對抗第三人的效力，因此在這樣的情況下動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)應(yīng)當(dāng)優(yōu)于抵押權(quán)優(yōu)先受償，其原因就在于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)人因占有而使公示要件完備，而動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)人則由于公示要件的瑕疵而不具有對抗的能力。那么兩者均達(dá)到公示要件完備的時(shí)候應(yīng)當(dāng)如何解決呢？依《擔(dān)保法》的解釋第七十九條“同一財(cái)產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時(shí)，抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償。”采取的是抵押權(quán)優(yōu)先原則，這樣的規(guī)定無論是在各國的理論界還是立法來看都可謂獨(dú)一無二，但獨(dú)創(chuàng)不見得就正確，其抵押權(quán)優(yōu)先的觀點(diǎn)另人費(fèi)解。首先，就兩種擔(dān)保物權(quán)而言均依法律規(guī)定完成了公示要件，即都符合物權(quán)法定的原則，兩者在權(quán)利性質(zhì)上不應(yīng)該存在差異。其次，兩者均是為保證一般債權(quán)的實(shí)現(xiàn)而設(shè)立，就其產(chǎn)生原因上不存在優(yōu)劣之分。因此，抵押權(quán)根本沒有優(yōu)于質(zhì)權(quán)優(yōu)先受償?shù)睦碛伞Ｔ诹哄缧窍壬摹段餀?quán)法草案意見稿》第三百三十五條第二款第三項(xiàng)中這樣認(rèn)為“同一財(cái)產(chǎn)上既有抵押權(quán)又有質(zhì)權(quán)的，拍賣、變賣、抵押物的價(jià)款，抵押權(quán)人和質(zhì)權(quán)人按照各自設(shè)定的先后順序受償；順序相同的按照其各自的債權(quán)額的比例受償。”其在解釋的理由當(dāng)中也指出兩者的地位是平等的，無優(yōu)劣之分。
②設(shè)立在先原則的例外———債權(quán)人權(quán)利優(yōu)先原則
所謂設(shè)立在先原則是指，同為已公示抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)，設(shè)立在先的優(yōu)先受償。此為解決擔(dān)保物權(quán)競合的一般原則，但在抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)競合時(shí)卻存在例外。抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)競合在設(shè)立順序上存在兩種類型即先質(zhì)后押和先押后質(zhì)。此時(shí)無論后押還是后質(zhì)，如果均是為抵押人或出質(zhì)人的債權(quán)而在原有權(quán)利后再行設(shè)立的擔(dān)保物權(quán)都應(yīng)依設(shè)立在先原則而在先設(shè)立的抵押權(quán)或質(zhì)權(quán)后受償。但是如果質(zhì)權(quán)人或抵押權(quán)人經(jīng)出質(zhì)人或抵押人同意為擔(dān)保自己的債務(wù)，就標(biāo)的物再行設(shè)立抵押權(quán)或質(zhì)權(quán)時(shí)則不能適用設(shè)立在先原則。其理由是，如果適用設(shè)立在先原則，質(zhì)權(quán)人或抵押權(quán)人的債權(quán)人的擔(dān)保物權(quán)將劣于其債務(wù)人對標(biāo)的物的優(yōu)先受償權(quán)，其債權(quán)的擔(dān)保則形同虛設(shè)，于擔(dān)保物權(quán)保護(hù)債權(quán)人利益的宗旨相悖，這顯然是不合理的。此即所謂債務(wù)人的權(quán)利不應(yīng)優(yōu)于債權(quán)人的權(quán)利。因此于此時(shí)后設(shè)立的擔(dān)保物權(quán)應(yīng)優(yōu)于先設(shè)立的質(zhì)權(quán)或抵押權(quán)優(yōu)先受償，這就是設(shè)立優(yōu)先原則的例外。《擔(dān)保法》解釋第九十四條“質(zhì)權(quán)人在質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，為擔(dān)保自己的債務(wù)，經(jīng)出質(zhì)人同意，以其所占有的質(zhì)物為第三人設(shè)定質(zhì)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在原質(zhì)權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)范圍之內(nèi)，超過的部分不具有優(yōu)先受償?shù)男ЯΑ＾D(zhuǎn)質(zhì)權(quán)的效力優(yōu)于原質(zhì)權(quán)。”僅就轉(zhuǎn)質(zhì)作出了相應(yīng)的規(guī)定，而對其他類型沒有規(guī)定。
（2）質(zhì)權(quán)和留置權(quán)的競合
