發布時間：2023-01-18 21:16:00
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的農業信貸制度論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
新疆是我國的農業大省，三農問題的解決，對于新疆長期穩定發展至關重要。目前，新疆農村經濟發展的最大瓶頸是資金問題，因此有必要完善農村金融市場，促進小額信貸發展。通過博弈論分析，得出農業保險能夠提高信貸機構開展小額信貸的積極性，緩解農民“貸款難”的問題，這對于促進新疆新農村建設具有積極的意義。
關鍵詞：
小額信貸；農業保險；農村金融市場
一、新疆近年來小額農貸的發放情況
新疆農業發展最大的障礙是資金問題，小額信貸能否持續發展，關系到新疆三農問題的解決。就全國而言，國有大型商業銀行由于農村支行經營成本過高等原因退出農村金融市場，因此農村信用社成為縣域地區小額信貸投放主體，2005年以來新疆農村基本形成了以農信社為主體的農村金融服務體系[1]。新疆小額信貸始于2001年，農村信用社是發放小額信貸的主要機構。2007年的一項新疆農村信用社聯合社和中國銀監會的調研數據表明，新疆農村信用社有1085家機構網點開辦小額信貸業務，農村信用社小額信貸年均累放額已由1999年的27億元增至140億元，年均增長率為26%[2]；2012年全區農村信用社累計投放各項貸款1382.24億元，同比增加196.5億元；小額信用貸款102.32億元，較年初增加31.55億元，增長44.58%；農戶聯保貸款190.79億元，較年初增加32.69億元，增長20.68%[3]。截至2013年11月末，新疆農村信用社各項貸款余額1440.58億元，較年初增加265.75億元，增幅22.62%；其中，涉農貸款余額1025.5億元，較年初增加219.55億元，增幅27.24%，占各項貸款余額的71.21%，為農業增效、農民增收提供了有力的金融保障[4]。雖然新疆農信社的小額信貸規模越來越大，但是根據一項面向新疆農戶金融需求調查顯示，新疆有79.4%的農戶有借貸需求。因此，就新疆農村小額信貸的需求而言，農信社依然不能完全滿足農戶的小額信貸需求。
二、小額信貸引入農業保險對于緩解農戶“貸款難”的博弈分析
（一）農村小額信貸中的信用博弈分析
農村小額信貸信用博弈的參與人為信貸機構與借款人（即農戶），二者均滿足理性人假設。因為農戶從事農業生產，缺少資金，所以只要貸款利率合適，農戶一定會選擇借款。因此雙方博弈中，假設信貸機構有貸款與不貸款兩種策略選擇（貸款，不貸款），農戶有還款與不還款兩種策略選擇（還款，不還款），農戶借款金額為M，借款利息為r，信貸機構的收益為X，設農戶貸款后用于生產的收益為N，其中X=M（1+r），則小額信貸中的信用博弈模型。當信貸機構選擇貸款策略時，若農戶選擇還款策略，則信貸機構收益為X=M（1+r），農戶的收益為N；當信貸機構選擇貸款策略，而農戶選擇不還款策略時，農戶的收益為N，信貸機構由于不能收回貸款，則損失所貸金額M；當信貸機構選擇不貸款策略時，農戶選擇還款策略，則信貸機構會損失本來可以貸款給農戶的利息收入，農戶也因得不到貸款，損失了本來可以用貸款資金從事生產所得的收入N；若信貸機構選擇不貸款策略，農戶選擇不還款策略，則雙方的收益均為0。因此，從上述博弈來看，只有當信貸機構選擇貸款策略，而農戶選擇還款策略時，才能達到雙方效益最大化。但農戶如果首先考慮的是自身利益最大化，會選擇不還款策略，那么信貸機構之后必然選擇不貸款，結果雙方終止合作，結果造成信貸機構的“惜貸”現象。
（二）農業保險參與后緩解農戶“貸款難”的理論分析
假設農戶購買農業保險，如果信貸機構通過代辦農業保險收取的中間費用為z；農戶貸款從事農業生產，發生風險事故后保險公司給信貸機構的賠償額為b；農戶貸款經營后，有能力還款的概率為q，若此時信貸機構的貸款利率不變任然為r。則此時信貸機構的期望收益為T2，T2=M（1+r）q+（1-q）（b-M）+z。同時可知農戶沒有購買農業保險時信貸機構的期望收益T1，T1=M（1+r）q-（1-q）M，現對T1與T2進行比較，T2-T1=（1-q）b+z。由于q在區間[0，1]之間，發生風險事故后保險公司給信貸機構的賠償額b>0，信貸機構收取的中間費用z>0。因此，T2-T1=（1-q）b+z≥0。說明農戶購買小額保險后，信貸機構的期望收益提高了，因而提高了信貸機構貸款的積極性，在一定程度上緩解農戶的“貸款難”問題。
三、基于農村保險引入模式，完善新疆小額農貸的措施
小額信貸與農業保險是現代金融的重要組成部分，農村經濟的發展，迫切需要金融的大力支持。小額信貸引入農業保險機制，符合我國農村經濟的發展要求。新疆是我國的農業大省，也是我國少數民族最多的一個省份，新疆農村地區的發展有利于加強各民族團結。小額信貸與農業保險結合，對于完善新疆農村金融市場，促進新疆農村經濟發展，縮小城鄉差距有著重要的意義。新疆農村小額信貸引入農業保險這一模式經歷了數年的發展，積累了不少的經驗，但仍有很多需要完善的地方。第一，政府作為農戶、保險公司、信貸機構三方的協調者，需要強化政策上的支持，給予開辦農業信貸與保險的信貸機構和保險公司更大的稅收優惠。第二，以政府為主導，建立完善巨災保險保障機制以及再保險制度。巨災對農業生產所造成的損失是毀滅性的，一般商業保險公司無法承受如此巨大的賠償責任，因此要以政府為主導，建立完善巨災保險保障機制，同時需要建立再保險制度，減輕和分散保險公司農業保險的風險，提高農業保險的供給率。第三，需建立信貸機構與保險公司風險共擔制度，促使信貸機構風險與收益趨于平衡，促進農村金融資源有效配置。第四，完善監管制度，增強新疆農業信貸與農業保險協同發展穩定性。第五，加強信用體系建設。政府應大力弘揚社會誠信意識，規范社會信用行為，信貸機構與保險公司通過信用評價體系共享等方式，強化農戶信用在農村信貸和保險中的基礎性作用。
作者：謝澤林 永春芳 單位：新疆農業大學經濟與貿易學院
參考文獻：
[1]徐琪疆.新疆農戶小額貸款發展問題研究[D].呼和浩特：新疆財經大學碩士學位論文，2007.
[2]康馨方.新疆農戶小額信貸需求研究———以瑪納斯縣為例[D].呼和浩特：新疆農業學碩士學位論文，2013.
