發(fā)布時間：2022-11-23 20:50:16
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的小額貸款論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
（一）貸款業(yè)務量快速增長，重點投向個人貸款，涉農(nóng)貸款占比超六成
2014年全市114家小額貸款公司的貸款余額為10.6億元，同比新增0.8億元，增長8.1%。從貸款投放的對象看，小額貸款公司的貸款主要投向個人。2014年末，個人貸款余額8.4億元，同比增加2.2億元，增長35.5%，占全部貸款總額的79.2%。從貸款的用途來看，小額貸款公司的貸款主要投向“三農(nóng)”，2014年末，涉農(nóng)貸款余額達6.5億元，同比增加1.3億元，增長25.1%，占全部貸款總額的62.3%。
（二）貸款業(yè)務特征明顯，短期、擔保貸款占主導，單筆貸款金額、規(guī)模趨增
2014年忻州市小額貸款公司的貸款業(yè)務體現(xiàn)出一些新的特征，主要反映在貸款方式、貸款期限及單筆貸款規(guī)模集中度方面。2014年末，抵（質(zhì)）押、擔保貸款余額為6.7億元，同比減少0.2億元，占全部貸款余額的63.4%；短期貸款余額10.1億元，占全部貸款的95.3%；單筆金額50萬元以上的貸款余額達4.3億元，占貸款總額的40.6%，同比大幅上升18個百分點。
（三）資產(chǎn)質(zhì)量狀況良好，利率水平同比有所上升，盈利能力較為理想
2014年末，忻州市小額貸款公司逾期貸款2239萬元，其中，逾期6個月以上的貸款余額為1050萬元，僅占貸款總額的2.1%。小額貸款公司的收益來自于貸款利息。2014年，忻州市小額貸款公司的平均年化利率為22.1%，同比上升2.69個百分點。2014年，小額貸款公司的業(yè)務量快速增長，加之貸款利率有所上升，因此年內(nèi)盈利能力較為理想。據(jù)統(tǒng)計，至年末，全市小額貸款公司的凈利潤達0.51億元，同比增長23%；繳納稅金0.46億元，同比增長28%。
二、小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展中存在的主要問題
（一）機構性質(zhì)定位不夠明晰，社會認可度不足
根據(jù)2008年人民銀行、銀監(jiān)會出臺的《關于小額貸款公司試點的指導意見》（以下簡稱《指導意見》），小額貸款公司是經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司，其設立、經(jīng)營、監(jiān)管和終止受《公司法》的約束。從這個角度看，小額貸款公司具有普通企業(yè)的性質(zhì)。但小額貸款公司主要經(jīng)營貸款業(yè)務，其又具有金融業(yè)務的性質(zhì)，不完全適用《公司法》，這就使得小額貸款公司成為依照《公司法》經(jīng)營金融產(chǎn)品的公司。這種特殊的機構性質(zhì)定位，使其難以像金融機構那樣享受到一些政策優(yōu)惠，且在向商業(yè)銀行融資的過程中，享受不到同業(yè)拆借的利率。
（二）內(nèi)部風險控制不夠完善，外部日常監(jiān)管不到位
調(diào)查顯示，目前小額貸款公司的信貸產(chǎn)品和市場開拓方面只是簡單復制商業(yè)銀行模式，由于其內(nèi)部風險控制的意識和能力不足，小額貸款公司的潛在風險較大。根據(jù)《指導意見》的精神，省政府金融辦是小額貸款公司的審批機構，市、縣政府金融辦是其監(jiān)管機構。但目前，忻州市各縣（市）的金融辦尚未成立，監(jiān)管力量不足，面對不斷增加的小額貸款公司,難以保證日常監(jiān)管到位。
（三）資金來源、信貸產(chǎn)品單一，制約其可持續(xù)發(fā)展
根據(jù)《指導意見》的規(guī)定，小額貸款公司只發(fā)放貸款，不吸收公眾存款。至2014年末，忻州市已開業(yè)的114家小額貸款公司資本金加外部融資總額為16.4億元，但與金融機構相比，其資金量相距甚遠。目前，忻州市小額貸款公司的資金使用率已超過95%，若無增資或銀行貸款注入，將陷入“無錢可放”的困境。目前，小額貸款公司的業(yè)務只是簡單復制商業(yè)銀行模式，主要還是采取抵（質(zhì)）押、保證等方式，鮮見其他創(chuàng)新。這種單一的信貸產(chǎn)品，不僅制約著其盈利水平，也在一定程度上制約著其未來的可持續(xù)發(fā)展。
（四）相關財政獎勵、稅收優(yōu)惠政策未能及時到位
省財政出臺多項獎勵措施，大力支持農(nóng)村小額貸款公司等各類新型農(nóng)村金融組織發(fā)展。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在眾多獎勵政策中，有部分獎勵則由于財政資金緊張而無法落實。小額貸款公司的稅率參照農(nóng)村信用社改革試點期間的稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行，即所得稅按12.5%、營業(yè)稅按3%的稅率征收。目前，這一稅收優(yōu)惠政策正逐步到位，但仍存在部分稅收優(yōu)惠難以執(zhí)行的情況。
三、促進小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的建議
（一）從法律層面明確小額貸款公司的法律地位
盡管小額貸款公司現(xiàn)有的法律地位備受爭議，但這所謂“瘸腿”的公司正是符合我國國情、并能在我國茁壯成長的公司。如果小額貸款公司一旦能夠吸收存款甚至被賦予金融機構的資格，便會為那些以法律名義違法集資的違法者提供便利。因此，應堅持小額貸款公司“只貸不存”的機構性質(zhì)，并爭取從法律層面加以規(guī)范，明確小額貸款公司的法律地位。與此同時，還應看到小額貸款公司的特殊性，從促進小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的角度出發(fā)，制訂與其身份相宜的政策規(guī)章，如減免稅收，允許其承擔低于現(xiàn)有水平的稅負等。
（二）加強監(jiān)管，完善內(nèi)控，加大業(yè)務培訓力度
對小額貸款公司，建議從上到下統(tǒng)一明確監(jiān)管的牽頭部門和職能部門，確定各自監(jiān)管職責，落實監(jiān)管責任，加強協(xié)同配合，確保小額貸款公司合規(guī)經(jīng)營、健康發(fā)展。監(jiān)管部門要按照審慎監(jiān)管的要求，切實加強和改善對小額貸款公司的監(jiān)管，細化制定相應的監(jiān)管標準和監(jiān)管措施，將其納入?yún)^(qū)域金融風險分析和預警系統(tǒng)，對小額貸款公司實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管。小額貸款公司本身也要進一步健全、完善內(nèi)控機制。此外，為了增強小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展能力，必須加強業(yè)務培訓，全面提升其業(yè)務人員的綜合素質(zhì)。
（三）拓寬融資，創(chuàng)新業(yè)務，促進可持續(xù)發(fā)展
關鍵詞：農(nóng)村金融機構；小額貸款；問題；對策
一、當前小額農(nóng)貸業(yè)務存在的問題與不足
1 風險大。睢寧縣現(xiàn)有人口138萬人，土地230萬畝，其中農(nóng)村人口128萬人，是典型的人口大縣和農(nóng)業(yè)大縣。2008年農(nóng)村和城鎮(zhèn)人均收入分別約為4000元和1萬元，是全省扶貧縣之一。由于農(nóng)民的收入低，其償債能力十分低下，貸款還款來源也十分有限，決定了三農(nóng)業(yè)務風險比較大。