在一般情況下動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)與留置權(quán)一般不會在同一個(gè)在債務(wù)人與數(shù)個(gè)債權(quán)人之間發(fā)生。因?yàn)槿绻瘸闪⒁粋€(gè)留置權(quán)，物之所有人將無法向質(zhì)權(quán)人交付質(zhì)物；而先設(shè)立質(zhì)權(quán)，則出質(zhì)人已不占有標(biāo)的物，自然沒有支配物的可能當(dāng)然也不會因他引起產(chǎn)生留置的法律行為的可能。因此，只有在權(quán)利質(zhì)押時(shí)才有可能使質(zhì)權(quán)與留置權(quán)同時(shí)指向同一個(gè)債務(wù)人。而大部分的質(zhì)權(quán)與留置權(quán)的競合都是由于留置權(quán)人或質(zhì)權(quán)人的行為而產(chǎn)生的例如質(zhì)權(quán)人交由第三人加工質(zhì)物，質(zhì)物被加工人留置的情況；以及留置權(quán)人為擔(dān)保自身債務(wù)出質(zhì)留置物的情況，都會產(chǎn)生兩者的權(quán)利競合。那么對于以上的情況應(yīng)當(dāng)如何解決呢？
①法定擔(dān)保物權(quán)優(yōu)先原則
此原則適用于權(quán)利質(zhì)權(quán)與留置權(quán)的競合的情形，即只適用于質(zhì)權(quán)、留置權(quán)同指向一個(gè)債務(wù)人的時(shí)候。我們知道物權(quán)制度的除公示原則外，另一個(gè)重要的原則就是法定原則是指物權(quán)的設(shè)定，形式，內(nèi)容均由法律直接規(guī)定，當(dāng)事人不得任意創(chuàng)設(shè)，而法定擔(dān)保物權(quán)的法定是指擔(dān)保物權(quán)的適用該擔(dān)保物權(quán)的債權(quán)項(xiàng)目的法定。即此種擔(dān)保物權(quán)的設(shè)置原因亦由法律規(guī)定而不得當(dāng)事人的自治，是一種嚴(yán)格意義的法定原則，其中最為常見的就是留置權(quán)。而設(shè)定這種擔(dān)保物權(quán)的債權(quán)項(xiàng)目一般都是這些項(xiàng)目的債權(quán)較之其他債權(quán)，債權(quán)人不獲給付滿足的危險(xiǎn)更大，因此，法律往往直接規(guī)定符合條件的債權(quán)項(xiàng)目能夠自動(dòng)就債權(quán)的相關(guān)財(cái)產(chǎn)取得擔(dān)保物權(quán)；另外，如留置權(quán)相較質(zhì)權(quán)、抵押權(quán)，不具有物上代位性，從而也決定了它實(shí)現(xiàn)權(quán)利的有限性。因此通過對立法本意、以及保護(hù)特別債權(quán)的考慮，法定擔(dān)保物權(quán)應(yīng)當(dāng)優(yōu)于意定擔(dān)保物權(quán)優(yōu)先受償。但有時(shí)，權(quán)利質(zhì)押權(quán)人常常依票據(jù)行為的無因性作為抗辯理由要求留置權(quán)人實(shí)現(xiàn)其票據(jù)權(quán)利，對于此如何解決呢？我認(rèn)為，質(zhì)權(quán)人基于票據(jù)而取得了物之所有人的地位，但是質(zhì)權(quán)人的權(quán)利取得于出質(zhì)人，因權(quán)利出讓人不得出讓大于自身的權(quán)利于受讓人，因而，留置權(quán)人對于物質(zhì)人就留置物的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利同時(shí)及于質(zhì)權(quán)人，即留置權(quán)人對留置物的約束同樣及于被留置人的權(quán)利受讓人（權(quán)利質(zhì)權(quán)人）。所以，此時(shí)質(zhì)權(quán)人不得主張票據(jù)行為無因性而對抗留置權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)。
②設(shè)立在先原則的例外———債權(quán)人權(quán)利優(yōu)先原則
此原則適用于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)、留置權(quán)指向非同一債務(wù)人的情況，理由已經(jīng)在抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)競合時(shí)論述過，在這里將不在贅述。即于此時(shí)，后設(shè)立擔(dān)保物權(quán)優(yōu)先受償。
（3）抵押權(quán)與留置權(quán)的競合
兩者的競合僅在動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)相競合的情況，又由于動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)以登記為公示形式，第三人不可能于留置權(quán)人手中善意取得抵押權(quán)，即留置權(quán)人不可能就留置物為自己的債務(wù)提供抵押。因此，這種情況只要適用法定擔(dān)保物權(quán)優(yōu)于意定擔(dān)保物權(quán)原則即可，即兩者競合時(shí)，留置權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)優(yōu)先受償。《〈擔(dān)保法〉解釋》第七十九條第二款“同一財(cái)產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)并存時(shí)，留置權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。”亦作了同樣的規(guī)定。
總結(jié)對以上四種擔(dān)保物權(quán)競合類型的論述，對于此類問題的解決原則可以概括為以下幾點(diǎn)：