論文摘要:分析了現行金融制度對農業產業化發展的制約,指出,要根據農業產業化的特點和金融需求,構建新型農村金融體系;要擴大直接融資渠道,培育農村資本市場,加快推進農村利率市場化進程,解決農村信貸資金的外流,健全金融中介服務機構,為農業中小企業融資提供擔保服務;要創新農地擔保制度,解決農業中小企業貸款抵押難問題;要放開民間借貸,加快農村征信工作進程,為農業產業化的持續發展營造良好的信用環境;要創新監管制度和模式,對農村金融機構實行差別監管。
黨的十七大報告提出“堅持把發展現代農業、繁榮農村經濟作為首要任務”。而發展現代農業的基礎,必須實現農業的產業化經營。我國的農業產業化經過十多年的發展,其總體水平還處在初級階段,發展中面臨著很多問題,其中最主要的就是信貸資金和金融服務缺失的問題。本文在認真剖析現行金融制度對農業產業化發展的制約的同時,從現代金融發展理論和功能視角出發,提出了金融支持農業產業化發展的對策和建議。
一、現行金融制度對農業產業化發展的制約
(一)農村金融體系不完善,農業產業化的發展缺乏金融扶持
從產業經濟和金融經濟相關聯的角度來看不同的產業性質決定不同金融機構的滋生和發展…。我國目前農業的生產特點和農業產業化發展水平,迫切需要與此產業性質相對應的金融機構產生,農村信貸資金和金融服務要素的缺失,恰恰是農村金融機構缺失的充分體現。我國農村金融體制雖然經過十多年的改革和創新,也取得了一定的成績,但是與農村經濟發展特別是農業產業化的快速發展不相適應。從現行農村金融機構來看,其市場定位雖然是為“三農”服務的,但從貸款的額度、期限和服務方式上很難滿足農業產業化發展的需要 ,更不用說需要大量資金支撐的農業開發和農村基礎設施建設等項目的發展。同時 ,對農業產業化發展一直處于主導地位的國有商業銀行,深化改革后調整了其發展戰略,在縣域及農村的分支機構向中心城市收縮,信貸業務向大中城市傾 斜。據統計,4家 國有商業銀行從1998年開始至今 ,共撤并 3.1萬個縣及縣以下機構,上收了貸款權限,縣域網點功能萎縮。
(二)農業產業化發展的融資特別是直接融資制度缺失
盡管我國資本市場發展較快,但農村直接融資所占比重很小,間接融資仍然占主導地位。一是股權融資渠道狹窄,占比較低。我國較嚴厲的企業股票上市條件,只對大型企業特別是國有大型企業上市有利,導致金融供給結構與需求結構嚴重不對稱。據有關部門統計,在中國農村經濟發展和農民收人增長中發揮重要作用的農業產業化國家龍頭企業,上市的僅有 10%,絕大多數國家龍頭企業資金供給主要依靠間接融資。二是債務融資渠道單一。在中國債券市場發展嚴重滯后的情況下,長期以來以中小企業為主體的農村企業,外部融資的主要渠道是債務融資,而債務融資的90%以上來源于銀行。在不能獲取信貸資金支持的情況下,農村中小企業就不得不以非正規金融形式融資,造成企業成本上升,影響了其發展。
(三)農村金融利率市場改革緩慢,致使大量信貸資金從農村流出
農村經濟因受自然風險與市場風險的影晌,生產效果和經營效益存在著較大的不穩定性和難估測性;農業實行產業化經營出現的眾多中小企業,分布廣泛,監測、管理成本相對較高。因此,金融機構投到農村的信貸資金,必須獲得與其風險監管相對應的回報,但是由于我國利率市場改革步伐緩慢,國家對利率的控制較嚴,投向農村的信貸利率,不能覆蓋整個風險,不僅國有商業銀行不愿發放貸款,而且農村金融機構發放的貸款也經常出現非農化的現象。據統計,從2000年至200年9年間我國農村資金金融系統外流量累計高達27 344億元,且每年呈遞增趨勢。
(四)金融中介組織不到位,使眾多中小企業缺少擔保服務
我國銀行業的改革,不但使金融體制發生了重大變化,而且日常經營管理也更加嚴格、規范和有序。源于民間資本興建起來的農業中小企業發展過程中達不到銀行貸款所要求的條件,加之縣域范圍內基本沒有為中小企業融資提供服務的擔保公司、信托公司或者租賃公司等金融中介服務機構,中小企業在急需信貸資金支持時,由于沒有相應的中介機構為其提供擔保服務,不能獲得足夠的資金支持,只能依靠自身力量來發展,喪失了很多發展機會,企業在緩慢發展中求增長求生存,很難取得規模效益。
(五)集體土地產權制度與抵押擔保制度的矛盾,使農業企業有資產而無法抵押
廠房抵押是當前銀行信貸通用的一種擔保形式,也是金融機構防范風險的重要途徑。《擔保法》明確規定:“鄉(鎮)、村企業的土地使用權不得單獨抵押。以鄉(鎮)、村企業的廠房等建筑物抵押的,其占用范圍內的土地使用權同時抵押”;“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權不得抵押”。但大多數農業企業建在鄉鎮或村組,廠房用地多是集體用地、宅基用地,由于集體土地所有權主體在法律上的模糊,造成在實際工作中集體土地所有權很難確定,這種房屋所有權與宅基地使用權在抵押上的錯位,已成為眾多農業企業難融資、金融機構難變現、擔保機構難擔保的“死結”。
(六)民間融資長期得不到政府的承認與支持,削弱了民間資金對農業產業化發展的促進作用
民間借貸自古有之,特別是在我國廣大農村地區更是普遍存在。改革開放以來,我國經濟持續、快速發展,使民間積累了大量的財富;同時農業企業的興起和發展,也需要大量資金的支持。在銀行信貸資金缺位的情況下,民間借貸起到了很好的補充作用,在一定程度上促進了農業產業化的發展。據統計,目前我國農村地區通過民間借貸的融資高達 8 000億元至 14 000億元。民間借貸雖然有發展的必然性,也有存在的必要性,但是在歷次金融改革中都沒有受到足夠的重視,地位得不到認可、發展得不到支持,致使農村金融市場出現了“有資金的不能發放、需求資金的又得不到資金”的困境。
(七)農村信用體系不健全,農業企業信用等級普遍較低
我國金融機構的征信工作不完善,全國統一的征信系統還不普及,不用說是在農村,就是在城市對貸款客戶的認定也有困難。由于廣大農村地區征信工作開展得較晚,對貸款客戶資料的收集存在不少困難,目前農村的各類企業法人和農民的信用檔案沒有真正建立起來,而少有的中介機構服務又不規范,信息經常失真,使得農村企業信用等級普遍不高,難以得到銀行的支持。再加上當前農村逃廢債務的現象時有發生,法律“白條”增多,金融勝訴案件執行不到位,兌現的資金甚至不足以彌補維權的成本開支,使得銀行在涉農貸款的發放上更加謹小慎微,不利于農業產業化的發展。
(八)統一的金融監管制度,削弱了農村金融服務的效能
農村金融天然具有較高風險,其服務對象是我國的弱勢產業(農業)、弱勢群體(農民)、弱勢區域(農村)。在當前我國尚未全面建立農業保險體系的情況下,農村合作金融機構面臨的信用風險更高于其他商業銀行,但是金融監管部門在制定監管指標和進行日常監管工作時,大多數還是實行統一的監管制度和辦法,沒有考慮農業經營成本高、收益低、風險大的行業特征,區別情況,分類對待。
二、金融支持農業產業化發展的對策
(一)根據農業產業化的特點和金融需求,構建新型農村金融體系
我國農業產業化發展具有較強的地域性和層次性,各種需求主體對金融服務的需求也表現出較強的多樣性。因此,在構建新型農村金融體系時,應從功能視角出發,以有利于農業產業化發展為標準,逐步開放農村金融市場,健全和完善農村合作金融機構、政策性銀行、郵政儲蓄銀行、中小企業銀行、村鎮銀行、小額貸款公司、借貸組織等多種形式并存、功能互補、協調運轉的機制,打破和消除壟斷格局,真正形成基于競爭效率的多元化農村金融組織體系。國有商業銀行要把在縣域經營的重點放在農村新的經濟增長點——農業產業化發展上,根據農業產業化發展的實際需求,不斷創新信貸產品種類,積極拓展金融服務方式,擴大金融服務領域,在推動現代農業發展的同時,不斷壯大自身實力。
(二)擴大直接融資渠道,培育農村資本市場
由于種種原因,中國資本市場發育較晚,農業運用資本市場又更為滯后。農業的產業化和現代化,是一個資金大量投入的過程,也是一個資產負債結構不斷優化的過程。要提高農業的國際競爭力,必須依靠資本市場、培育和發展資本市場。一是深化農業產業化國家龍頭企業產權制度改革,建立現代企業制度,組建規范的股份有限公司,實行股份制運作;二是制定優惠政策,鼓勵農業產業化國家龍頭企業進入證券市場,充分發揮股票、債券等金融工具直接在證券市場上為涉農公司融資的作用,為農業產業化的發展提供持久的動力。
(三)加快推進農村利率市場化進程,解決農村信貸資金外流問題
風險不同,要求的收益也不同,這是經濟學的基本原理。農村金融服務的對象是分散、小額、風險狀況各異的眾多農戶和農村企業,客觀上要求農村金融機構有足夠的利率自主權對不同的客戶收取不同的利率,從而減少風險、增加收益。金融市場利率放開后,農村地區資金價格一般會呈現出較高的水平,不僅能有效地動員農村地區的資源、調動農村居民進行貨幣積累的積極性,而且能夠極大地吸引非農資金流人、擴大資金供應。同時,資金將會更為有效地使用,從質和量兩個方面保證農業產業化投資的順利進行。
(四)健全金融中介服務機構,為農業中小企業融資提供擔保服務