2 交易成本高。該縣東西長約120公里，南北約80公里，現(xiàn)有16個建制鎮(zhèn)和14個農(nóng)村集貿(mào)中心，在地理分布上較為分散，加之小額農(nóng)貸金額小、筆數(shù)多，到農(nóng)村辦理業(yè)務帶來巨大的交通費和人工費支出，單位業(yè)務的作業(yè)成本比較高。
3 信貸員恐貸。由于該縣農(nóng)業(yè)銀行多年來脫離農(nóng)村市場，現(xiàn)有人員大多不了解農(nóng)村市場，一些信貸員怕農(nóng)民還不起貸款，存在著恐貸、惜貸心理，制約了小額農(nóng)貸業(yè)務的發(fā)展。
4 審批周期長。與農(nóng)村信用社相比，該縣農(nóng)業(yè)銀行小額農(nóng)貸的優(yōu)勢是利率低，但因為手續(xù)繁瑣、審批周期長，與瞬息萬變的市場需求脫節(jié)，滿足不了客戶的時效性要求，因而受到客戶的冷落。
二、小額農(nóng)貸業(yè)務風險的成因剖析
1 農(nóng)民收入水平低，第一還款來源不足。目前，農(nóng)民的收入主要有以下幾個渠道。一是種植業(yè)收入。農(nóng)民除自身消費一部分外，將剩下的拿到市場上出售，獲取一部分收入；二是養(yǎng)殖業(yè)收入。農(nóng)民養(yǎng)殖家禽、家畜拿到市場上出售。三是打工收入。勞動力多的家庭，年輕人到常年到外地打工或利用季節(jié)空閑就近打工獲取收入。四是在農(nóng)村從事商貿(mào)流通業(yè)或小制造業(yè)，如開小商店、小飯店、小藥店、小農(nóng)資門市，或開辦面坊、油坊、板材廠、食品廠等微型企業(yè)，大多數(shù)規(guī)模比較小，沒有或很少雇工，基本上除了掙夠一個人工資，沒有多少利潤。
2 農(nóng)民可支配的財產(chǎn)少，缺乏足值有效的抵押物，造成第二還款來源沒有保障。目前，由于我國實行農(nóng)村土地集體所有的政策，農(nóng)民對承包地和房產(chǎn)只有占有、使用和收益權，沒有處置權，不能進入市場買賣流通，無法變現(xiàn)，因此也不能向銀行抵押，無疑進一步增加小額農(nóng)貸的風險。
3 農(nóng)業(yè)風險大。一是市場風險。一般針對農(nóng)業(yè)經(jīng)營戶的放貸對象多為經(jīng)營非糧食類種植、養(yǎng)殖業(yè)，如反季節(jié)蔬菜、瓜果、養(yǎng)雞等，而蔬菜、瓜果、雞蛋等的市場價格波動非常大，市場風險較大。二是異常事件風險。如旱、澇、病、蟲等災害都可能對種養(yǎng)業(yè)造成滅頂之災，使農(nóng)戶血本無歸。
4 無法獲取農(nóng)民的民間借貸信息，造成信息不對稱。由于我國個人征信系統(tǒng)不完善，稅務部門也沒有實行嚴格的個人資產(chǎn)負債及收入支出等財務申報制度，農(nóng)民在正規(guī)金融機構以外的負債及擔保信息缺失，造成個人的負債情況不好把握。往往存在一些客戶，表面看來資產(chǎn)很多，有房有車，生意興隆，但殊不知其對私人還存有大量負債，甚至是非法集資，有的到了嚴重資不抵債境地，給銀行貸款的安全造成很大威脅。
三、完善小額農(nóng)貸業(yè)務的可行性對策
1 定位目標市場。選準市場和客戶，嚴把準入關是在風險可控的前提下拓展小額農(nóng)貸的關鍵環(huán)節(jié)：一是明確客戶定位。將農(nóng)貸對象定位于在那些在農(nóng)村品德正直、頭腦靈活、有經(jīng)營意識和創(chuàng)業(yè)意識、精明強干的種養(yǎng)大戶或從事工、商、服務業(yè)的農(nóng)村企業(yè)上。二是明確用途定位。在貸款用途上，要堅持支持生產(chǎn)經(jīng)營的原則，對看病、子女上學、蓋房子等消費性需求，要慎重。三是要明確調(diào)點，把好客戶準入關。在客戶調(diào)查上，應強調(diào)對客戶的個人思想品德、在本地的名聲、信譽的調(diào)查。
2 創(chuàng)新?lián)７绞剑档惋L險。目前可供探索的擔保方式有4種：農(nóng)戶聯(lián)保、有擔保能力的自然人擔保、公司擔保、抵押等。對農(nóng)村小額個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款，可審慎選擇農(nóng)戶聯(lián)保，也可多采用有擔保能力的(公務員、教師、醫(yī)生等)個人擔保、擔保機構擔保、企業(yè)擔保等方式。待土地使用權和農(nóng)民宅基地流轉市場發(fā)展成熟的時候，可償式開辦承包地和宅基地抵押擔保，降低風險。
3 創(chuàng)新管理模式，優(yōu)化操作流程，將產(chǎn)品與客戶需求有效對接。一是擴大授權，多給下級行自主探索的空間。在小額農(nóng)貸管理上，將權限下放到基層，將縣域市場作為一個整體，對農(nóng)戶和非農(nóng)戶貸款進行整合，以適應客戶需求。二是實行先授信、后貸款方式，在授信期限和額度內(nèi)，可循環(huán)貸款，實現(xiàn)一次授信，多次貸款，隨到隨貸，從而縮短貸款審批周期，吸引客戶。
論文關鍵詞：小額信貸，SWOT―PEST，戰(zhàn)略
一：引言
小額信貸問題一直受到國內(nèi)學者的關注。趙芝玲，鄒帆(2003)通過對農(nóng)戶小額信貸的績效的分析，指出中國小額信貸能實現(xiàn)農(nóng)戶增收與信用社盈利增加的雙贏結果。李莉莉(2005) 通過對正規(guī)金融機構小額信貸運行機制的績效評價金融論文，指出對于農(nóng)戶收入有正的顯著影響論文開題報告范例。張立軍，,湛泳(2006)通過分析小額信貸與當?shù)剞r(nóng)戶貧困之間的關系，認為農(nóng)村小額信貸的發(fā)展對農(nóng)戶家庭經(jīng)營收入產(chǎn)生了正面的影響。朱乾宇，董學軍（2007）選取湖北省恩施土家族苗族自治州為研究對象，構建當?shù)厣贁?shù)民族貧困地區(qū)農(nóng)戶小額信貸的扶貧績效的研究，認為小額信貸對農(nóng)戶的增收有積極作用金融論文，且非農(nóng)業(yè)貸款投向相對農(nóng)業(yè)貸款投向而言具有更好的績效。總體而言，國內(nèi)對小額信貸的研究大多數(shù)還停留在小額信貸的績效分析方面，采用SWOT―PEST分析整個小額信貸產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略選擇的文獻相對較少。在加快發(fā)展農(nóng)村的同時，不能光靠增加小額信貸的投入，還應注重農(nóng)村小額信貸的戰(zhàn)略發(fā)展，為小額信貸的可持續(xù)發(fā)展打下堅實基礎。因此金融論文，有必要對農(nóng)村小額信貸的現(xiàn)狀作系統(tǒng)的分析，在此基礎上厘清農(nóng)村小額信貸發(fā)展的優(yōu)勢與劣勢，為改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境提供有益的借鑒。基于以上思考，本研究運用SWOT―PEST模型對農(nóng)村小額信貸進行評價和分析，為小額信貸的可持續(xù)發(fā)展提出了建議。
二：研究的方法
SWOT―PEST矩陣方法是一種戰(zhàn)略分析方法，利用它可以把影響小額信貸發(fā)展的政治(P)、經(jīng)濟(E)、社會(S)、技術(T)等因素放到統(tǒng)一的框架內(nèi)進行系統(tǒng)的SWOT分析金融論文，辨別出影響中國小額信貸發(fā)展的關鍵因素，從而有利于了解小額信貸發(fā)展的環(huán)境條件，為小額信貸的發(fā)展提供戰(zhàn)略性的決策論文開題報告范例。
表1 我國小額信貸產(chǎn)業(yè)的SWOT―PEST分析
Pest/
Swot
政策法律環(huán)境（politics）
經(jīng)濟環(huán)境（economics）
社會文化環(huán)境（society）
技術環(huán)境（technology）
內(nèi)在因素
優(yōu)勢S
政府為小額貸款的可持續(xù)發(fā)展采用貼息的政策
激活農(nóng)村金融市場
越來越多的農(nóng)民從事非農(nóng)生產(chǎn)，還貸周期短、投資回報率較高。
征信系統(tǒng)