1、依登記原則2、順位變更的相對性原則3、設(shè)定在先原則4、公示要件完備效力均等原則5、債權(quán)人權(quán)利優(yōu)先原則6、法定擔(dān)保物權(quán)優(yōu)先原則
三、優(yōu)先權(quán)與擔(dān)保物權(quán)競合的實(shí)現(xiàn)
優(yōu)先權(quán)作為一種法定的特別債權(quán)，是區(qū)別于擔(dān)保物權(quán)而獨(dú)立存在的一項(xiàng)準(zhǔn)物權(quán)制度。在我國立法中，沒有優(yōu)先權(quán)的專門性法律規(guī)定，而只是散見于各部門法中。例如，《海商法》中船舶優(yōu)先權(quán)制度，《合同法》中不動(dòng)產(chǎn)工程承包人的優(yōu)先受償制度等。與此同時(shí)關(guān)于優(yōu)先權(quán)與擔(dān)保物權(quán)的競合的實(shí)現(xiàn)問題亦有相關(guān)的規(guī)定，如在《海商法》中第二十五條之規(guī)定：“船舶優(yōu)先權(quán)先于船舶留置權(quán)受償，而船舶抵押權(quán)后于船舶留置權(quán)受償。”因此可以看出作為船舶這一特定財(cái)產(chǎn)，優(yōu)先權(quán)優(yōu)于擔(dān)保物權(quán)而實(shí)現(xiàn)。
那么是不是在所有情況下優(yōu)先權(quán)均優(yōu)于擔(dān)保物權(quán)呢？首先來看一下《破產(chǎn)法》第三十七條第二款的關(guān)于優(yōu)先權(quán)的規(guī)定中，規(guī)定優(yōu)先權(quán)所及于的財(cái)產(chǎn)只能是破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，而依《破產(chǎn)法》的定義，"已作為擔(dān)保物的財(cái)產(chǎn)不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)”也就是說優(yōu)先權(quán)只能于擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)后的剩余財(cái)產(chǎn)部分行使優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。我想立法作出這樣的規(guī)定主要出于兩個(gè)方面的理由：一方面是為了保護(hù)國家正常的經(jīng)濟(jì)秩序和法律的尊嚴(yán)。擔(dān)保物權(quán)人與破產(chǎn)人依法成立擔(dān)保法律關(guān)系，無論從立法的目的和當(dāng)事人的意志自治，都是為了保證交易安全，法律應(yīng)當(dāng)維護(hù)當(dāng)事人的合法利益。如果在破產(chǎn)人破產(chǎn)時(shí)規(guī)定優(yōu)先權(quán)優(yōu)先于擔(dān)保物權(quán)，則擔(dān)保物權(quán)對于擔(dān)保權(quán)人而言很可能形同虛設(shè)，而無法實(shí)現(xiàn)。這樣就會從根本上動(dòng)搖擔(dān)保物權(quán)人對于擔(dān)保制度的信任，而且于此時(shí)如果不能保護(hù)擔(dān)保物權(quán)人的擔(dān)保物權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的話，則可能造成一家破產(chǎn)，株連多家的情況。此于優(yōu)化社會資源，鼓勵(lì)交易，保護(hù)交易安全的初衷是背道而馳的。另一方面，如果優(yōu)先權(quán)及于全部財(cái)產(chǎn)的話，則會出現(xiàn)下面的情況。即優(yōu)先權(quán)先于設(shè)有擔(dān)保物權(quán)的標(biāo)的物上優(yōu)先受償，而使此項(xiàng)擔(dān)保物權(quán)淪為普通債權(quán)，而只能于其他債權(quán)人比例受償。之后的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)又會在優(yōu)先權(quán)不能在擔(dān)保物上完全實(shí)現(xiàn)時(shí)，再優(yōu)先受償剩余部分的財(cái)產(chǎn)。這樣一來，無論是原有的擔(dān)保物權(quán)人還是普通債權(quán)人的利益將都會受到侵害。這樣一來就會在極大保護(hù)優(yōu)先權(quán)所保護(hù)的特殊主體的同時(shí)，使大多數(shù)的交易主體受到不同程度的犧牲，這樣的結(jié)果顯然超出了優(yōu)先權(quán)保護(hù)的必要限度，實(shí)際上是對其它債權(quán)人的歧視待遇。
綜上可以看出，優(yōu)先權(quán)的優(yōu)先性應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格的限定在特定（法定）財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)得以優(yōu)先于擔(dān)保物權(quán)和某些公權(quán)力，而不能任意的優(yōu)先于特定（法定）財(cái)產(chǎn)之外的財(cái)產(chǎn)上設(shè)立的擔(dān)保物權(quán)，也就是說在這部分財(cái)產(chǎn)上，擔(dān)保物權(quán)應(yīng)當(dāng)優(yōu)先于優(yōu)先權(quán)得到清償。
作者：馬江
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⑥同①
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