國外經驗證明,中小企業因受自身條件限制達不到銀行貸款所規定的條件時,完善的金融中介服務便是解決中小企業融資難的有效途徑。因此,應由政府出面或者出政策,成立各種類型的擔保公司,為產品有訂單、經營有效益的中小農業企業貸款提供信用擔保,同時積極推動民營資本參與組建擔保公司,拓寬擔保公司資本金的來源;發展信托業務,通過為農業企業發行各種信托產品籌集發展生產所需資金;大力興辦金融租賃公司積極發展金融租賃業務,為農業企業發展壯大提供租賃服務。
論文關鍵詞：縣級財政，支農投入
農業的重要性及其特殊性決定了政府必須對農業予以支持與保護，財政對農業投入是建設現代農業、強化農業基礎的迫切需要,財政投入對農業的發展具有長期深遠影響。本文立足圍繞赤壁市財政支農投入現狀，著眼于全市財政支農投入規模和結構的現實分析，就建立完善財政支農投入穩定增長機制，提高支農投入的資金使用效率進行相關分析與思考。
一、對赤壁市財政支農投入規模的基本判斷
我們可以通過財政支農投入比例的縱向變化以及與周邊相關縣(市、區)的橫向比較，來判斷赤壁市財政支農投入規模的情況。
1、從縱向比較，赤壁市財政支農資金的投入總量呈上升之勢。近些年，赤壁市財政部門努力加大支農力度,農村面貌正在發生翻天覆地的變化，農業經濟得到了較大發展,農民人均收入逐年遞增。“九五”、“十五”時期以及2008年、2009年至今，全市財政支農投入呈增長之勢。預算內財政支農投入占財政總支出的比例從“九五”期間的5.3％增加到2010年的10.7％，農投入絕對值從“九五”期間的924萬元增加到2010年18026萬元，支農投入增長率從2008年的12.4%提高到2010年度的24.1%。所以，從“九五”、“十五”和2008年至2010年預算內財政支農投入占財政總支出比重與預算內支農支出比上年的增長率兩個指標來看，赤壁市的財政支農投入處于逐年遞增的態勢。
2、從橫向與其他周邊縣（市、區）比，赤壁市預算內支農支出占財政總支出的比重偏小。我們選擇了周邊具有較強可比性的咸安、崇陽、通城、通山四縣（市、區），進行了支農投入規模的橫向比較。以2007～2010年四年為例，這四年赤壁市預算內支農投入占財政總支出的比重分別為10.2％、10.4％、10.6％和11.5%農業論文農業論文農業論文，而四縣（市、區）平均比重達到了12.2%、12.5%、12.2%和12.8%。由此可見，赤壁市預算內支農投入的規模偏小。
3、從財政支農投入傾斜指數判斷，赤壁市農業仍處在貢獻地位。財政支農投入傾斜指數＝（財政支農投入/財政總支出）/（農業生產總值/國民生產總值）是衡量財政支農投入和農業產值貢獻程度的一項重要指標，如果財政支農投入傾斜指數越高，說明農業獲得的財政投入支持越大。傾斜指數為1，表明農業獲得了與農業產值地位平等的財政支持度。根據上述公式計算，赤壁市2006～2010年五年財政支農投入傾斜指數分別為0.53、0.57、0.63、0.64和0.69。財政支農投入傾斜指數呈逐年上升的變化，首先表明了政府對三農的支持力度在進一步加強，其次表明了赤壁市的農業經濟還沒有獲得與其在國民經濟中貢獻相等的地位，仍處在貢獻地位，工業反哺農業、城市支持農村的任務還任重而道遠。
通過對赤壁市支農投入規模的橫向和縱向比較，以及近幾年的財政支農投入傾斜指數變化，表明赤壁市的財政支農投入規模和投入能力處在一個穩步上升的階段中國知網論文數據庫核心期刊目錄中國知網論文數據庫。隨著傳統農業向現代農業的發展過渡，赤壁市財政對農業的扶持由原來單一的農業發展項目拓展到支持農業結構調整、增加農民收入、農村生態環境保護等各個領域，因此，盡管赤壁市財政對農業的投入絕對規模有所擴大，但經濟發展水平所決定的支農投入能力的有限性與新農村發展的巨大需要之間還存在較大缺口，在財政支農投入規模逐步提升的基礎上，如何提高財政支農投入資金的結構效率，提升財政支農支出和農業生產發展的密切度，是我們建立完善現代財政支農投入機制的關鍵所在。
二、赤壁市財政支農投入結構存在的主要問題
近年來，赤壁市財政對“三農”投入的總量增長迅速，但市本級財政支農投入結構仍不盡合理。
1、農口系統事業費支出比例偏高。農林水利氣象事業基本支出，主要是維持農口事業單位的“吃飯”問題。從赤壁市近幾年財政農口事業費支出比例的變化看，盡管財政支出中農口單位基本支出比重有所下降，但是各年度農口單位基本支出仍處在一個較高的水平，如2009年、2010年財政支出中的農口單位基本支出占農口部門預算總支出的比例分別達到了51％和48％，過高的農口單位基本支出，對農業生產的直接作用甚小。
2、農村基礎建設投入不平衡。從赤壁市近幾年財政支農投入的實際看，對農村的基礎建設投入都占財政支農支出的較大比例，如2008年對農村的基礎建設投入達6530萬元，占財政支農項目總支出的65％；2009年投入農村基礎建設投入6791萬元，占財政支農項目總支出的57％；2010年投入7280萬元，占財政支農項目總支出的67%。但這些支出中用于大中型的帶有社會性的水利、交通等全社會普遍受益的項目投入比重較大，而對一些農民直接受益農業論文農業論文農業論文，可以真正用于改善農業生產生活條件，關系農業和農村發展全局的基礎性、戰略性、公益性項目，如動植物防疫設施建設、農業品種改良、農田水利以及節水灌溉等中小型基礎設施建設投入所占比重較小，缺乏足夠的投入保障。
3、農業科技、農民教育培訓投入較低。農業科技投入是農業投入的重要
摘要內容。據統計，農村教育投入每增加1元，就可以使農業產值增加8.43元。當前赤壁市對農民教育培訓的投入力度也明顯不夠，2009年這塊投入只占財政支農總投入的0.65％。
三、赤壁市財政支農投入穩定增長的對策與建議
根據赤壁市經濟發展的總體水平，按照農業效益和可持續發展并重的原則，建立財政支農資金穩定增長機制，進一步加大財政投入、統籌兼顧、合理配置，不斷優化財政支農投入的規模結構，確保農業結構戰略性調整，穩定和提高農業綜合生產能力，增加農民收入目標的有效實現。
1、加大投入，確保財政支農資金的穩定增長。一是確保預算內支農資金穩步增長。堅決貫徹“多予少取放活”的方針，切實按照中央提出的“三個高于”和“三個主要”的要求，進一步調整財政分配政策，在穩定現有各項農業投入的基礎上，將新增財政支出和固定資產投資向“三農”傾斜，努力增加預算內支農資金，確保預算內支農支出按法定比例增長。二是廣辟途徑，拓寬財政支農資金的籌資渠道。在加大財政預算內對“三農”投入力度的同時，不斷開拓新的穩定的支農資金籌措渠道，努力做到支農投入多渠道，資金來源多源化。一是加大政府性基金籌集力度。加強水利資金、土地開發資金、水資源費等預算外資金的征收管理。二是確保土地出讓金的支農支出。列入土地開發成本的耕地開墾費、補充耕地成本回收款、農業土地開發出讓金地方財政留成部分和省返回的新增建設用地有償使用費用于支農支出；從安排給經濟開發區、中心鎮、城市防洪工程、工業功能區及鄉鎮的土地出讓凈收益中提取8%用于全市新農村建設；大幅提高國有土地有償使用凈收入用于支農支出的比例；耕地占用稅征收標準提高后，新增地方財政留成部分用于支農支出。三是積極爭取上級資金。進一步充實和完善農業項目庫，以優勢項目爭取省、咸寧市財政在農業基礎設施建設、農業綜合開發，以及其他各項支農專項資金上對全市新農村建設的支持。
2、科學安排，合理調整財政支農投入結構。合理配置農業投入，正確處理好生產性與非生產性投入的比例、產業之間的投入比例、長期投入和短期投入的比例關系，使有限的資金發揮最大的經濟效益和社會效益。一是制定完善促進農業生產發展的各項補貼政策。積極改進補貼方式，加大對農業生產環節的補貼，增強農產品政策性補貼轉作直接補貼資本的能力，提高財政支農投入與農業生產的聯系密度。要把農產品政策性補貼一部分轉投到改善農業生產條件和農業科技上去，進一步擴大良種補貼、農機具購置補貼的范圍和規模農業論文農業論文農業論文，增強農業生產能力。在補貼對象和補貼重點的選擇上，目前除重點補貼糧食生產者外，還需注重對農業保險的補貼，支持建立農業災害保障機制。二是適當穩步減少農業事業費支出。在現有財政支農投入水平下，按照存量適度調整、增量重點傾斜的原則，進一步壓縮財政支出存量中的一般性支出，根據各個農口單位的實際情況，努力創新體制機制，開源節流，騰出財力用于增加“三農”投入。三是加大農業基本建設投資力度。合理調整農、林、水等投入比例，增加對農業基礎設施和生態環境建設的投入，農業基本建設投資占本級基本建設投資總額的比重達到30%以上。結合農業綜合開發工程，重點支持與農業生產、農民增收關系密切的中低產田改造、中小型農田水利設施建設、優勢特色農產品生產配套機械、鄉村道路、山間林道等農業基礎設施建設，不斷增強農業生產能力，提高農業生產效率。四是增加農業科研和推廣、質量安全和檢驗檢測、農產品流通設施、農民培訓等方面的投入。科技投入是解決“三農”問題的關鍵，也是推動農業發展的持續動力中國知網論文數據庫核心期刊目錄中國知網論文數據庫。要進一步加大對農業科技推廣項目及服務體系建設的投入，財政對農業科技三項費用的投入比例要提到財政支農投入總額的2％以上；加大對種子工程、動植物保護體系建設的投入，加快品種引進和改良；加大對農業社會化服務體系、農產品市場信息體系的投入，提高農業社會化、信息化服務水平；加大對農產品認證體系、檢驗檢測體系、農業標準化體系建設的投入，不斷提高農產品的質量安全水平；加大對農村教育的投入，積極開展多渠道、多形式、多層次、多領域的農民教育和科技培訓班，不斷提高農民素質。