無需抵押物與擔保品
劣勢W
未還款者法律追究問題、正規(guī)銀行貸款貸款者的道德風險
農(nóng)業(yè)的天生脆弱性使得小額信貸風險加大
農(nóng)民的盲目投資
融資難、限制了規(guī)模、沒規(guī)模效應、服務滯后
外在條件
機遇O
政府對農(nóng)村金融市場的重視及對農(nóng)村的發(fā)展建設
我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，使得小額信貸違約率降低。
先讓一部分區(qū)域先推廣，利用“示范效應”逐步推廣的理念得到認同。
正規(guī)金融機構開辦小額貸款業(yè)務金融論文，使得資金時間與安全性監(jiān)管體系成熟。
挑戰(zhàn)T
目前還沒任何法律界定小額信貸的法律地位
農(nóng)業(yè)受到自然災害與市場變動影響較大，貸款農(nóng)戶日益產(chǎn)生貸款危機，形成不良貸款
關鍵詞：小額貸款公司；支農(nóng)；農(nóng)村
中圖分類號：F830.21 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）05-0015-02
一、我國農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀
為加大對縣域及農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的支持力度，2008年5月，銀監(jiān)會和人民銀行聯(lián)合出臺了《關于農(nóng)村小額貸款公司試點的指導意見》。這一對民間金融疏堵并舉的政策轉變，迅速點燃了民間資本的熱情。在地方政府強力推動下，農(nóng)村小額貸款公司紛紛設立并呈良好發(fā)展勢頭。中國小額貸款機構2012年上半年快速發(fā)展，成為農(nóng)村金融發(fā)展的新興力量。截至6月末，全國已設立農(nóng)村小額貸款公司1 934家，比去年末增加606家。農(nóng)村小額貸款公司貸款余額1 248億元，比年初增加474億元，其中短期貸款余額1 234億元，比年初增加471億元。雖然全國范圍內(nèi)農(nóng)村小額貸款公司的發(fā)展勢頭強勁，但目前開業(yè)的農(nóng)村小額貸款公司主要集中在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，客戶主要是小企業(yè)，真正面向農(nóng)村開展農(nóng)民貸款農(nóng)村小額貸款公司并不多見，以5萬元以下微型貸款產(chǎn)品為主營業(yè)務的農(nóng)村小額貸款公司非常少，農(nóng)村微型貸款市場發(fā)展依舊緩慢。銀監(jiān)會在《新型農(nóng)村金融機構2009―2010年總體工作安排》提出，將在3年內(nèi)建成1294家新型農(nóng)村金融機構，其中村鎮(zhèn)銀行1 027家，貸款公司106家。黑龍江省已開業(yè)的農(nóng)村小額貸款公司138家，市地實現(xiàn)全覆蓋，縣域覆蓋面達70%。
農(nóng)村小額貸款公司的快速發(fā)展開拓了一個滿足農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)融資需求的新渠道，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，增加農(nóng)民收入，促進新農(nóng)村建設中起著重要的作用。但據(jù)調(diào)查，中國農(nóng)村小額貸款公司的利潤平均只有6%，很多農(nóng)村小額貸款公司幾乎持續(xù)經(jīng)營，利潤空間很小，很難實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
二、我國農(nóng)村小額貸款公司支農(nóng)存在的問題
（一）農(nóng)村小額貸款公司支農(nóng)面臨的政策環(huán)境問題
1.融資渠道單一抑制其發(fā)展
小額信貸的融資渠道是否源源不斷很大程度上制約著小額信貸能否穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展。我國目前的農(nóng)村小額貸款公司的融資渠道主要是國家扶貧專項資金、國際扶貧組織的捐助、央行的再貸款資金。
2.利率限制不利于小額信貸的發(fā)展
我國對于存貸款利率嚴格限制，雖然對商業(yè)銀行開放利率上限，但對于農(nóng)村信用社發(fā)放小額信貸的利率仍然限制在基準利率的0.9―2.3倍間浮動；村鎮(zhèn)銀行雖享有優(yōu)惠政策，但其利率也只是4倍于基準利率，而且沒有央行再貸款的支持。由于我國農(nóng)村小額信貸服務的對象主要是中低收入人群，貸款額度小、操作復雜、交易成本高，只有較高的利率才能使其覆蓋運營成本。
（二）農(nóng)村小額貸款公司支農(nóng)的運行機制問題
1.金融產(chǎn)品簡單
金融產(chǎn)品簡單，貸款上限嚴格限制影響農(nóng)業(yè)發(fā)展。我國大多數(shù)的小額信貸模式完全復制GB模式，采用小組聯(lián)保模式，缺乏創(chuàng)新。
2.農(nóng)村小額貸款公司異化無法滿足信貸需求
吸引民營資本爭相參與農(nóng)村小額貸款公司的主要原因是“23號文”中“農(nóng)村小額貸款公司可改造為村鎮(zhèn)銀行”的規(guī)定。這一規(guī)定使民營企業(yè)看到了實現(xiàn)“實業(yè)+金融”的實體經(jīng)濟多元化或轉型為金融控股公司的希望。但銀監(jiān)會2007年出臺的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》要求“村鎮(zhèn)銀行必須由銀行等正規(guī)金融機構成為最大的股東”，意味著農(nóng)村小額貸款公司改造為村鎮(zhèn)銀行，其現(xiàn)有股東將徹底失去控制權，使農(nóng)村小額貸款公司陷入了進退維谷的困境之中。
4.可持續(xù)發(fā)展能力不強
資金供給不足嚴重制約了農(nóng)村小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展。小額信貸不僅作為一種扶貧方式，還應該實現(xiàn)其財務的可持續(xù)，從而擴展扶貧范圍和加深扶貧程度，實現(xiàn)良性的循環(huán)發(fā)展。由于信息不對稱，農(nóng)戶得到的市場信息不足，抗風險能力弱，而農(nóng)村小額貸款公司并沒有發(fā)揮金融機構的中介作用，沒有為得到貸款的農(nóng)戶提供信息幫助。因為小額信貸沒有抵押，所以風險高于其他傳統(tǒng)借貸業(yè)務，一些農(nóng)戶缺乏法律意識，在小額信貸業(yè)務操作過程中，冒名使用“貸款證”后無人還款，造成壞賬，嚴重挫傷了農(nóng)村小額信貸的積極性，制約了農(nóng)村農(nóng)村小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展。
（三）服務對象弱小增大風險系數(shù)
由于農(nóng)村小額貸款公司主要面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務，而且其服務范圍一般只局限于所在地域，因此，資本金規(guī)模小、服務區(qū)域特定和弱質(zhì)客戶群是農(nóng)村小額貸款公司面對的客觀現(xiàn)實。在此情況下，農(nóng)村小額貸款公司經(jīng)營面臨著較大的風險壓力。一是自然風險。從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的角度看，我國是世界上農(nóng)業(yè)自然災害頻發(fā)、受災損害最嚴重的國家之一，傳統(tǒng)的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)受自然條件的影響很大，加之同一地域農(nóng)民在種養(yǎng)品種結構上高度趨同，當遇到大的自然災害時將導致整個區(qū)域內(nèi)的農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量下降、農(nóng)民減收，農(nóng)村小額貸款公司就面臨著貸款無法收回的自然風險。二是市場風險。從市場營銷的角度看，需要小額貸款支持的微小企業(yè)和農(nóng)戶，產(chǎn)品價格受市場行情的影響較大，在難以及時獲取市場供求信息的情況下，往往只能參考上期的價格及供需情況，生產(chǎn)帶有較大的盲目性，容易造成低水平重復或壓價競爭，其產(chǎn)品面臨的市場風險將直接影響貸款的歸還。三是道德風險。從信用環(huán)境的角度看，較之于城市而言，縣域和農(nóng)村地區(qū)信用體系建設相對滯后，一些企業(yè)和個人信用意識淡薄，賴債、逃債思想較重，道德風險難以抵制。
三、提高農(nóng)村小額貸款公司支農(nóng)能力和水平的相關建議
作為一種創(chuàng)新的金融服務，農(nóng)村小額貸款公司在開展支農(nóng)扶貧項目時，在不依靠外部資金補貼的同時，還要保證自身的可持續(xù)發(fā)展。只有這樣，才能促進農(nóng)村信貸市場的良性循環(huán)，有效緩解農(nóng)村金融市場供需不平衡的問題。要做到以下幾點才能更好地可持續(xù)發(fā)展，進一步增強支農(nóng)效應，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供幫助。
1.落實政策緩解經(jīng)營壓力
針對廣大農(nóng)民的小額信貸是扶助農(nóng)業(yè)同時也幫助農(nóng)民弱勢群體的極好方法。在合理的利率水平和稅費水平下，它可以達到農(nóng)民與農(nóng)村金融機構雙贏的局面。但國際經(jīng)驗告訴我們，對小額信貸的大規(guī)模開展，有關部門要給予從政策上到物質(zhì)上的支持。地方政府可以在財政允許的范圍內(nèi)給予農(nóng)村小額貸款公司政策扶持，但涉及到后續(xù)資金與稅收政策，還需要中央出臺明確的辦法。（1）建議建立小貸公司后續(xù)資金補償機制。國際經(jīng)驗表明，小額信貸運作往往受到后續(xù)資金來源的制約，各國監(jiān)管層或鼓勵私人資本進入，或者允許一部分運作良好的小額信貸組織吸收公共存款，以此保障小額信貸組織的持續(xù)經(jīng)營。（2）建議給予農(nóng)村小額貸款公司公平的賦稅待遇。小額信貸主要服務于中小企業(yè)、低收入人群，增強弱勢群體的 “造血功能”，促進經(jīng)濟增長和社會公平，因此，絕大多數(shù)國家對小額信貸給予了稅收優(yōu)惠，以降低借款人成本。我國稅務當局也應從科學發(fā)展觀的高度理解發(fā)展小額信貸的重大意義，免除農(nóng)村小額貸款公司或商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務的營業(yè)稅，降低所得稅，推動小額信貸業(yè)務的發(fā)展。
2.規(guī)范農(nóng)村金融市場
放寬利率限制。借鑒國際成功經(jīng)驗，小額信貸利率通常高于商業(yè)利率才能維持農(nóng)村小額貸款公司財務上的可持續(xù)，目前我國實行利率上限的政策，農(nóng)村小額貸款公司還不能達到自負盈虧，另外，實踐證明，政府以及其他一些小額信貸組織向農(nóng)戶提供的低息或者免息貸款大部分并沒有真正到他們手中。
3.推動經(jīng)營模式的創(chuàng)新
（1）經(jīng)營方式的創(chuàng)新。要在現(xiàn)有制度框架內(nèi)加強信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，積極開發(fā)各種符合農(nóng)村特點、適合農(nóng)民和小企業(yè)需求的金融產(chǎn)品。（2）風險管理的創(chuàng)新。在我國相關社會誠信制度尚未建立健全的情況下，農(nóng)村小額貸款公司要盡快掌握風險評估技術，建立風險預警制度，儲備足夠風險評估人才，加強貸前、貸中、貸后管理，以應對借款人違約風險。
4.強監(jiān)管促進穩(wěn)健發(fā)展
農(nóng)村小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展離不開健康的金融監(jiān)管環(huán)境。在監(jiān)管目標方面，對農(nóng)村小額貸款公司實施監(jiān)管的目標主要是保護資金提供者的利益。在監(jiān)管原則方面，應區(qū)分資金性質(zhì)實施分類監(jiān)管。對于吸收公眾存款的大型農(nóng)村小額貸款公司實施審慎監(jiān)管，保護整個金融體系和小儲蓄者的安全，防止個別金融機構經(jīng)營失敗而導致整個銀行系統(tǒng)遭遇擠兌；對于不吸收公共儲蓄或僅吸收內(nèi)部成員存款的信貸機構應該實施非審慎監(jiān)管，減少資源的耗費并保護農(nóng)村小額貸款公司生命力。
在監(jiān)管工作執(zhí)行方面，隨著各類新型金融組織的快速發(fā)展，地方政府金融辦的地位和作用得到凸顯和加強，但也在事實上形成了銀行監(jiān)管機構與地方政府“二元”監(jiān)管模式。地方政府與專業(yè)監(jiān)管部門如何協(xié)調(diào)一致，加強對農(nóng)村小額貸款公司市場準入、業(yè)務經(jīng)營、風險防控等方面的監(jiān)督管理，建議建立農(nóng)村小額貸款公司等新型金融機構的聯(lián)席監(jiān)管制度，進一步明確對農(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)管職責。
參考文獻：
[1] 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會.中國銀行業(yè)運行報告（2011年第二季度）[R/OL].中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會網(wǎng)站，2011.
[2] 朱斌.小額貸款品牌化發(fā)展的新思維[J].中國郵政，2011，（5）.
[3] 楊柳波，劉曉峰.小額貸款模式理論淺議――基于社會資本理論視角[J].商品與質(zhì)量，2011，（7）.
[4] 萬金林.我國小額貸款制度發(fā)展模式研究[DB/OL].中國優(yōu)秀碩士學位論文全文數(shù)據(jù)庫，2011.
[5] 蘇倩.我國小額貸款監(jiān)管制度研究[DB/OL].中國優(yōu)秀碩士學位論文全文數(shù)據(jù)庫，2011.
論文關鍵詞：社區(qū)銀行，中小企業(yè)，融資
社區(qū)銀行的概念來自于美國等西方金融發(fā)達國家，其中的“社區(qū)”并不是一個嚴格界定的地理概念。凡是資產(chǎn)規(guī)模較小、主要為經(jīng)營區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)和居民家庭服務的地方性小型商業(yè)銀行都可稱為社區(qū)銀行。
發(fā)展“社區(qū)銀行”是緩解小企業(yè)和個體工商戶貸款難的治本性措施，是改善金融生態(tài)和宏觀調(diào)控的必要措施。
一、中小企業(yè)融資難的原因分析
中小企業(yè)在我國經(jīng)濟建設中已成為一支重要的力量，在建設社會主義市場經(jīng)濟體制，促進經(jīng)濟快速增長，保持市場繁榮，擴大社會就業(yè)，增加稅收等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。截至2009年底，在工商部門注冊的中小企業(yè)已達1023萬戶（不含個體工商戶）。占全國企業(yè)總數(shù)的99%以上，對GDP的貢獻超過60%，對稅收的貢獻超過50%，提供了近70%的進出口貿(mào)易額，創(chuàng)造了80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。