3、形成合力，發揮財政支農資金的引導作用。堅持工業反哺農業、城市帶動農村，市、鄉鎮（辦、場）兩級政府要發揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，發揮農業財政支持和導向功能，進一步建立農業投入的激勵機制。積極探索“民辦公助”方式，采取“以獎代補”、“以獎”、“先建后補”等多種形式，鼓勵農民投資，政府適當補助，引導農民自愿籌資、投工投勞。要逐步建立信貸風險抵御機制和加大財政貼息力度，充分發揮農村金融機構在新農村建設中的作用，引導各類金融機構增加對“三農”的信貸投放。
【論文關鍵詞】小額信貸；可持續發展；發展對策
小額農貸，是指金融機構專向農村階層提供小額度的持續的信貸服務活動。在我國，政府大力推動小額信貸作為-種有效的扶貧模式在全國扶貧戰略中大量運用， 但從目前該業務的運作情況來看，還存在著諸多問題。
一、我國小額農貸業務發展過程中存在的主要問題
1.政府職責定位不明確
我國政府對農村小額信貸的參與，更像是行政行為，而不是市場行為。主要表現為：(1)強大的政治組織力量導致行政強迫命令，使小額信貸在政府主導扶貧中，為了完成上級布置的任務，工作中不免出現租糙，甚至強迫命令的現象。(2)政府的其他職能淡化、分散了對小額信貸扶貧的力量。政府雖然對扶貧脫貧感興趣，但他們還要考慮本行政區域的經濟發展、財政收入、社會安定，從而就可能使小額信貸的力量淡化或分散。(3)政府官員一般不具備從事小額信貸的企業家精神。對于職能眾多的政府機關來說，雖然可以對政府各職能部門的工作人員進行必要的小額信貸知識的培訓并提出嚴格的要求，但要使他們對小額信貸的操作達到熟練程度，困難很大。
2.法律法規不健全
盡管國務院扶貧辦和中國扶貧基金會大力支持我國進行小額貸款扶貧的項目試驗，但小額貸款的各種組織還未能完全獲得正式的合法身份；而且，小額貸款以何種組織身份來進行運作，尚未確定下來。目前，我國小額信貸組織幾乎都存在著不同程度的臨時觀念，對其內部的制度化管理重視不夠，這顯然不利于小額信貸的順利、健康發展。
3.民眾觀念落后
在我國，由于長期推行政府主導的扶貧式小額信貸模式，導致普通民眾甚至一些官員和學者對小額信貸的屬性還缺乏正確認識，政府推行的小額信貸更多地體現了一種短期政府行為，忽視了小額信貸運作中的有償性和可持續性，甚至將小額信貸視同財政性資金。小額信貸組織沒有形成完整、正規的小額信貸金融機構，能夠提供的金融產品也比較單一。信貸資金的來源、發放、回收也大多不是由金融機構或其中介組織進行，公眾普遍的把農村小額信貸理解為一種短期模式。
4.利率不合理的問題
在中國，小額信貸項目確定合理的利率和可持續發展的利率受到政府金融政策的限制，我國政府在金融領域仍然實行著嚴格的國家管制政策，規定了全國統一的基準利率，同時嚴格限制非政府組織介入金融活動。
5.小額信貸的放款額度和期限問題
農戶在農業結構調整起步階段，農戶對資金的需求預期增大。當前小額信貸的貸款額度與此相比則明顯偏小，導致農村經濟資金總體缺口增大。另外現行小額信貸的期限較短，最長期限是一年，一般是數月不等。從新農業的生產來看，農戶發展種植業、養殖業等在一年內能夠收回成本并償還貸款的可能性不大，即使能還貸，還貸之后易造成資金不足而對生產造成危害。所以小額信貸期限問題上對促進發展農村金融支持中難以發揮更大的作用。
6.資金籌措問題
目前，我國小額信貸資金來源主要是政府的扶貧資金，其數量是有限的，品種單一，受金融政策的制約(如存款利率、吸收存款的政策與金融機構等)。又因為由于沒有組織自愿存款，因而缺少穩定的資金來源渠道。目前國際上現有小額信貸組織常見的公開吸收儲蓄，基金儲蓄、代扣罰金和吸收入股的形式我國都沒有。
7.農戶信用等級評級制度有待改善
目前農戶信用等級評定存在以下幾方面的現象：一是由于沒有建立家庭收支賬， 對農戶評級存在底細不清、農戶經濟檔案資料不全的現象。農戶信用等級評定存在較大的主觀性和隨意性，信用評定失實；二是評級授信把關不嚴， 信用等級比例失調；三是沒有根據農戶家庭經濟狀況、資信情況方面的變化重新評估，造成信用等級不匹配。因此，金融機構應制定出相應的評級制度。
二、促進我國農戶小額信貸持續發展的對策
1.重新定位政府職責
在我國開展小額信貸活動離不開政府的支持和協調。但政府的介入應該是有所為、有所不為的。首先政府應把握“參與但不干預”的原則。參與政策的宣傳，但不干預貸款的審批發放；參與聯保小組及個人的信用評級工作，但不干預小額信貸機構對其的獎懲情況；參與監督貸款的使用和回收，但不干預貸款數額、期限和利率的制定；參與向客戶提供市場信息、技術指導、政策扶持，但不干預貸款者對經營項目的選擇。其次探索建立小額信貸風險補償機制。政府可以建立風險基金。一旦出現風險，可以從風險基金中撥出一部分補償小額信貸機構的部分損失。另外，政府也可以鼓勵保險公司參與小額信貸項目，成立小額信貸保險項目，轉嫁一部分風險。
2.完善相關法律法規
小額信貸的發展離不丌會融法規的規范和引導，相關部門要進一步完善有關法律法規：一是要盡快修改《人民銀行法》，補充有關小額信貸的法律條文，在法律上賦予小額信貸組織獨立的主體地位；二是要盡快開辦存款保險制度，提供保險：為小額信貸壯大資金來源、增強抵御金融風險的能力；三是要允許小額信貸享有同農村信用社同等比例的利率浮動權，促使其以近乎市場利率的水平吸收社會閑散資金，篩選信貸市場的風險因素，增加其盈利水平：四是要準許小額信貸組織同國有會融、城鄉信用社通過各種方式開展有意義的存款、貸款、拆借等業務聯系；五是要盡快制定適合小額信貸發展特點與發展階段的監管政策。 轉貼于
3.加大小信貸款的宣傳力度，加強民眾對小額信貸的認識
政府要通過辦專刊、貼標語、門柜和日常宣傳，讓農民、個體工商戶等社會各界了解現在小額信用貸款在范圍、權限、用途、期限及信用等級、貸款授信等方面的.過加強教育使民眾改變對小額信貸的一些認識誤區。
4.逐步推行利率市場化
扶貧不是一種單純的慈善救濟行為，主要應看作是一種經濟行為。只有把它作為一種經濟行為，才能充分發揮其功效。在資源比較短缺的情況下，制定合理的小額信貸貸款利率，提高資金的使用效率顯得尤為重要。
5.改變農戶小額信用貸款額度和期限的規定
針對目前農戶小額信用貸款無法滿足農戶較大規模經營資金需求的實際，中央銀行應繼續加大對農信社支農再貸款的投放力度，適當提高農戶小額信用貸款的授信額度，此外，農信社還可以通過發展農村金融機構之間的資金借貸，疏通橫向資金融通渠道，發展金融機構之間的資金借貸，以提高資金使用效率。
結合農業生產的特點，適當延長管理辦法規定的貸款期限， 由信用社根據農業生產周期和貸款的用途商議決定。根據農戶要求、資信程度、資金的投向、還款能力和信用社的能力適當放寬小額農貸金額和期限的限制。
6.擴大資金來源渠道，解決資金供應問題
這可以從政府和金融政策兩個方面著手解決。政府要加強對農村的教育、衛生、農業救濟等和農民生活密切相關的方面的投入，給予農業一定的財政和稅收優惠政策，這樣才能增加農戶的收入，改善農民的生活條件。增加農民的抗風險能力，起到扶貧和資金回流農村的效果，同時也提高了農戶利用信貸資金獲利的能力，間接的減輕了小額信貸機構放貸的風險性。金融方面根據中國農村的經濟現實，構建能切實為中國農村經濟服務的金融體系，有效發揮金融在資源配置中的主動作用，支持農村經濟發展。特別是郵政儲蓄銀行和引導民營資本建立的金融機構，可以有效地引導資金為廣大農戶提供大量的小額信貸服務。努力拓寬資金籌集的渠道。可以通過發行農業金融債券，從金融市場上籌集資金，或是尋求合作伙伴，建立農業發展基金、農民共同基金，面向農民籌資，取之于農，用之于農。
7.加強信用評估管理， 構建完善的信用評估體系
首先建立農戶信息庫， 改進貸款的管理方式。一戶一檔， 所有信息資料按一戶一檔規錄于統一身份證號碼下， 這樣便于收集、查找和評定。農戶檔案要有生產、生活、經營、借信譽、個人儲蓄，資產等多方面的信息資料。其次在現有農戶信用等級評定基礎上進一步統一標準、規范操作，提升信用等級評定的水平層次。各金融機構采集的信息要在一定地區范圍內實行資料共享，同一身份證號碼的信息要歸錄在一起，可以共同查詢，共同利用，從而降低市場上信息不對稱成本，增加農戶小額信用貸款的有效投入。再次科學設置各類信息更換時限。
【論文摘要】根據十六屆五中全會精神,農業政策性銀行應該努力拓展業務范圍,加大支農力度,積極推進新農村建設。本文從農業發展銀行職能改革入手,總結了近年基層農發行支持當地新農村建設取得的成效,并針對當前支持新農村建設中的制約因素,提出了一些建議。