2008年下半年國際金融危機對我國經(jīng)濟造成的負面影響日益明顯，廣大中小企業(yè)首當其沖。“融資難”是當今最讓中小企業(yè)頭疼的問題，嚴重制約著中小企業(yè)的發(fā)展。其原因十分復雜，主要表現(xiàn)在四個方面：
第一，中小企業(yè)自身的問題。中小企業(yè)一般規(guī)模小，經(jīng)營變數(shù)多，實力弱經(jīng)濟論文，風險大，信用水平較低，難以形成對信貸資金的吸引力。
第二，銀行方面的原因。銀行信貸具有比較明顯的規(guī)模經(jīng)濟性，而中小企業(yè)貸款的單位交易費用太高。據(jù)測算，中小企業(yè)的貸款成本是大企業(yè)的5倍，銀行從節(jié)約成本和監(jiān)督費用的經(jīng)濟性出發(fā)，自然對中小企業(yè)惜貸。
第三，中小企業(yè)信用擔保的機制、體制不健全。目前面向中小企業(yè)的擔保業(yè)發(fā)展難以滿足廣大中小企業(yè)提升信用能力的需要；政府出資設立的信用擔保機構通常缺乏后續(xù)的補償機制；民營擔保機構受所有制限制，無法與協(xié)作銀行形成共擔機制。據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)因無法落實擔保而遭到拒貸的比例高達23.8%。
第四，中小企業(yè)融資渠道窄。目前，我國多層次資本市場建設滯后，民間融資、上市融資、發(fā)債融資等渠道不暢，創(chuàng)業(yè)投資機制尚未形成，產(chǎn)權交易市場功能尚未發(fā)揮，絕大多數(shù)中小企業(yè)難以通過直接融資渠道獲得有效的資金供給。
二、社區(qū)銀行適合中小企業(yè)融資的優(yōu)勢
1．定位優(yōu)勢
大型商業(yè)銀行是以服務大中型企業(yè)客戶為主，而社區(qū)銀行的目標客戶群是中小型企業(yè)(特別是小企業(yè))和社區(qū)居民這些中小客戶。社區(qū)銀行對本社區(qū)內(nèi)的客戶信息熟悉，組織架構簡單靈活，信貸決策快速、及時，能夠更好地適應中小企業(yè)借款頻率高、貸款需求少的特點，按市場化原則提供全面化、個性化的服務。因而，社區(qū)銀行能夠在準入、占領和保持巨大的中小企業(yè)和社區(qū)居民客戶市場方面贏得獨特優(yōu)勢。
2．信息優(yōu)勢
與其他大型商業(yè)銀行的經(jīng)營模式不同，社區(qū)銀行的經(jīng)營模式是以關系型銀行業(yè)務為核心。在這樣的經(jīng)營模式下，社區(qū)銀行能夠獲得作為中小企業(yè)關系銀行的一系列租金，這些租金激勵著社區(qū)銀行去收集中小企業(yè)的各種信息，并將這些信息運用于未來信貸合同的設計和調(diào)整當中，從而控制融資風險和削減銀行貸款決策的信息成本，因信息不對稱造成的道德風險和逆選擇相對大型商業(yè)銀行而言較少，風險識別能力較強，這使社區(qū)銀行在對中小企業(yè)貸款中獲得比大銀行更大的安全贏利空間。
3．地域優(yōu)勢
大型商業(yè)銀行通常將其在一個地區(qū)吸收的存款轉移到另外一個地區(qū)使用，而社區(qū)銀行則主要將一個地區(qū)吸收的存款繼續(xù)投入到該地區(qū)，從而推動當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，能夠在一定程度上緩解“虹吸現(xiàn)象”及其可能導致的負面影響，因此將比大型商業(yè)銀行更能獲得當?shù)卣途用竦闹С帧Ｓ捎谶\作都在本地，熟悉本地市場，因此條件靈活，手續(xù)簡化經(jīng)濟論文，速度較快，大大降低了運營成本，這種來自地域的優(yōu)勢是社區(qū)銀行經(jīng)營發(fā)展的最大的無形資產(chǎn)。
三、社區(qū)銀行在新疆的建立
2010年前期，一份建議新疆啟動小額貸款公司轉制為社區(qū)銀行、村鎮(zhèn)銀行試點工作的政策專報，已由新疆自治區(qū)黨委政研室向自治區(qū)黨委、自治區(qū)金融辦、銀監(jiān)會新疆監(jiān)管局、人民銀行烏魯木齊市中心支行遞交。新疆中小企業(yè)和農(nóng)牧業(yè)發(fā)展始終是金融支持的重點，2010年5月召開中央新疆工作座談會后，金融援疆更是加速推進。
截止2010年上半年，新疆中小企業(yè)創(chuàng)造的產(chǎn)值已占全區(qū)GDP的30%左右，中小企業(yè)納稅額159.76億元，占35.9%；就業(yè)人數(shù)89.96萬人，占73.2%。新疆作為國家重點扶持的經(jīng)濟欠發(fā)達少數(shù)民族地區(qū)，在中央出臺促進新疆跨越式發(fā)展的一系列優(yōu)惠政策條件下，有理由成為國內(nèi)首批小額貸款公司轉制社區(qū)銀行的試點地區(qū)，從而為新疆民營企業(yè)發(fā)展緩解資金困境，為民間資本進入金融領域創(chuàng)造歷史機遇。
截至2010年上半年，全疆已有小額貸款公司30家，其中烏魯木齊市6家，伊犁州6家，昌吉州4家，巴州6家，阿克蘇地區(qū)2家，博州、克拉瑪依市、石河子市、吐魯番地區(qū)、阿勒泰地區(qū)、塔城地區(qū)各1家，新疆小額貸款公司總注冊資金達14.36億元，大部分來自民間投資。
目前，小額貸款公司的發(fā)展受到嚴重制約，主要原因是資金不足。由于只貸不存的特點，導致小額貸款公司的服務半徑難以達到預期目標，僅靠資本金和不超過兩家銀行的注冊資本金50%的限額融資支持，無法提高放貸總量與資本周轉率，也難以使經(jīng)濟效益和社會效益最大化。因此，小額貸款公司轉制為社區(qū)銀行和村鎮(zhèn)銀行成為其發(fā)展的根本方向。村鎮(zhèn)銀行強調(diào)服務“三農(nóng)”，而社區(qū)銀行強調(diào)服務地域范圍，兩者與小額貸款公司最大的區(qū)別就在于，可以吸收存款。由于涉農(nóng)服務比例難以達到，加之新疆小額貸款公司普遍股權較分散，股東之間意見難以統(tǒng)一，所以城市的小額貸款公司轉制村鎮(zhèn)銀行的可能性不大。因此，城市小額貸款公司的下一站點無疑是轉制為社區(qū)銀行。一旦小額貸款公司能獲得政策支持經(jīng)濟論文，順利轉制成為社區(qū)銀行，那就意味著只貸不存的局面得到徹底改觀，可以按照規(guī)范的銀行業(yè)務要求開展存貸業(yè)務，那么，隨著資金量的大大寬裕，除了可以加大放貸力度外，更可以有選擇性地進行投資，以使股東權益得到最大化。不僅有利于改善新疆銀行體系結構，還可以有效緩解新疆中小企業(yè)、個體工商戶等貸款難的問題。
新疆中小企業(yè)和民營企業(yè)均占到全部企業(yè)總數(shù)的99%以上，而且絕大部分是非公有制企業(yè)，它們所創(chuàng)造的增加值、地稅收入、國稅收入以及在為社會提供就業(yè)崗位等方面，都功不可沒。但新疆中小企業(yè)的發(fā)展一直都受到融資難的困擾，有96.6%的中小企業(yè)主要依靠民間借貸融資方式籌措資金，而以銀行為主導的融資來源很少，特別是邊遠地區(qū)的金融機構和服務網(wǎng)點缺失，部分縣市金融機構貸存比已降到33%，有的甚至接近25%。因此，只有發(fā)展社區(qū)銀行、村鎮(zhèn)銀行，才是有效緩解新疆民營企業(yè)，尤其是中小企業(yè)、個體工商戶和農(nóng)牧民貸款難的治本措施，也是改善新疆金融生態(tài)環(huán)境的必要措施。
參考文獻：
[1]郭振璽,楊家才.中小企業(yè)融資之道[M].北京：經(jīng)濟管理出版社,2009.
[2]何德旭,饒明.小企業(yè)融資困局:新解與出路[J].當代經(jīng)濟科學,2008,11.
[3]劉書成.新疆擬建國內(nèi)首批社區(qū)銀行,緩解中小企業(yè)融資困境[DB/OL].亞新網(wǎng),2010,09,13.
[4]高曉燕.建立社區(qū)銀行——解決中小企業(yè)融資難問題的路徑選擇[J].中央財經(jīng)大學學報,2006,4.
【論文摘要】在我國農(nóng)村金融發(fā)展過程中，始終存在一個重要問題——供給問題難農(nóng)民貸款難。而小額信貸組織可以作為農(nóng)村金融供給的一個重要組成部分，為消除農(nóng)村貧困和發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)做出貢獻。
一、小額信貸及其在我國發(fā)展的現(xiàn)實意義
-
1、小額信貸的概念
小額信貸從國際流行觀點看，是指專向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務活動。通過適當?shù)慕M織形式和有效管理，以合理的利率向窮人貸款，幫助更多窮人增加收入。在我國，農(nóng)村小額信貸具體是指基于農(nóng)戶信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的一種不需要抵押、擔保的貸款。它是在吸收和借鑒國際上小額信貸成功經(jīng)驗的基礎上產(chǎn)生和發(fā)展起來的。
2、我國發(fā)展農(nóng)村小額信貸的現(xiàn)實意義
許多報告都指出，目前我國農(nóng)村金融的主要問題仍是供給問題，而小額信貸組織可以作為農(nóng)村金融供給的一個重要組成部分發(fā)揮積極作用，并同時擔負著社會扶貧、保障的責任。
（1）發(fā)展小額信貸是我國農(nóng)村金融“借貸輸血”的一劑良藥。農(nóng)民貸款的低利率、不確定風險都使正規(guī)金融機構部門的諸多業(yè)務“趨利避害”，轉戰(zhàn)“非農(nóng)”。同時，正規(guī)金融部門的高門檻，也使得廣大農(nóng)民望門止步。在這種情況下，農(nóng)村小額信貸依據(jù)自身額度小、限期短、分期還款、不需擔保或具有靈活性擔保形式等特點，專門向農(nóng)村中低收入農(nóng)民提供貸款，為農(nóng)村貸款提供了巨大的支持。小額信貸靈活的擔保形式或不需擔保的特點降低了我國農(nóng)民貸款門檻。
（2）我國農(nóng)村小額信貸業(yè)務肩負著解決好“三農(nóng)”問題的三大功能。經(jīng)濟杠桿功能。農(nóng)村小額信貸業(yè)務發(fā)展，有利于改善農(nóng)村貸款難的困境，為地方經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務，同時，農(nóng)村小額信貸業(yè)務的發(fā)展又促進了農(nóng)村合作金融機構經(jīng)營狀況的改善，農(nóng)村合作金融組織在通過辦理該業(yè)務推動縣域以下地方經(jīng)濟發(fā)展的同時，自身也能得到長足發(fā)展。政策性支農(nóng)功能。在我國，小額信貸扶持的主要是社會的弱勢產(chǎn)業(yè)，服務對象普遍是社會的弱勢群體，額小面廣量大，管理成本高，很大程度上承擔起黨和政府的政策性支農(nóng)服務功能，帶有一定的扶貧性質(zhì)，這也是國有商業(yè)銀行紛紛從農(nóng)村撤走機構的基本原因。社會保障功能。目前在我國的農(nóng)村小額扶貧貸款、國家助學貸款、下崗工人再就業(yè)貸款等社會保障性質(zhì)的貸款，大多通過農(nóng)村合作金融機構以小額貸款的方式進行發(fā)放。在操作上采用“政府+銀行+扶貧組織”的運作模式，小額貸款在一定程度上承擔了扶貧組織的責任。
二、我國農(nóng)村小額信貸發(fā)展的現(xiàn)狀及面臨問題分析
1、基本現(xiàn)狀
（1）放貸主體。在我國，小額信貸的放貸主體有三類：一類是以國際資助為資金來源，以民間或半官半民組織為運作機構的小額信貸試驗項目，包括一些國外扶貧信貸投資和接受國外捐贈，還包括民間自發(fā)的借貸融資。其中，民間借款融資一般占地區(qū)融資總量的20%-25%之間；第二類是以國家財政資金和扶貧貼息貸款為資金來源，以政府機構和金融機構為運作機構的政策性小額貸款扶貧項目，一般由農(nóng)業(yè)銀行發(fā)放。貸款金額在2萬元以內(nèi)，利率相對較低，期限在1-3年，此類貸款占農(nóng)村地區(qū)小額貸款的8%左右；還有一類是以農(nóng)村信用社存款和央行再貸款為資金來源，以農(nóng)信社為運作機構的農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)社貸款。貸款額度在萬元以下，期限在一年左右，貸款性質(zhì)為商業(yè)性質(zhì)。在農(nóng)村小額貸款比例中占較大比重。依不同地區(qū)有不同比例，一般達到30%至40%之間。
（2）發(fā)展形勢。我國農(nóng)村小額信貸總體來說有發(fā)展速度快、總體數(shù)量大、涉及面廣等特點。為推動農(nóng)村小額信貸業(yè)務的發(fā)展，中國人民銀行、中國銀監(jiān)會陸續(xù)出臺了相關小額貸款管理辦法和指導意見，早在2000年前后提出農(nóng)村信用社要適時開辦農(nóng)戶小額信用和農(nóng)戶小額聯(lián)保貸款，簡化貸款手續(xù)，方便農(nóng)民借貸。在中央銀行再貸款政策、農(nóng)村信用環(huán)境建設、國家稅收優(yōu)惠政策等推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2001年以后得到了迅猛發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，至2007年9月末，全國農(nóng)村合作金融機構各項貸款31619億元，其中農(nóng)業(yè)貸款14498億元，分別比2001年增19648億元、10081億元，增幅分別為164%、228%，全國2000多個縣中幾乎所有的農(nóng)村合作金融機構都開辦了農(nóng)村小額信貸業(yè)務，在增量貸款中有90%以上是靠小額貸款的增長。最新資料顯示，目前全國農(nóng)村小額貸款覆蓋面已達32%，在部分經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)小額貸款受益面更高。農(nóng)村小額貸款有效解決了農(nóng)村中低收入群體貸款難、融資難問題，成為廣大農(nóng)民脫貧致富的法寶。
2、我國農(nóng)村小額信貸的發(fā)展的障礙
小額信貸在中國農(nóng)村的發(fā)展雖然獲得成功，但是可持續(xù)發(fā)展率較低，而可持續(xù)發(fā)展率的高低，是國際上衡量小額信貸業(yè)務發(fā)展的一個重要標志。通過歸納總結，我國農(nóng)村小額信貸業(yè)務發(fā)展困境主要體現(xiàn)在以下方面。
（1）法律體系、相關政策及機制建設等外部條件不完善：第一，關于小額信貸的法律地位問題始終困擾其發(fā)展；第二，功能定位不清晰導致發(fā)展矛盾重重，只有明確功能定位問題，才能確定小額信貸組織創(chuàng)立管理的主體、資金來源、信貸產(chǎn)品設計、風險監(jiān)管等一系列問題；第三，保障機制、政策體系不完善加大行業(yè)風險。目前農(nóng)業(yè)災害補償制度等政策性扶持和保障制度尚不完善，不同程度上也制約了農(nóng)村小額信貸的發(fā)展。
（2）資金來源和后續(xù)資金得不到有效保障：增加農(nóng)民收入，推動農(nóng)村農(nóng)業(yè)發(fā)展，建設社會主義新農(nóng)村，都需要大量的資金投入，而當前農(nóng)村信貸資金不能實現(xiàn)有效配置，農(nóng)村資金分流仍然嚴重。正如前文所述，農(nóng)民貸款難的問題始終不能得到解決，小額信貸在農(nóng)村的資金支持同樣難以得到保障。
（3）自身特性的限制：小額信貸具有額度小、期限短、分期還款、不需擔保或具有靈活多樣的擔保形式等特點，這些特點，促使它能夠較好較快地適應我國農(nóng)村的貸款市場，但同時，貸款利率偏低、貸款品種單一、額度小、風險大等一些問題也阻礙了小額信貸的進一步發(fā)展。
（4）管理困境：第一，外在金融監(jiān)管力不從心。有關部門對具體監(jiān)管方式未做出統(tǒng)一規(guī)定，協(xié)調(diào)小組并非專門的監(jiān)管組織，不具有行政主體資格；另外，商業(yè)性小額信貸組織的投資人又多為非金融專業(yè)人才；農(nóng)行和政府部門兩者的責任和權利關系不清楚或信息不對稱，也造成了金融監(jiān)管的困難。第二，商業(yè)性小額信貸公司內(nèi)部治理經(jīng)驗不足。完善的公司治理結構是農(nóng)村小額信貸組織成功并走上可持續(xù)發(fā)展道路的關鍵，商業(yè)性小額信貸組織的組織架構、制度框架在央行指導下已初步建立，但在內(nèi)部管理授權、職責劃分、激勵約束等方面存在薄弱環(huán)節(jié)。
三、農(nóng)村小額信貸組織發(fā)展的建議
針對上文所提出的發(fā)展中存在的相關問題，要在我國廣大農(nóng)村地區(qū)普遍推廣小額信貸，實現(xiàn)小額信貸組織的可持續(xù)發(fā)展可采取以下措施。
1、確保資金來源，保證充足的后續(xù)資金，是實現(xiàn)我國農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展的基礎條件