在西部欠發達的農村地區,經濟基礎薄弱,農業資源得不到充分開發利用,這是欠發達地區經濟發展緩慢的主要因素。農發行作為以服務“三農”為根本宗旨的農業政策性銀行,如何結合西部實際,確定支持領域和重點進一步發揮在農村金融中的骨干和支柱作用,是當前迫切需要解決的問題。
一、從農發行貴州分行看農業政策性金融在新農村建設中的支持作用
作為農業政策性銀行,農發行貴州省分行已覆蓋全省9個地州市,建立了56個縣市的組織網絡和金融服務體系,并在其他33個無機構的縣市區,設立了29個客戶服務組從事農業政策性金融服務。近年來,針對貴州特色農產品資源較豐富,但規模化、產業化水平較低的實際,農發行貴州分行充分發揮自身在信貸規模、資金、利率等方面的優勢,全力支持全省農業農村經濟發展,貸款規模從2006年初的60億元發展到目前的193億元,其中,在黔東南州就投入了13億元信貸資金,重點支持凱里市“兩河”治理、凱雷農村公路等建設項目的實施。其信貸投入力度、貸款增長速度均位于全國農發行系統前列。2009年,農業發展銀行貴州分行加快加大信貸支農力度,僅上半年就投入40億元信貸資金,為支持貴州新農村建設發揮了積極作用。
1、農發行在支持糧油生產和流通中發揮了主導作用
農發行貴州省分行自成立以來,堅持把做好糧油收購資金供應管理作為立行之本。根據國家糧食流通體制改革政策的變化,該行適時調整信貸政策,積極支持國有糧食購銷企業開展糧油購銷,確保國家糧改政策的實施和全省糧油收購、儲備、調銷等業務的正常運行。2008年,農發行貴州分行全年累計發放各項貸款67.66億元,其中,政策性糧油貸款14.6億元,同比增加12億元;糧油收購貸款11.89億元,同比增加1.28億元。
2、農發行推動了當地農業產業化發展進程
建設社會主義新農村的基礎是發展農村經濟,方向是發展現代農業,而現代農業的理念是轉變農業增長方式,大力推進農業產業化發展,以此帶動農業產業化基地建設,促進和推動農民增收。近年來,根據貴州省委、省政府新農村建設的總體規劃,農發行貴州省分行累計發放產業化龍頭企業貸款76.38億元,大力支持農業產業化經營,擇優扶持省級以上產業化龍頭企業和加工企業發展,有效發揮了產業化龍頭企業的輻射帶動作用,促進了“三農”發展。國家首批循環經濟試點項目——投資22.7億元的竹漿林紙一體化項目一期工程在貴州省赤水市建成投產,該項目是農發行貴州省分行針對貴州林業資源豐富的實際、累計發放貸款16.4億元支持的產業化發展項目,也是農發行業務范圍拓展以來、全國農發行系統審批單筆金額最大的貸款項目。該項目投產后,預計每年可季節性地為社會提供50萬個閑置勞動力的就業機會,通過種植出售竹原料、支持基地建設等,種竹農民每畝可增收100元/年,每年可增收2700萬元,種竹農民實際增加收入1.03億元。
3、支持農村基礎設施建設
結合貴州省情,農發行明確將支持農村基礎設施建設作為工作的重點,圍繞新農村建設重點、骨干項目,加強對農田水利、農村路網、農村電力、能源、信息網等農村基礎設施的信貸支持。截至2008年3月底,該行累計投放各類貸款29.24億元,其中,農村基礎設施建設貸款22.15億元,占一季度貸款累放額的75.8%,是2007年全年農村基礎設施建設貸款總額的6.33倍。
4、為涉農中小企業提供融資服務
近年來,農發行貴州省分行不斷完善中小企業金融服務,截至2008年3月底,該行涉農小企業貸款戶數已達136,占全行總貸款戶的30%,涉農小企業貸款余額達2.5億元,在支持貴州“三農”發展中發揮了積極的影響和作用。2008年4月,農發行貴州省分行與貴州省鄉鎮企業信用擔保中心,就促進貴州省涉農中小企業發展簽訂擔保合作協議,以拓展涉農中小企業融資渠道,化解和分散金融風險,強化政策性銀行支持涉農中小企業功能,貫徹落實國家支農、惠農政策,促進農村和農村經濟的健康發展。
二、農發行支持西部新農村建設中的制約因素
1、不能充分發揮骨干和支柱作用
西部貧困地區一邊是“缺血”的窮財政,有大量資金需求,一邊是農發行能夠提供政策性的金融支持,而這一需一供卻不能有效結合。在商業銀行逐步退出農村金融的現實下,農發行的業務范圍又受到諸多限制,應該取消對農發行業務范圍的單一申請審批制,凡是有利于農村(縣域)經濟社會發展,有利于農業增產和農民增收的行業、產業、項目,都應準予農發行介入,成為農發行的業務范圍,從業務范圍和功能上,讓農發行成為發揮骨干和支柱作用的政策性銀行。同時,由于農發行現行的項目管理模式,基層行沒有主動權,貸款門坎高,辦貸程序繁瑣、成本高,造成農發行辦貸難、辦貸慢的現象。
2、缺乏有效的信用擔保體系
目前,農發行商業性貸款的主要方式是擔保和抵押貸款,而西部的社會信用擔保業處于萌芽期,還沒有形成可為農業企業提供擔保的信用機構。新農村建設中與“三農”關系密切的項目,即農村基礎設施、農業綜合開發、農業小企業等業務,多數屬于貸款期限長、風險大、利潤率低的項目,按照商業性貸款管理要求,欠發達地區大多數項目很難獲得信貸資金支持。
3、農發行開展商業性支農信貸業務僅處于起步階段
農村經濟社會發展的重要意義,就是發展縣域經濟社會,而縣域經濟發展的瓶頸往往表現在資金投入的嚴重不足。縣域經濟項目投入大,回收期長,風險高,商業性金融機構網點不斷收縮,存差不斷擴大,大量資金不斷從農村抽走,農村資金流出嚴重。支持商業性新業務的開展,必須堅持謹慎積極的原則,這為欠發達地區本身難以開展的客戶營銷增加了壓力。農發行基層貸款權上收后,從貸款到調查、審批到發放,手續復雜,供求時間不對稱,有時銀行貸款到位,企業商機已失。
4、農業政策性金融內部經營管理方面仍存在不足
在營運管理方面,農發行服務于客戶、服務于新農村建設的理念有待進一步加強;有的基層行還不適應上級行針對支農需要、針對市場變化的信貸計劃調整,信貸計劃的準確性不高,結算手段相對單一,不能滿足客戶的服務要求;一些行對管理信息化的重要性、必要性認識不足,對現有的數據資源尚未充分開發利用,實現信息化建設跨越式發展的任務還十分艱巨。在隊伍建設方面,員工素質與信貸支農的現實需求還不太適應,人才結構不盡合理,項目評估、風險管理、國際業務、法律事務、信息技術等方面的專業人才明顯不足,崗位激勵約束機制亟待完善。
三、對農發行支持西部新農村建設的幾點思考
1、鞏固傳統糧油購銷業務
按照國家糧棉改革和購銷政策,農發行應適時調整信貸政策,堅持不懈地做好傳統的糧食收購、儲備、調銷信貸工作,鞏固好原有的糧油儲備、購銷企業,全力支持糧油產業發展。根據貴州糧食加工企業規模小、發展潛力大的實際,貴州省分行積極支持糧油加工產業鏈發展,促進一批高質量、高效率、高附加值的糧油加工產業鏈品牌的創建,真正形成產業化經營,充分發揮輻射和帶動作用,有力地推動了當地農村經濟的發展,帶動了當地及周邊地區農民大幅增收。
2、以支持縣域經濟社會發展為重點
縣域經濟是連接城鄉經濟協調發展、實現工業反哺農業的紐帶。農發行以縣域經濟社會發展為平臺,給縣域經濟繁榮注入新鮮血液,對推動整個縣域經濟社會的發展,具有舉足輕重的作用。
3、進一步完善經營管理機制
切實落實現代銀行要求,不斷推進農發行現代企業制度的建設。一要建立健全信貸管理制度體系,二要努力防控經營風險,三要繼續強化資金計劃分類管理。牢固樹立“內控優先”的理念,有針對性地建立和完善內部控制機制,逐步把農發行辦成發展空間合理、治理結構科學、體制機制健全、經營管理規范、操作手段先進、具有可持續發展能力的現代農業政策性銀行。針對2008年產生新增不良貸款的實際,貴州省分行在全省系統開展了歷時3個多月的信貸管理與風險防控集中學習實踐活動,通過組織全行員工集中學習信貸管理各項規章制度,全面排查信貸管理和風險防控工作的薄弱環節,著力解決信貸管理和風險防控工作上存在的突出矛盾和問題,為進一步夯實信貸管理打下了良好基礎。
4、加快推進農業產業化進程
立足地域經濟特點,積極支持特色農業發展,加快推進農業產業化進程。以貴州省為例,雖然其特色優勢農業產業較多,市場很大,但是開發嚴重不足。農發行可以依托產業化龍頭企業平臺,依托政府的組織優勢和農發行的網點、資金優勢,通過不斷加大信貸,重點扶持市場前景廣闊、產業覆蓋面廣、附加值高的特色產業。如支持優質稻、茶業、雜交玉米、種子和中藥材生產基地建設,把資源優勢變為經濟優勢,進而促進農村經濟發展,帶動農民增收。對于豐富的中草藥資源,貴州省分行近年著力支持了一批在國內有一定影響力的神奇、益佰、信邦等藥業企業的發展。
5、創辦農業政策性擔保公司
農業項目特別是新建項目,風險高、信貸投資風險大,亟須有一個政策性的信用擔保機構來支撐農村經濟的發展。農業發展銀行除了自身要切實加強風險防范外,還應建議政府籌建農業政策性擔保公司,為農村經濟的發展提供信用擔保服務。農業擔保公司可建在縣一級,由政府提供注冊資本金、初始擔保基金。擔保公司可依托鄉鎮政府、農業企業等,采取會員制形式,吸收會員資金,壯大擔保基金。在擔保公司成立初期,政府財政應為擔保公司提供費用補貼,待其逐步發展為自負盈虧的經濟組織后,政府可停止補貼,以實現擔保公司的可持續發展。
【參考文獻】
[1] 劉海林:農業政策性銀行與新農村建設[j].河北金融,2007(11).