（1）建立全面的小額信貸發(fā)放體系，依據(jù)不同目標實行不同政策。首先，國家應整合對農(nóng)村的資金投入，用少量的財政補貼引導社會資金流向農(nóng)業(yè)和農(nóng)村；其次，中國農(nóng)業(yè)銀行要以全面支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的綜合性銀行為目標，主要為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供綜合性金融服務；再次，運用科學合理的方法妥善解決信用社的累積虧損和呆壞賬，進一步增強支農(nóng)能力。
（2）建立多元化融資渠道。多元化的資金來源是商業(yè)性小額信貸組織開展經(jīng)營的基礎。在市場條件成熟或小額信貸組織自身實力足夠強時，可以將其發(fā)展成為地區(qū)性或社區(qū)型商業(yè)性金融組織。另外，可以嘗試改變小額信貸組織只貸不存的風險控制模式，在完善金融機構法制環(huán)境基礎上放寬農(nóng)村小額信貸機構吸納存款的限制，確保資金的來源充足。
2、良好的宏觀環(huán)境，健全的法律體制、政策保障是實現(xiàn)我國農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展的重要外部條件
（1）加強立法，明晰借、貸主體，建立弱勢群體便利融資的法律支撐。國家應該在條件成熟時制定關于小額信貸的法律、法規(guī)，運用國家強制力保證其實施。國家關于小額信貸的立法首先要依法明確小額信用貸款的發(fā)放對象；其次要依法明確承辦小額信貸業(yè)務的存款及非存款金融機構，并且在條件成熟的地區(qū)組建城、鄉(xiāng)風險投資公司。同時，要依法加大社會信用治理力度，對一切不守信用的行為和人員依法追究刑事責任。
-
（2）明確功能定位，因地制宜發(fā)展政策型或商業(yè)型或政策+商業(yè)型小額信貸。依據(jù)我國農(nóng)村金融發(fā)展的現(xiàn)實條件，按照所在地信用社改革模式、金融機構的性質(zhì)，因地制宜的開展“政策型”小額信貸、“政策、商業(yè)結合型”和“商業(yè)型”小額信貸，實現(xiàn)政府扶貧和小額信貸經(jīng)營的分工與協(xié)調(diào)。依據(jù)不同功能定位來確定小額信貸組織創(chuàng)立管理的主體、資金來源、信貸產(chǎn)品設計、風險監(jiān)管等一系列問題。
（3）建立完善的政策支持體系和風險保障系統(tǒng)。借鑒國際小額信貸的通用做法，地方政府和金融機構應當設立小額信貸風險補償基金，并建立起完善的小額貸款政策保障制度、新型農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)業(yè)貸款擔保制度，以增強農(nóng)民抵御自然災害的能力，同時減少信用社在小額信貸上的風險。
（4）創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。一是加快農(nóng)村征信體系建設，建立信息共享機制；二是進一步加強以信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）創(chuàng)建為主體的“信用工程”建設，提高全社會的誠信意識；三是法院、銀行、政府密切配合，堅決打擊一切形式的逃廢債行為；四是建立有效的監(jiān)管方式，防范和控制風險的發(fā)生。
3、完善、創(chuàng)新組織機制，提高部門管理效率，增強我國農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生活力
（1）隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和新農(nóng)村建設進程的加快，國家對農(nóng)村小額貸款對象、額度、利率、用途、期限、程序等方面都提出了更高的要求：放寬小額貸款對象、提高小額貸款額度、科學確定小額貸款利率、拓展小額貸款用途、靈活確定小額貸款期限、簡化小額貸款手續(xù)，進一步提高貸款便利程度。
（2）提高部門管理效率，重視對組織成員及農(nóng)民群眾的培訓。加強內(nèi)部管理：農(nóng)村小額信貸組織要按照國際慣例，參照業(yè)內(nèi)經(jīng)驗并結合自身實際，完善內(nèi)控機制建設，強化整章建制；其次，有關部門應為農(nóng)村小額信貸組織建立信息監(jiān)測系統(tǒng)，幫助其對業(yè)務潛在的風險做細致的研究，不斷提高風險的識別、評估、控制水平；培訓組織成員，不斷提高組織內(nèi)金融人才處理業(yè)務的能力；最后，農(nóng)村小額信貸組織要完善激勵機制，科學制定小額貸款發(fā)放、管理和收回責任目標及考核獎懲措施，充分調(diào)動信貸人員的積極性。通過建立完整的管理制度和運行機制，避免操作風險，確保健康發(fā)展。
四、結束語
關于農(nóng)村小額信貸建設的內(nèi)容十分豐富，本文只是在大量閱讀相關文獻的基礎上，著重從其發(fā)展意義、發(fā)展中的問題及發(fā)展建議三個方面構建了分析框架，對如何促進我國農(nóng)村小額信貸業(yè)務可持續(xù)發(fā)展做了初步的總結和探討。農(nóng)村小額信貸對發(fā)展我國農(nóng)村金融有積極的意義，擔負著政策支農(nóng)和發(fā)揮經(jīng)濟效益兩大基本功能。本文基于這一指導思想，希望通過對我國農(nóng)村小額信貸業(yè)務可持續(xù)發(fā)展的研究，為使其成為解決農(nóng)村金融困境、促進解決三農(nóng)問題的戰(zhàn)略支點起到積極的推動作用。
【參考文獻】
[1]佘傳奇：我國農(nóng)村小額信貸發(fā)展亟待解決的問題及對策[J].中國農(nóng)村經(jīng)濟，2005（3）.
[2]杜曉山：我國農(nóng)村小額信貸的實踐嘗試[J].中國農(nóng)村經(jīng)濟，2005（8）.
[3]田文會：小額信貸在中國：發(fā)展、困境和機遇[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟，2003（8）.
據(jù)國內(nèi)經(jīng)濟學家的計算，政府每調(diào)撥100元“扶貧款項”，只有2元能夠最終進入貧困人家，其余的98元，都被“截流”在與扶貧有關或無關的各類環(huán)節(jié)上了。據(jù)美國“人氣”第一號節(jié)目主持人比爾?奧萊力披露，美國人捐獻給“9?11”受難者家屬的款項，每100美元只有20美元實際上發(fā)給了這些家屬，其余80美元都被慈善組織“挪用”或“扣除”了。可見，不論在中國還是在外國，扶貧的制度費用極其高昂――道理很簡單，責任和權利脫節(jié)。
在當代學者們熱衷討論的“二人討價還價”經(jīng)濟學實驗里，受試人甲負責“分切”甲和乙共享的一筆“贈款”A，切割條件是：由甲對乙建議乙從贈款中獲得部分X，如果乙能夠接受這一份額，贈款就將在甲和乙之間按照A－X和X分配，如果乙不接受這個X，則贈款將被實驗者全數(shù)收回。理性選擇模型的預測：乙將接受無論多少的贈款X，只要X>0。截至今天發(fā)表的各種實驗表明，盡管出現(xiàn)了重要的反例（來自桑塔費研究院的論文），理性選擇模型的預測在統(tǒng)計意義上成立。換句話說，接受扶貧款項的人相當于受試人乙，管理扶貧款項的人相當于受試人甲，只要乙認為說“不同意”的費用太高，他就將無條件接受無論多么少的款項，只要那是“白來”的。再換句話說，當我們把捐款交給扶貧款項的管理者時，我們心里早就明白，除了信任管理者“良心”的監(jiān)督，我們沒有其他有效的監(jiān)督手段來保證這些款項盡可能多的部分被用于“扶貧”而非“致富”。
充分意識到上述的困難，兩位經(jīng)濟學家發(fā)起創(chuàng)辦了這所“富平學校”，鼓勵農(nóng)民用自己的錢或自己借來的錢為自己的孩子做人力資本投資。“小額貸款”的重大意義正在這里，而且已經(jīng)在許多發(fā)展中國家的鄉(xiāng)村地區(qū)證明了行之有效。不錯，貸款額度很小，那是因為貧困人家貸不起大額款項。所以，惟其“小額”，才有了責任與權利的密切聯(lián)系。看看每年從我們的大銀行里放出去的巨大額度“貸款”吧，那里極度脫節(jié)的責任與權利正每日每時為我們的社會制造出巨大的腐敗。為什么我們的銀行家無視“小額貸款”？因為每筆大額貸款必須劃分成千百萬小額貸款，監(jiān)督費用實在太高？抑或因為從千百萬小額貸款中獲取“費用”的費用實在太高？
論文關鍵詞：有效需求,信貸產(chǎn)品,匯兌業(yè)務,扶貧小額貸款
一、農(nóng)村金融產(chǎn)品需求現(xiàn)狀以及有效需求不足的原因
目前我國農(nóng)村地區(qū)的金融需求呈現(xiàn)出多樣化的發(fā)展趨勢。在普通的存貸款服務需求的基礎上，增加了各類銀行卡等支付結算和理財?shù)确招枨螅灰话戕r(nóng)戶的小額信貸需求開始產(chǎn)生，產(chǎn)業(yè)集群化龍頭企業(yè)的大規(guī)模資金需求也有所增加。但是，需求種類雖然有明顯增多，有效需求還明顯不足。造成有效需求的原因主要有以下幾點：