1、中國農村信用社是農村金融的主力軍
自1999年開始，國有銀行大規模撤離縣及縣以下基層機構，目前仍在農村開展業務的國有銀行分支機構寥寥無幾。隨著國有商業銀行逐步從縣域經濟以下撤退，中國農村信用合作社成為分支機構最多的農村正規金融機構、也是農村正規金融機構中唯一與農業農戶有直接業務往來的金融機構。
從圖1中我們可以看到，從2000年開始，中國農村信用社的農業貸款占整個農業貸款的比例不斷提高，到2004年達到了近50%，超過農業發展銀行成為主要的農業資金來源，農村信用社逐漸成為農村金融的絕對主力軍。
2、農信社的小額信貸比例不斷下降
針對如何解決農村信貸的問題，農村信用社借鑒國際通行的農戶小額信貸的做法，于1999年、2000年相續制定了《農信社農戶小額信貸暫行辦法》，全面落實農戶小額信貸。但從目前情況看，農村信用社的小額信貸占信用社農業貸款份額仍比較小，發放貸款的覆蓋面較小，農業貸款的增長與農戶小額信貸的增長還不成比例，農戶小額信貸在有些年份甚至出現了下降，例如2004年農村信用社發放小額貸款1678億，而2005年卻減少到1578億。
從圖2中可以看出，農信社的小額信貸在農業貸款中的比例逐漸下降，這與國際上其他成功國家小額信貸業務的發展趨勢背道而馳。究其原因，隨著小額信貸在廣大農村地區的廣泛開展，其風險也日漸暴露出來，絕大部分信用社貸款的回收率較低。因此，有些農信社因畏懼風險而不愿向農戶提供此類貸款，即便提供，也附加許多額外條件，大大降低了農戶申請小額信貸的積極性。還有的農信社干脆對小額信貸采取消極應付的態度，農民貸款難的問題仍然未得到改善，農信社與農民之間的信任與合作關系再次受到了嚴峻的考驗。
二、農村信用合作社小額信貸的風險表現
農村信用合作社的小額信貸不但具有一般農業貸款的風險（如自然風險、市場風險），而且由于其特殊性，具有一般農業貸款不具備的風險。正是這些風險的存在，使得農村信用合作社產生“惜貸”的行為。這些風險主要表現在以下幾個方面。
1、道德風險
與其他貸款不同，小額信貸以其“無需提供貸款抵押”的特點，在一定程度上體現了扶貧功能，降低了抵押過程中所需的各種成本。但其缺陷是農信社對“無需提供貸款抵押”要承擔一定的道德風險。道德風險因素主要來自兩個方面。從農村信貸機構方面看,有的農村信貸機構內部管理機制不完善，沒有形成對信貸人員行為的管制和激勵機制，有的農村信貸機構人員素質低下，不能很好地處理小額信貸資金發放和收回過程中的調查、計劃、決策、信息處理和風險管理工作，這是導致道德風險的重要原因。從農戶方面看，由于受小額信貸無抵押的影響，農戶產生依賴思想。一部分農民習慣性地認為,小額信貸是扶貧貸款，是“救濟款”，是不需要償還的或不要利息的政府貼息貸款，還款意識薄弱，抱著能拖就拖的心理。有少數農戶從貸款一開始就無還貸念頭，存在惡意拖欠行為。由于居住集中，有些農民會效仿自己的鄰居、親朋好友惡意拖欠貸款，甚至不理解主動還貸的行為。還有個別農戶把借來的小額信用貸款轉手放高利貸以牟取不法利益。有的借用信用證、身份證，冒名借用小額信用貸款。有的“湊零為整”，最終使貸款集中于一家一戶。種種情況說明由農戶所引發的道德風險不容忽視。
2、利率因素
國際上成功小額貸款的存貸差要高達8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發放小額信貸，加之貸款的方式也較國外簡便，因此，成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負盈虧。而從實際執行結果看，我國絕大多數小額信貸項目執行的都是低利率政策，都沒有從財務自立和可持續發展的角度制定一個合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導致了高違約。另外，如果利率定得太低，雖對農戶有利，卻易被非農戶或其它部門分割搶占，引發各種腐敗現象。這樣，真正需要低息扶貧貸款的農戶卻得不到貸款，而那些富裕農戶、工商業者和政府干部反而能得到貸款。他們在獲得貸款后往往并不運用于生產經營，或者把錢存入銀行以獲取利息收入，或者只需按市場利率或灰色市場的高利率轉手貸出就能獲利。結果造成在低利率政策條件下，社會各階層都會出來爭奪這份資源，往往使貸款難以到達真正的貧困者手中，也使借款者難以產生精心經營的壓力和動力。
3、信用評定制度不健全
小額信貸理論認為，農信社貸款對象應是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層，我國目前對還款能力和還款愿望的評價是以農戶信用等級高低為標準的。因此，農戶信用等級評定的準確度與真實度成為決定還貸率高低的重要環節。而在實際操作中，由于信用檔案資料不夠準確及時，評級帶有盲目性；信用評價受多方干擾與影響，如村干部照顧關系評級，帶有明顯的偏向性，虛報數據和信用等級；評級缺乏復審，呈單一性。信用等級不準確，貸款額度核定不科學，甚至可能造成不夠條件獲得貸款的人也借此獲得貸款。一些地方政府、村委會在協助農信社工作的過程中，認為信用的評定是一件有責無利的份外之事，還有些地方為了獲得“信用村（鎮）”的榮譽稱號，在信用評定工作中不嚴格把關，這給小額信貸埋下了極大的風險隱患。
三、農村信用社小額信貸風險防范對策
1、建立和完善小額信貸的激勵機制
一是對農戶的激勵。信用社可根據農戶信用等級狀況和還款情況，建立動態的數據資料庫，對按時還款的農戶給予更優惠的服務。二是改變農信社對信貸員的單一激勵機制，即由單一的負激勵轉變為正負激勵機制并舉。目前，許多農信社實行“三包”（包放、包收、包賠）制度，貸款損失由信貸員賠償，這雖然不失為強化風險管理的一種有效手段，但在實踐中由于信貸人員的責權利不對等，在很大程度上抹殺了信貸人員工作的積極性和創造性，最終導致小額信貸業務嚴重萎縮。因此，要進一步完善責權利相結合的考核制度，既要對信貸員實施一定的懲罰制度，又要實施獎勵制度，只有雙管齊下，才能保證較高的收貸率。三是對信用社的激勵。人民銀行對收貸率高的信用社應給予一定的政策傾斜，如在分配制度上給予更大的靈活性，在再貸款的安排上給予更優惠的條件等。
2、確定合理的小額信貸利率
要讓參與小額信貸的金融機構贏利，這是這些金融機構愿意擴大并持續提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融改革的逐漸深入，銀行商業化的程度提高，一個不可回避的現實是如果農村信用社在小額信貸項目中長期處于虧損狀態又得不到有關部門的補助，那么目前開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久，也不可能更大規模地深入發展下去。要使參與小額貸款的金融機構賺錢，國際經驗證明最關鍵的因素是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，有額度小、成本高的特點，因此較高的存貸差才能彌補操作成本。
這里似乎有一個悖論，一方面開展小額信貸的目的在于支持農業、幫助弱勢群體，一方面又要收高利率，這里是否存在矛盾？首先，我們應該指出農村信用社的小額信貸是商業貸款，并不是政府的扶貧款，不虧損經營是最起碼的商業要求。其次，國內外各種調查幾乎一致顯示，對于農民來說，他們更關心的是能否借到錢，利率稍高一些是完全可以承受的。以3000元的小額信貸為例，高一個百分點的利率，借款者一年要多付出利息30元。這一個百分點對借款者來說不算什么，但對農村信用社來說卻是愿不愿意大規模開展小額信貸的關鍵所在。
3、建立有效的信用等級評價制度