（一）農(nóng)村客戶對金融產(chǎn)品使用意識較薄弱
長期以來，重儲蓄、輕投資的消費觀念在我國農(nóng)村沒有得到革新，因為人們對各種經(jīng)營的市場風險預測心中無底，參與市場競爭的信心不足。而且農(nóng)村地區(qū)各方面的信息比較閉塞，對各種投資活動不甚了解，因此金融業(yè)務在農(nóng)村地區(qū)缺乏足夠的群眾基礎與市場基礎。
農(nóng)村經(jīng)濟環(huán)境較差，這對農(nóng)村客戶金融意識的培養(yǎng)不利。在農(nóng)村日常交易基本上都是小額交易，居民一般采用現(xiàn)金或者支票來完成交易。這樣的客觀環(huán)境使居民沒有意識到金融產(chǎn)品的重要性，在觀念上不了解不接受金融產(chǎn)品，為金融產(chǎn)品在農(nóng)村的推廣造成主觀性障礙。
（二）農(nóng)村地區(qū)金融設備有效投入不足
農(nóng)村銀行網(wǎng)點設置嚴重低于城市地區(qū)，這對農(nóng)村金融的發(fā)展起不到積極作用，金融設備有效投入不足，造成金融環(huán)境較差，銀行卡產(chǎn)品就不好推廣。由于農(nóng)村地區(qū)人口稀疏地域跨度大，對商業(yè)銀行的投入及管理有很多不利及不便，因此網(wǎng)點設置及金融機具的配備等嚴重低于城市地區(qū)，使目前大多數(shù)以銀行卡為載體的金融業(yè)務無法實施。
（三）針對農(nóng)村地區(qū)的金融產(chǎn)品很少
目前各種金融產(chǎn)品創(chuàng)新不斷，但是這些新產(chǎn)品中，無論是貸款方面，還是理財產(chǎn)品方面，沒有針對農(nóng)村地區(qū)，可以說根本沒有考慮農(nóng)村客戶。而且金融品種業(yè)務與農(nóng)村地區(qū)客戶需求不匹配，不適應新時期的農(nóng)村新需求。
二、加強金融產(chǎn)品創(chuàng)新---提高金融產(chǎn)品有效需求的措施
金融產(chǎn)品的創(chuàng)新應該始終以客戶需求為中心進行，讓金融需求引導金融的供給。加快農(nóng)村金融服務領域的金融創(chuàng)新,擴大支農(nóng)服務范圍,不斷改進服務方式和提高服務質(zhì)量。
農(nóng)村金融需求主體主要有農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)，金融產(chǎn)品的創(chuàng)新也應該以滿足這兩方面的需求為主。以下是我對金融產(chǎn)品創(chuàng)新的思考與建議。
(一)加大金融產(chǎn)品宣傳力度
加大金融產(chǎn)品投入與宣傳，改善用卡環(huán)境，提高農(nóng)村地區(qū)金融產(chǎn)品的認知度，對農(nóng)村地區(qū)金融市場的開拓具有十分重要的意義。
1． 政府應當大力支持金融產(chǎn)品的使用
政府應當采取積極策略廣泛深入的宣傳銀行卡應用的知識。充分利用新聞媒體的影響力，利用有關金融產(chǎn)品推廣應用的廣告和專題片，使金融產(chǎn)品深入人心，提高客戶使用產(chǎn)品的意識。農(nóng)村地區(qū)政府人員應該倡導并帶頭使用產(chǎn)品，引導并形成一個積極的金融產(chǎn)品使用環(huán)境，農(nóng)村客戶信任并且接受金融產(chǎn)品。
2.對一些現(xiàn)金收費流量大部門免費安裝POS機
對醫(yī)院、學校、加油站等部門免費安裝POS機。同時鼓勵水電氣等公用企業(yè)使用POS機。同時政府應該利用其主導地位，調(diào)動商戶使用POS機和受理金融業(yè)務的積極性。
（二）大力推出貼近農(nóng)戶生活的針對性強的金融產(chǎn)品
1. 以金穗惠農(nóng)卡為模板的銀行卡產(chǎn)品應在農(nóng)村推廣
農(nóng)行已經(jīng)在成都發(fā)行了面向廣大農(nóng)戶研發(fā)的綜合性借記卡----金穗惠農(nóng)卡，這預示著銀行卡這一現(xiàn)代金融產(chǎn)品將在廣大農(nóng)村普及。該卡的業(yè)務是實用性的。比如可辦理循環(huán)小額農(nóng)戶貸款，可以滿足農(nóng)戶一次授信循環(huán)使用的需求，這項業(yè)務使用方便，不誤農(nóng)時，對農(nóng)戶考慮周到；惠農(nóng)卡還可以辦理財政補貼領取、社保醫(yī)保資金繳領、水費電費繳納等事項，給農(nóng)民生產(chǎn)生活帶來了極大便利。同時農(nóng)行卡辦卡用卡的成本也比較低，受到農(nóng)戶的擁護，極大提高了農(nóng)戶用卡的積極性。
2.農(nóng)村匯兌業(yè)務要解決農(nóng)民異地存取款困難問題
農(nóng)戶匯兌業(yè)務主要是為方便農(nóng)民工異地存取款，江蘇省在匯兌業(yè)務的創(chuàng)新上的經(jīng)驗值得借鑒。江蘇2005年成功推出了全國首張省級聯(lián)社借記卡---圓鼎卡。它集存、取、匯款等功能于一身，能在加入中國銀聯(lián)網(wǎng)絡的金融網(wǎng)點自動柜員機上辦理業(yè)務，可在所有中國銀聯(lián)特約商戶刷卡消費。“圓鼎卡”服務對象以農(nóng)戶為主，辦理流程簡便,服務周全，深受農(nóng)民歡迎。截至2006年6月末，江蘇省發(fā)卡量已突破170萬張，業(yè)務量呈明顯上升趨勢。
(三)為農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)提供針對性金融產(chǎn)品創(chuàng)新服務
扶貧小額貸款業(yè)務是目前相對最好的一項支農(nóng)業(yè)務。通過農(nóng)村信用社對符合條件的貧困農(nóng)戶發(fā)放，幫助其發(fā)展小型生產(chǎn)經(jīng)營項目，實現(xiàn)增產(chǎn)增收目標。江蘇省、山西平遙、天津等地區(qū)的扶貧小額貸款業(yè)務運行的相對成功。截至2008年2月底，江蘇省累計發(fā)放小額擔保貸款46.8億元，其中支持個人創(chuàng)業(yè)26.37億元，扶持勞動密集型小企業(yè)20.43億元;山西平遙已經(jīng)累計向2175戶農(nóng)戶發(fā)放了17923萬元貸款，成為農(nóng)民脫貧致富的最得力的助手。
扶貧小額貸款應該根據(jù)不同層次的農(nóng)戶需求進一步細分，比如針對農(nóng)戶養(yǎng)殖的養(yǎng)殖類小額貸款，周期長、收益低是農(nóng)業(yè)種植的特點，但又直接關系到農(nóng)民的生存，因此此類貸款的金額可以略低，利率盡量低，但還款期限應該寬松；針對農(nóng)戶非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動的小額貸款業(yè)務在農(nóng)村很有市場，農(nóng)民個體戶發(fā)展非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對資金的需求也很旺盛，此類生產(chǎn)活動周期相對較短、風險較高，因此在貸款額度上適度放寬，利率及還款期限限制要嚴格。
（四）金融產(chǎn)品創(chuàng)新應該著力支持農(nóng)村中小企業(yè)
農(nóng)村中小企業(yè)是農(nóng)村經(jīng)濟的主要支柱，農(nóng)村經(jīng)濟主要由中小企業(yè)帶動作用。他們不僅可以為農(nóng)戶提供日常生活所需要的必需品，還可以吸收剩余勞動力，解決部分就業(yè)問題，農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展壯大在某種意義上對農(nóng)村的經(jīng)濟起著決定性的作用。
針對農(nóng)村中小企業(yè)的小額貸款意義重大，農(nóng)村中小企業(yè)因缺乏抵押擔保，貸款目前依然艱難，但是中小企業(yè)又急需資金，嚴重制約了中小企業(yè)的發(fā)展。貸款方式的創(chuàng)新便是一個解決問題的起點。循環(huán)貸款、整貸零償貸款、存貨融資、動產(chǎn)質(zhì)押貸款、倉單質(zhì)押貸款等等貸款方式的應用，能積極推動中小企業(yè)的貸款需求。
三、結論
農(nóng)村金融問題一直是金融體系中的難題，本人認為需求問題更是農(nóng)村金融問題中的核心問題。我國農(nóng)村地區(qū)的金融服務雖然處于起步階段，存在一系列的問題，但是從另外一個角度來看，農(nóng)村金融服務的發(fā)展空間也是相當大的。針對不同的需求主體推出個性化的金融產(chǎn)品對刺激農(nóng)戶金融有效需求的作用是顯著的。
參考文獻
[1]羅斌，我國農(nóng)村金融的現(xiàn)狀及其對策研究，經(jīng)濟研究，2008年第3期
[2]易麗麗，淺談我國農(nóng)村金融生態(tài)的現(xiàn)狀及對策，淮陰師范學院教育科學論壇，2006第4期
[3]魏晶雪，推進農(nóng)村金融改革的對策研究，經(jīng)濟師，2008年第3期