農戶個人信用是信用社發放小額信用貸款的依據，是控制信用社貸款風險的基本要求。第一，要進一步完善信用評級指標體系，統一操作規范，提高信用評級的層次和質量，整體推進農村的信用環境建設。第二，要加強與村委的聯系，村委會是信用社與農戶之間建立信貸關系的橋梁和紐帶，當資金緊缺時可以幫助農戶和信用社建立信貸聯系，為農戶和信用社取得“雙贏”的效果做出貢獻。由于村“兩委”比農信社信貸員更了解本村農戶經濟狀況，他們參與信用戶評定和授信額度核定，能有效防范不知情放貸風險。同時，由于信用戶評定和授信額度由農信社、村“兩委”和村民代表等集體核定，并張榜公布，接受村民監督，在操作程序上可以有效地防范信貸過程中的內部道德風險和信息不對稱。第三，要加大信用等級評價的硬件投入，健全資料檔案，逐項認證審查核實，并且對農戶的信用檔案實行電子化管理。農戶資料要真實、全面、準確地反映農戶實際情況。第四，要明確評級責任。農戶的基本狀況及信用反映等由村組干部負責審查把關，并簽字負責，信用等級初評由信貸員負責，避免因不負責導致的評級不準確。第五，要嚴格按照評級標準，評定農戶信用等級，對所有農戶都采用統一的標準，以確保評級客觀公正。
四、結語
農戶小額信用貸款是充分發揮農村信用社服務“三農”主力軍作用，真正體現“三個代表”重要思想的有效途徑，也是農村信用社信貸管理方式的一項重大改革。近年來的實踐也充分證明，農戶小額貸款對有效解決農民貸款難、支持“三農”經濟發展及提高農村信用社的經營效益發揮著不可替代的作用，同時也存在多種風險。農村信用社的小額貸款事業正在從起步階段向成長階段過渡，如果我們能夠正確引導，注意風險的防范，小額貸款必將在我國的扶貧事業中發揮更大的作用，從而進一步推動我國扶貧事業的發展。
（注：本文系國家社會科學基金項目資助，基金項目編號05CJL025。）
【參考文獻】
[1]曹辛欣：論農戶小額信貸的風險及其化解對策[J].金融與經濟，2007（5）.
[2]董少林：論我國農村信用社小額信貸的可持續發展[C].中國優秀碩士學位論文，2004．
[3]楊喜孫、薛瑞鑫、葉華：農村信用社小額信貸可持續發展面臨的問題及對策[J].農村經濟，2007（5）.
[4]龐新軍、劉文朝、周振：我國小額信貸風險的產生及其防[J].西南農業大學學報，2006（3）．
[5]熊學萍、易法海：農戶小額信貸風險:表現，成因與應對策略[J].華東經濟管理，2005（11）．
[6]李強、楊蕊：農戶小額信貸風險問題探討[J]．南方農業，2007（1）.
[7]湯敏：從國外經驗看我國當前農村信用社小額信貸的發展問題[J].中國審計，2003（8）.
[8]楊山彬、申巧鳳：淺議進一步完善農戶小額貸款[J].河北金融,2006(4).
[9]陳麗華：小額信貸的風險防范[J].中華合作時報，2006（11）.
關鍵詞：農村金融；組織體系；完善 ；創新
我國改革開放以來，我國政府對農業有了非常大的制度改革，但是面臨著非常多的問題，因此，加快對農村金融體制改革的力度，是目前解決“三農”問題的關鍵。
1 我國農村金融組織體系所面臨的問題
1.1 政策性金融功能非常單一 中國農業發展銀行是我國目前有關農業政策的唯一合法金融機構，但是其主要作用基本上都是體現在對農產品進行購儲銷等等這些只是純粹性的政策行方面，其中的收購貸款業務占到了一大半以上，而且在農業生產條件和生產方式兩方面的改革力度還是很強，從而在很大程度上制約著政策性金融功能中的支農職能的發揮，所以說，政策性金融功能非常單一，是目前影響我國農村金融組織體系改革發展的一個非常重要的現實問題。
1.2 合作性金融力不從心 目前我國的農村信用社也面臨著非常多的問題，比如，沒有健全的管理體系、沒有科學有效的信貸審批制度以及管理人員的專業技能不高等問題，然而在現實生活中，由于受到地域服務方面的限制，更又隨著社會經濟發展的全球化不斷加深，在最求經濟利益時，更多地是趨向于利益最大化的商業方面發展，這就在很大程度上促進一些資金轉向一些相對來說受益較高的非農業部門，這就直接導致很多真正需要貸款的客戶不能得到相應的資金支持，由此可見，目前我國的農村信用社沒有真正實現將更多地資金流入農村，相反的確實更多地農村資金流入大城市，從而在很大程度上影響著對農村經濟發展和農民福利這兩方面的改善。
2 我國農村金融組織體系的完善與創新的措施
2.1 拓寬政策性銀行的支農功能 中國農業發展銀行作為中國五大銀行之一，在社會經濟中扮演著十分重要的角色，是充當政府發展經濟、促進社會進步、進行宏觀經濟管理工具的金融機構，可以發揮自身的許多職能，包括維護廣大農民的切身利益，以及大力扶持農村和農業的經濟發展問題等等，而不僅僅只是負責糧棉油的收購業務，一定要大力發揮其政策性銀行的重要作用，在農村中一些迫切需要發展的產業，要積極地扶持，可以適當降低成本和利率，在原則上盡力維護農業的生產和流通，并積極地為農村的經濟發展尋找可以對其進行信貸支持的商業金融，使農村的金融組織體系更加的優化和健全。
2.2 提高合作性金融的服務水平 農村信用社是一個相對來說具有合作性的金融體系結構，要求農村信用社在組織和協調一些農村基金方面時，必須根據國家有關的法律法規和相應的金融政策來進行的，從而能夠在很大程度上促進農村經濟的發展和農民的收入的提高，而且還將非常有利于促進不同形式的合作性質的經濟體得到快速發展，這將會在很大程度上制約著高利貸的發放，因此，農村信用社必須遵從相互合作的原則，逐步發展成為能夠向農村提供更多優質、便利服務的金融體系機構，這就要求農村信用社在以下兩個方面加強：一方面是，對現有的農村信用社的產權機構進行相應的調整，從而使法人治理結構得到完善與創新，從而能夠使農村信用社成為真正意義上的自我約束、自我經營、自我發展的金融市場的主體；另一方面是，國家要加強對其支持力度，并且更要鼓勵人們對我國農業、農村、農民資金的支持，從而從整體上將農村的金融服務水平提高到更高的級別。
2.3 按股份制原則改革農村信用社 就目前而言，在我國農村金融組織結構中占據著主要地位的就是農村信用社，是農村金融方面的主力軍，因此，必須加強對農村金融體系改革的力度，從而在最大程度上促進“三農”服務綜合水平的提高，因此，可以加大對農村信用社改革力度，確保其在服務“三農”方面起著主導作用，從而促使農村金融組織體系不斷得到完善，而對農村信用社改革時，可以堅持股份制的改革方向，即從農村信用社的實際情況出發，不能實行“一刀切”的政策，應根據具體情況具體分析的原則，結合地域的特點進行股份制改革，所以，要以股份制為前提，結合當地具體情況，因地制宜，分步驟來一步步實行，最終找出符合當地特點的農村信用社改革方向，從而使農村信用社能夠為當地“三農”提供更好地服務水平。
2.4 農村信用社的組織形式應多元化 為了能夠使農村信用社更好地為當地農民服務，可以對其組織形式實行多元化的發展，主要體現在以下三個方面：一是，充分發揮出農村信用社信貸導向的重要作用，為生態農業的發展提供最有力的支持；二是，加強對農村信用社新社區金融方面的服務，為農村城鎮化的發展提供相應的支持；三是，對于農村小額度信用貸款要加強鞏固，同時不斷向大額度信用貸款的方向發展，從而為農村新型產業的發展提供最有力的資金支持。
3 結論
農村金融組織體系對農村的經濟發展、農增產等方面發揮著非常重要的作用，因此，必須加強對不斷進行完善和創新，從而能夠使提供出更好地服務水平。
參考文獻
關鍵詞：供求均衡；河南省農村金融；體制改革
本論文為校級科研項目：“供求均衡視角下河南省農村金融體制改革研究”（項目編號：2016-PK-30）
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
收錄日期：2017年2月28日
一、國內外研究現狀
（一）國外研究現狀。近年來，國外學者們從農村商業性金融機構、非正式金融組織、農村金融產權制度及農村金融管理體制等方面對農村金融體系進行了大量研究。Wyn Grant和Anje Mae Namara（1996）以英國和愛爾蘭地區農戶的外源資金供應者為研究對象，通過實地走訪金融機構的方式，針對農村信貸金融機構商業化發展前景的問題進行了深入探究，得出創新型金融產品和借款機會會得到農戶充分利用的結論。Hans D.Seibel（2001）認為農村金融市場在規模、延展性、持續性上都受到了不同程度的限制，提出非正式金融組織正規化的觀點。Neil Argcnt（2000）通過大量研究，得出現代股份合作制將會逐漸取代互助合作制的農村金融機構產權制度的結論。
（二）國內研究現狀。國內學者對于農村金融的研究可以歸納為以下三個方面：農村金融市場供求方面：葉興慶（1998）認為供給型金融抑制是我國農村金融抑制的主要表現形式，原因在于農戶在向正規金融機構申請貸款時借款數量受限；農村非正規金融研究及利率確定方面：江春（l998）認為民間信貸利率的高低由借貸者關系、淡旺季節、資金供求狀況、期限長短決定；農村金融體制研究方面：何廣文（2006）指出農村金融主體產權改革不全面是導致信貸利率不能真實反映市場供求關系的主要原因。
二、河南省農村金融需求、供給現狀
（一）河南省農村金融需求現狀。河南省農村金融需求主體因受省內種種原因的影響，而表現出和其他地區農村金融需求主體不同的特點：第一，農戶資金需求量小且地區間差異大。河南省農戶的經營模式大多規模較小，因而所需貸款額度較小。而且，河南省不同地^農戶的生產生活狀況差異較大、經濟發展水平高低不同，進而地區間農戶對資金的需求量差別也較大；第二，農戶資金需求以非農生產和生活為主。相關資料顯示：河南省農戶在取得金融機構貸款后，他們首先把所貸款項投入非農生產，其次是生活用途，最后才是農業生產，其中民間私人借貸資金中87%的比例用于非農生產和生活用途；第三，農戶資金需求主要依賴非正規金融。據有關調查顯示：河南省農民在融資時，86%選擇向親人朋友借貸，28%選擇信用社和農業銀行；7%選擇其他正規金融機構。
（二）河南省農村金融供給現狀。有關數據顯示：河南省在2014年的時候小型農村金融機構營業網點已達5，270個，新型農村金融機構營業網點達250個；整個省在農業方面的貸款在2015年達4，567億元，占全部貸款的90%。這些數據說明具有合作性、商業性、政策性的農村金融體系在河南省已初步建立。盡管如此，在供給方面，河南省農村金融仍然存在很多問題：第一，國家所有的商業銀行資金供給量減少。1990年開始，隨著國有銀行商業化改革速度加快，部分中國農業銀行也大規模地撤離農村地區，這無疑增大了農村資金供給的壓力；第二，政策性金融功能不夠完善。因農村政策性金融與商業性金融、合作性金融職能存在交叉，再加上農村金融業務單一、功能不全的特點，很大程度上限制了農村政策性金融機構發揮作用，導致大量的農村儲蓄資金用于非農業生產和經營，甚至轉向城市；第三，農村合作金融競爭意識增強。在將盈利作為首要目標時，合作互助的性質驟變；服務范圍、業務對象逐漸變化，貨幣流向經營效益好、風險低的農村企業，而對農戶的資金支持大大削弱。
三、河南省農村金融供求存在的問題
（一）貸款需求總量多，供給總量少。隨著國家經濟的發展，農村經濟以及農業均呈現快速發展態勢，然而農村金融機構在資金供給量方面并不能滿足農戶日益對資金的需求。同時，由于儲蓄存款在農村轉化為投資的能力不充分，農村金融供給增長空間進一步受到抑制。盡管農村信用社在農村金融方面起著中流砥柱的作用，但由于其受種種因素限制而在金融市場上表現出競爭力不足的態勢，很難有足夠的資金供給農村金融需求。
（二）信貸主體單一化，需求主體多樣化。普通農民、農村企業、養殖農戶、農產品加工廠、銷售小商品的個體戶等都是農村信貸資金需求者，他們是具有多元化、多樣化發展的農村信貸需求主體。然而，農村金融機構在資金供給方面總是要求資金使用在其規定的范圍內。例如，農村信用社在向農村企業提供貸款時，它不會考慮農村企業多樣化、個性化需求，因為它不僅對貸款用途進行了明確規定而且主要提供小額信用貸款和抵押類貸款。
（三）不匹配的信貸資金限額。大額度貸款資金足夠，小額度貸款資金不足是農村信貸資金主要特點。農業產業化龍頭企業大都實力雄厚、資信良好，盡管其在生產經營過程中產生的資金需求屬于大額商業性農業貸款，因其借款風險比較小，所以資金需求容易得到滿足。但是，廣大農戶以及農村中小企業的貸款需求卻不易得到滿足，主要原因是：生產經營風險大、貸款需求額度小、辦理手續繁瑣。2011年，作為中小額借款發放率最高的農村信用社，6，000元額度以下的貸款次數占所有貸款次數的27%，12，000元額度以下貸款資金僅占總的農貸金額的20%。
四、優化河南省農村金融體制改革的對策
（一）完善發展農村金融機構的支農功能。完善河南省農村金融機構的支農功能可以從以下三點著手：第一，農業發展銀行要改善資金來源和業務結構，進一步加大支農力度；第二，農村信用社要不斷優化其治理結構，增強其服務職能；第三，引導縣以下的郵政儲蓄資金回歸農村，為社會主義新農村建設服務。
（二）深化農村金融體制改革，合理引導非正式金融組織。河南省農村金融改革勢在必行，我們可以從以下兩個方面進行探究：第一，完善政策性金融機構在補償方面的制度創新，引導政策性金融機構增大對農村地區的資金投入；第二，深化河南省農業貸款收益補償制度，完善利率管理制度改革。例如，為了提高農村金融機構對農村經濟發放貸款的熱情，在利率管制方面，可以制定一些特殊的優惠政策甚至取消。
（三）強化農村金融產品創新。農村金融機構要不斷開發新的信貸產品及新的服務方式才可以滿足農村金融的多樣化需求。農村金融產品要根據不同需求主體的差異性，開發適合需求主體的金融產品，既要確保它的可操作性，又要確保農村金融服務朝著更好的方向發展，最終實現提高農村金融服務的目標。
（四）治理農村信用環境，優化農村金融生態環境。政府、銀行以及企業之間的關系等共同構成了農村的信用環境，只有各個組成部分協調發展才能讓農村資金供求發展呈現最佳狀態。首先，地方政府必須加強農村信用法制建設，大力整治信貸投資外部環境，嚴肅追究惡意違約者的法律責任，提倡誠實守信，創造既安全又守信用的良好農村金融氛圍，以全新的信用面貌引進越來越多的金融機構為農村發展提供資金；其次，不斷完善農村誠信體系建設；最后，組織好農村企業與農村金融機構的接洽，構建企業和銀行可以自由地相互選擇的信用貸款平臺。
（五）引導農業保險健康發展。農業保險的健康發展可以大大促進農村金融的發展，政府應結合社會各方的投資，設立既符合河南省農業經濟發展狀況，又與保險發展水平相適應的農業保險機構。農業保險機構在自主經營、自擔風險的原則下采取農戶、農村企業、農村集體經濟組織共同出資及政府補貼的形式投保。對農業保險機構的發展采用鼓勵的方式，鼓勵其多元化經營，鼓勵其投資主體不斷擴大化，鼓勵其引進外資等。
河南省農村金融體制改革是一項任重而道遠的巨大工程，我們要在市場化的農村金融體制改革方向的引導下，根據河南省農村金融需求特點創新農村金融體制，實現河南省r村金融又好又快地發展。
主要參考文獻：
[1]陳亮，楊靜.深化農村金融體制改革的路徑選擇[J].山西財經大學學報，2013.7.
[2]廖東聲，何琳.農村融資的供給約束分析[J].農村經濟，2012.12.
[3]馬占.完善河南農村金融組織體系研究[D].鄭州：河南農業大學，2012.
